2023年湖南尔康制药股份有限公司三季报

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2023-037 湖南尔康制药股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比 增减 上年同期增减 营业收入（元） 395,206,072.29 -11.55% 1,445,366,591.95 9.71% 归属于上市公司股东的 -11,876,663.64 -290.80% 40,074,092.44 10.36% 净利润（元） 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -20,494,886.64 -1,382.73% 3,462,485.37 -84.30% 利润（元） 经营活动产生的现金流 -- -- -22,633,088.26 -115.44% 量净额（元） 基本每股收益（元/股） -0.0058 -293.33% 0.0194 10.23% 稀释每股收益（元/股） -0.0058 -293.33% 0.0194 10.23% 加权平均净资产收益率 -0.23% -0.35% 0.78% 0.06% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,524,396,567.87 5,855,659,382.96 -5.66% 归属于上市公司股东的 5,082,273,045.39 5,050,820,622.25 0.62% 所有者权益（元） （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 210,779.50 12,931,831.67 部分） 计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 6,976,687.04 21,654,268.83 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的 1,571,669.16 3,124,910.84 损益 除上述各项之外的其他营业 476,337.22 5,544,380.49 外收入和支出 其他符合非经常性损益定义 69,978.95 的损益项目 减：所得税影响额 501,858.05 6,460,580.00 少数股东权益影响额 115,391.87 253,183.71 （税后） 合计 8,618,223.00 36,611,607.07 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目为代扣个税手续费返还 69,978.95 元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 单位：万元 项目 报告期末 报告期初 变动金额 同比增减 重大变动说明 货币资金 50,164.46 76,466.90 -26,302.44 -34.40% 主要系本期偿还短期借款所致。 交易性金融资产 0.00 11,411.67 -11,411.67 / 主要系期末交易性金融资产到期减少所致。 应收票据 212.38 2,563.39 -2,351.01 -91.71% 主要系远期信用证到期托收所致。 预付款项 15,105.16 8,433.15 6,672.01 79.12% 主要系本期原料采购规模扩大所致。 其他应收款 919.43 2,781.26 -1,861.83 -66.94% 主要系收回员工持股计划款所致。 其他流动资产 15,098.29 7,444.91 7,653.38 102.80% 主要系期末银行理财产品增加所致。 在建工程 21,414.65 5,291.70 16,122.95 304.68% 主要系矿石分选项目、矿石冶炼项目、碳酸 锂及其制剂项目等投入增加所致。 其他非流动资产 4,599.66 2,933.34 1,666.32 56.81% 主要系工程设备预付款增加所致。 短期借款 14,900.00 39,664.14 -24,764.14 -62.43% 主要系借款到期还款所致。 应付账款 13,903.13 19,870.49 -5,967.36 -30.03% 主要系本期支付货款及工程设备款所致。 应付职工薪酬 1,034.22 2,140.63 -1,106.41 -51.69% 主要系本期发放上年度年终奖所致。 应交税费 1,445.06 369.29 1,075.77 291.31% 主要系期末应交企业所得税、应交增值税增 加所致。 一年内到期的非流 208.28 410.88 -202.60 -49.31% 主要系一年内到期的租赁负债减少所致。 动负债 租赁负债 114.65 257.64 -142.99 -55.50% 主要系本期支付了租赁费所致。 其他综合收益 10,092.27 4,742.87 5,349.40 112.79% 主要系本期汇率变动，外币财务报表折算差 额增加所致。 少数股东权益 -1,546.99 27.06 -1,574.05 -5816.89% 主要系本期少数股东损益减少所致。 2、利润表项目大幅变动情况与原因说明 单位：万元 项目 本期 上年同期 变动金额 同比增减 重大变动说明 税金及附加 1,437.60 795.01 642.59 80.83% 主要系本期土地增值税、房产税增加 所致。 销售费用 8,943.15 6,789.64 2,153.51 31.72% 主要系本期加大辅料新产品的市场开 拓力度所致。 财务费用 347.37 942.81 -595.44 -63.16% 主要系本期汇兑损失减少所致。 其他收益 2,172.42 837.26 1,335.16 159.47% 主要系本期政府补助增加所致。 投资收益（损失以“-” 1,898.82 295.46 1,603.36 542.67% 主要系远期外汇合约交割所致。 号填列） 公允价值变动收益 -1,411.67 1,796.82 -3,208.49 -178.56% 主要系本期远期外汇交割，将公允价 （损失以“-”号填列） 值变动转入投资收益所致。 信用减值损失（损失 955.88 -752.91 1,708.79 226.96% 主要系本期收回应收账款相应冲回坏 以“-”号填列） 账准备所致。 资产减值损失（损失 31.67 698.50 -666.83 -95.47% 主要系本期存货跌价转回减少所致。 以“-”号填列） 资产处置收益（损失 1,260.67 5.32 1,255.35 / 主要系本期处置孙公司的不动产权所 以“-”号填列） 致。 营业外支出 40.67 140.82 -100.15 -71.12% 主要系本期未发生大额营业外支出事 项所致。 3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 单位：万元 项目 本期 上年同期 变动金额 同比增减 重大变动说明 经营活动产生的现金流 -2,263.31 14,660.38 -16,923.69 -115.44% 主要系信用证保证金净支出增加所 量净额 致。 投资活动产生的现金流 -9,675.73 -48,884.59 39,208.86 80.21% 主要系本期理财净支出减少所致。 量净额 筹资活动产生的现金流 -23,607.03 1,161.29 -24,768.32 -2132.83% 主要系本期借款减少及对股东分配股 量净额 利增加所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 43,902 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 持有有限售 质押、标记或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 条件的股份 股份状态 数量 数量 帅放文 境内自然人 41.38% 853,574,906 640,181,179 质押 834,664,800 湖南帅佳投资有限公司 境内非国有法人 6.45% 132,951,004 0 质押 131,515,200 彭杏妮 境内自然人 2.54% 52,427,048 0 质押 51,921,748 湖南金阳投资集团有限公司 国有法人 1.39% 28,570,000 0 夏哲 境内自然人 1.19% 24,445,174 0 质押 24,445,174 香港中央结算有限公司 境外法人 1.10% 22,736,059 0 黎壮宇 境内自然人 1.02% 21,121,018 0 杨西德 境内自然人 0.39% 8,000,098 0 徐良国 境内自然人 0.35% 7,275,100 0 中信证券股份有限公司 国有法人 0.32% 6,626,163 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 帅放文 213,393,727 人民币普通股 213,393,727 湖南帅佳投资有限公司 132,951,004 人民币普通股 132,951,004 彭杏妮 52,427,048 人民币普通股 52,427,048 湖南金阳投资集团有限公司 28,570,000 人民币普通股 28,570,000 夏哲 24,445,174 人民币普通股 24,445,174 香港中央结算有限公司 22,736,059 人民币普通股 22,736,059 黎壮宇 21,121,018 人民币普通股 21,121,018 杨西德 8,000,098 人民币普通股 8,000,098 徐良国 7,275,100 人民币普通股 7,275,100 中信证券股份有限公司 6,626,163 人民币普通股 6,626,163 前十名股东中，帅放文先生与帅佳投资控股股东、法定代表人、董事长 上述股东关联关系或一致行动的说明 兼总经理曹再云女士为夫妻关系。除前述情况外，公司未知前十名股东 之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 股东黎壮宇通过普通证券账户持有公司股份 100 股，通过信用证券账户 前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说 持有公司股份 21,120,918 股，合计持有公司股份 21,121,018股。 明（如有） 股东杨西德通过普通证券账户持有公司股份 2,000,000 股，通过信用证券 账户持有公司股份 6,000,098 股，合计持有公司股份 8,000,098股。 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 （三） 限售股份变动情况 □适用 不适用 三、其他重要事项 适用 □不适用 报告期内，公司持续重点开展一致性评价及药品制剂的研发工作，并已取得部分成果。截至本报告披露日，公司氨基己酸注射液 20ml:5g及 8ml:2g规格、氨茶碱注射液 20ml:0.5g及 10ml:0.25g规格均已通过仿制药质量和疗效一致性评价，将为相关产品