2021年健帆生物科技集团股份有限公司三季报

健帆生物科技集团股份有限公司 2021 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真 实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 本报告 年初至报 上年同期 期比上 上年同期 告期末比 本报告期 年同期 年初至报告期末 上年同期 增减 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 593,550,456.87 445,657,614.95 445,657,614.95 33.19% 1,781,805,266.01 1,315,332,870.12 1,315,332,870.12 35.46% 归属于上市公 司股东的净利 242,944,880.34 186,780,990.40 186,780,990.40 30.07% 863,085,578.68 627,410,475.05 627,410,475.05 37.56% 润（元） 归属于上市公 司股东的扣除 230,969,324.74 182,430,082.30 182,430,082.30 26.61% 815,762,942.34 599,295,809.82 599,295,809.82 36.12% 非经常性损益 的净利润（元） 经营活动产生 的现金流量净 —— —— —— —— 666,139,337.01 494,569,492.46 494,569,492.46 34.69% 额（元） 基本每股收益 0.30 0.23 0.23 30.43% 1.08 0.79 0.79 36.71% （元/股） 本报告 年初至报 上年同期 期比上 上年同期 告期末比 本报告期 年同期 年初至报告期末 上年同期 增减 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 稀释每股收益 0.30 0.23 0.23 30.43% 1.07 0.78 0.78 37.18% （元/股） 加权平均净资 7.30% 7.58% 7.58% -0.28% 28.15% 27.15% 27.15% 1.00% 产收益率 上年度末 本报告期末比上年度末 本报告期末 增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 4,456,966,032.36 3,216,670,261.94 3,232,636,571.54 37.87% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,169,154,142.12 2,806,789,690.15 2,806,789,690.15 12.91% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 因本报告期公司执行新租赁准则，故追溯调整上年度末总资产。 (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 249,826.80 558,980.98 冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 12,182,244.92 43,156,673.48 定量持续享受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 4,918,806.31 17,348,635.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,253,185.85 -5,392,881.28 减：所得税影响额 2,106,957.54 8,327,150.58 少数股东权益影响额（税后） 15,179.04 21,621.67 合计 11,975,555.60 47,322,636.34 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 单位：元 一、资产负债表项目 项目 2021年9月30日 2021年1月1日 增减变动 增减超30%变动说明 幅度 交易性金融资产 900,000,000.00 - 主要系本期购买理财产品所致。 应收票据 29,149,886.16 48,390,834.19 -39.76%主要系本期汇票贴现所致。 应收账款 317,935,742.18 167,407,463.38 89.92% 主要系本期销售收入增加所致。 预付款项 70,706,342.78 50,381,549.75 主要系本期预付材料及费用款较年初增加 40.34% 所致。 其他应收款 19,091,629.37 9,783,519.80 95.14% 主要系本期员工备用金较年初增加所致。 存货 187,719,794.48 120,672,095.51 55.56% 主要系为年度销售增长备货所致。 其他流动资产 10,248,444.64 14,925,915.10 -31.34%主要系本期注销限制性股票所致。 流动资产合计 2,818,077,456.151,986,610,992.82 41.85% 主要系本期公司收到可转债募集资金所致。 固定资产 857,506,047.90 642,829,434.36 主要系本期公司部分基地建设项目达到预 33.40% 定可使用状态，转入固定资产所致。 长期待摊费用 37,126,172.91 20,418,214.79 81.83% 主要系本期公司部分装修项目完工所致。 递延所得税资产 20,501,625.93 12,972,108.23 主要系本期收到与资产相关的政府补助款 58.04% 所致。 其他非流动资产 245,113,309.17 58,217,716.38 321.03% 主要系资产及工程预付款增加所致。 非流动资产合计 1,638,888,576.211,246,025,578.72 31.53% 主要系本期工程投入增加所致。 资产总计 4,456,966,032.363,232,636,571.54 37.87% 主要系本期公司收到可转债募集资金所致。 合同负债 8,850,873.45 26,947,543.12 主要系上期收到客户预订货款，本期开单发 -67.16%货所致。 应付职工薪酬 31,526,319.80 62,473,519.87 -49.54%主要系本期支付2020年度奖金所致。 其他流动负债 1,150,613.54 3,792,000.31 主要系上期收到客户预订货款，本期开单发 -69.66%货所致。 应付债券 886,912,927.34 - 主要系本期公司发行可转换公司债券所致。 递延收益 76,974,267.98 51,699,409.46 主要系本期收到与资产相关的政府补助款 48.89% 所致。 非流动负债合计 977,356,050.68 68,209,996.79 1332.86% 主要系本期公司发行可转换公司债券所致。 负债合计 1,263,072,865.32 399,026,519.50 216.54% 主要系本期公司发行可转换公司债券所致。 其他权益工具 119,023,485.27 - 主要系本期公司发行可转换公司债券所致。 资本公积 553,534,196.35 347,897,042.80 59.11%主要系本期收到限制性股票认购款及期权 行权款所致。 库存股 314,284,191.25 13,519,488.60 2224.68% 主要系本期公司支付股份回购款所致。 负债和所有者权益4,456,966,032.363,232,636,571.54 37.87% 主要系本期公司支付股份回购款所致。 总计 二、利润表项目 项目 本年累计 上年同期 增减变动 增减超30%变动说明 幅度 营业收入 1,781,805,266.011,315,332,870.12 主要系本期加大市场推广，实现销售收入快速增 35.46%长。 营业成本 268,135,162.09 185,689,326.04 44.40%主要系本期销量增加导致成本增加所致。 税金及附加 26,592,137.80 19,531,085.39 36.15%主要系销售收入增加，相应的附加税费增加所致。 研发费用 96,107,213.37 48,328,844.23 98.86%主要系本期公司扩充研发团队、加大研发投入所 致。 投资收益 17,348,635.41 8,177,834.33 112.14%主要是本期理财产品收益增加所致。 信用减值损失 -7,759,457.52 -3,236,895.24 139.72%主要系本期应收账款增加所致。 资产减值损失 - -665.33 -100.00%主要系本期未发生资产减值所致。 资产处置收益 558,980.98 -主要是本期处置固定资产所致。 营业利润 1,013,971,252.26 751,382,478.23 34.95%主要系本期销售增加所致。 营业外收入 681,877.94 343,101.55 98.74%主要系本期收到公司监事亲属短线交易所得。 营业外支出 6,074,759.22 13,555,981.15 -55.19%主要系本期公益捐赠较上期减少所致。 利润总额 1,008,578,370.98 738,169,598.63 36.63%主要系本期销售收入增加所致。 所得税费用 146,513,524.66 112,453,398.40 30.29%主要系本期销售收入增加所致。 净利润 862,064,846.32 625,716,200.23 37.77%主要系本期销售收入增加所致。 归属于母公司 所有者的净利 863,085,578.68 627,410,475.05 37.56%主要系本期销售收入增加所致。 润 少数股东损益 -1,020,732.36 -1,694,274.82 主要系本期非全资子公司产生亏损较上期减少所 39.75%致。 三、现金流量表项目 项目 本年累计 上年同期 增减变动 增减超30%变动说明 幅度 销售商品、提供劳务收 1,841,243,957.211,373,388,301.84 34.07% 主要系本期收入增加所致。 到的现金 购买商品、接受劳务支 298,298,634.84 214,721,326.57 主要系本期原材料采购款较上年增加所 38.92% 致。 付的现金 支付给职工以及为职工 344,823,140.85 253,988,320.45 主要系本期支付员工工资、奖金、福利 35.76% 费较上年同期增加所致。 支付的现金 支付的各项税费 318,275,356.58 231,698,020.90 37.37%主要系本期收入、利润增长，相应的税 费增加所致。 经营活动产生的现金流 666,139,337.01 494,569,492.46 34.69% 主要系本期销售收入增加所致。 量净额 收回投资收到的现金 2,311,000,100.00 890,000,000.00 159.66%主要系本期赎回的理财产品较上年同期 增加所致。 取得投资收益收到的现 17,904,799.80 8,177,834.33 主要系本期理财产品收益较上年同期增 118.94% 加所致。 金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回 1,138,164.41 -主要系本期处置固定资产所致。 的现金净额 投资活动现金流入小计 2,330,043,064.21 898,177,834.33 159.42%主要系本期赎回的理财产品较上年同期 增加所致。 购建固定资产、无形资 主要系本期支付的资产及工程款较上年 产和其他长期资产支付 435,660,822.79 213,793,177.67 103.78% 同期增加所致。 的现金 投资支付的现金 3,223,500,100.001,310,000,000.00 主要系本期购买理财产品较上年同期增 146.07% 加所致。 支付其他与投资活动有 - 500,000.00 -100.00%主要系上期支付股权保证金所致。 关的现金 投资活动现金流出小计 3,659,160,922.791,524,293,177.67 140.06% 主要系本期购买理财产品较上年同期增 加所致。 投资活动产生的现金流-1,329,117,858.58 -626,115,343.34 主要系本期购买理财产品较上年同期增 112.28% 加所致。 量净额 吸收投资收到的现金 194,048,522.92 73,067,792.25 主要系本期收到的股权激励出资款较上 165.57% 年同期增加所致。 其中：子公司吸收少数 1,000,000.00 主要系上年同期收到少数股东投资款所 -100.00%致。 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 998,301,886.79 主要系本期公司发行可转换公司债券，