2023年健帆生物科技集团股份有限公司三季报

证券代码：300529 证券简称：健帆生物 公告编号：2023-118 债券代码：123117 债券简称：健帆转债 健帆生物科技集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是 √否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否 本报告期 本报告期比上年 年初至报告期末 年初至报告期末 同期增减 比上年同期增减 营业收入（元） 473,838,338.51 0.51% 1,485,982,086.00 -26.64% 归属于上市公司股东的净利润（元） 146,146,851.85 16.64% 423,655,185.12 -51.50% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 141,207,493.39 17.26% 404,162,589.96 -50.67% 益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 590,042,426.16 12.37% 基本每股收益（元/股） 0.18 5.88% 0.53 -51.82% 稀释每股收益（元/股） 0.18 20.00% 0.52 -51.85% 加权平均净资产收益率 4.41% 0.79% 11.17% -13.93% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,496,117,069.50 5,413,415,651.96 1.53% 归属于上市公司股东的所有者权益 3,109,706,337.72 3,574,282,437.69 -13.00% （元） （二） 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -141,004.61 5,915,870.73 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 11,583,021.15 33,070,876.55 助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,781,008.18 -16,240,242.21 减：所得税影响额 726,505.34 3,245,434.73 少数股东权益影响额（税后） -4,855.44 8,475.18 合计 4,939,358.46 19,492,595.16 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 √不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 2023年 9月 30 日 2023年 1月 1日 变动金额 增减变动 增减超 30%变动说明 幅度 应收票据 11,383,522.86 17,910,282.92 -6,526,760.06 -36.44% 主要系上年末持有的银行承兑汇票于本期 到期收款所致。 应收账款 131,713,884.87 221,727,113.38 -90,013,228.51 -40.60% 主要系公司加强对应收账款管理和资信政 策管理所致。 其他应收款 25,791,450.24 6,851,141.26 18,940,308.98 276.45% 主要系本期员工备用金较年初增加所致。 其他流动资产 17,107,287.96 35,646,292.11 -18,539,004.15 -52.01% 主要系本期预缴税款减少所致。 应付票据 78,207,546.80 26,244,625.54 51,962,921.26 197.99% 主要系本期开具银行承兑汇票、信用证增 加所致。 应付账款 60,633,636.36 102,277,555.64 -41,643,919.28 -40.72% 主要系本期应付材料款、设备款减少所 致。 合同负债 11,680,850.25 42,298,328.14 -30,617,477.89 -72.38% 主要系上期收到客户预订货款于本期开单 发货所致（主要为血液净化设备）。 应付职工薪酬 32,241,985.12 90,553,401.85 -58,311,416.73 -64.39% 主要系本期支付上年度奖金所致。 应交税费 76,151,388.31 51,005,695.84 25,145,692.47 49.30% 主要系应交企业所得税增加所致。 项目 2023年 9月 30 日 2023年 1月 1日 变动金额 增减变动 增减超 30%变动说明 幅度 其他应付款 220,649,335.18 77,509,427.11 143,139,908.07 184.67% 主要系本期收到员工持股计划员工出资款 所致。 其他流动负债 1,518,510.53 5,475,235.06 -3,956,724.53 -72.27% 主要系上期收到客户预订货款于本期开单 发货所致（主要为血液净化设备）。 长期借款 422,932,720.51 - 422,932,720.51 - 主要系本期公司为优化资金结构，增加银 行长期借款所致。 递延所得税负 14,818,423.15 - 14,818,423.15 - 主要系公司享受购置设备税收优惠，形成 债 应纳税暂时性差异。 非流动负债合 1,553,920,304.15 1,105,782,877.32 448,137,426.83 40.53% 主要系本期公司为优化资金结构，增加银 计 行长期借款所致。 主要系本期公司为优化资金结构，增加银 负债合计 2,373,461,054.62 1,822,964,653.42 550,496,401.20 30.20% 行借款、收到员工持股计划员工出资款所 致。 库存股 886,364,163.62 509,689,961.38 376,674,202.24 73.90% 主要系本期员工持股计划购入股票、公司 回购股份所致。 2、利润表项目 单位：元 项目 本期累计 上年同期 变动金额 增减变动 增减超 30%变动说明 幅度 财务费用 -26,845,539.47 -17,002,865.25 -9,842,674.22 -57.89% 主要系本期存款利息较上年同期 增加所致。 其他收益 34,755,288.89 58,875,622.68 -24,120,333.79 -40.97% 主要系本期收到的政府补助金额 较上年同期减少所致。 投资收益（损失以“－”号 - 10,476,377.22 -10,476,377.22 -100.00% 主要系上期收到理财产品收益， 填列） 本期无此业务。 公允价值变动收益（损 主要系上年同期赎回理财产品， 失以“－”号填列） - -14,985.01 14,985.01 100.00% 公允价值变动收益转入投资收益 所致。 信用减值损失（损失以 2,448,540.08 -8,092,855.37 10,541,395.45 130.26% 主要系本期应收账款减少所致。 “-”号填列） 资产处置收益（损失以 5,915,870.73 519,061.57 5,396,809.16 1039.72% 主要系本期处置固定资产增加所 “-”号填列） 致。 营业利润（亏损总额以 515,129,256.21 1,021,591,465.64 -506,462,209.43 -49.58% 详见注释 “－”号填列） 加：营业外收入 319,563.54 204,578.27 114,985.27 56.21% 主要系本期收到的违约金增加所 致。 减：营业外支出 16,559,805.75 5,827,523.56 10,732,282.19 184.17% 主要系本期公益捐赠较上年同期 增加所致。 利润总额（亏损总额以 498,889,014.00 1,015,968,520.35 -517,079,506.35 -50.90% 详见注释 “－”号填列） 减：所得税费用 78,452,712.57 146,865,226.90 -68,412,514.33 -46.58% 主要系本期利润减少所致。 净利润（净亏损以“－”号 420,436,301.43 869,103,293.45 -448,666,992.02 -51.62% 详见注释 填列） 归属于母公司所有者的 423,655,185.12 873,450,879.06 -449,795,693.94 -51.50% 详见注释 净利润 注释：2023 年初至今，公司面临较大经营压力和挑战，本期销售收入同比下降 26.64%。由于销售结构的变化（血液净 化设备类产品销售占比的提高）及生产成本上涨等因素，公司毛利率同比下降 2.62 个百分点，本期毛利率为 80.66%。基于公经营发展和未来规划的需要，公司继续加大研发投入和市场推广，并实施新的员工持股计划导致股份支付费用增加，综合导致公司利润同比下降幅度较大。 3、现金流量表项目 单位：元 项目 本期累计 上年同期 变动金额 增减变动 增减超 30%变动说明 幅度 收到的税费返还 2,386,704.17 10,836,300.93 -8,449,596.76 -77.97% 主要系本期收到的增值税留抵退 税款较上年同期减少所致。 收到其他与经营活动有 111,126,926.30 72,690,861.02 38,436,065.28 52.88% 主要系本期收到的银行存款利息 关的现金 较上期增加所致。 购买商品、接受劳务支 308,780,072.47 478,190,097.19 -169,410,024.72 -35.43% 主要系本期材料采购减少及采购 付的现金 款项结算方式变更所致。 支付的各项税费 186,492,985.30 399,710,439.10 -213,217,453.80 -53.34% 主要系收入、利润同比减少，缴 纳税款同比减少所致。 收回投资收到的现金 - 2,102,739,934.58 -2,102,739,934.58 -100.00% 主要系上年同期赎回理财产品， 本期无此业务。 取得投资收益收到的现 - 10,476,377.22 -10,476,377.22 -100.00% 主要系上年同期收到理财产品收 金 益，本期无此业务。 处置固定资产、无形资 主要系本期出售固定资产，收到 产和其他长期资产收回 12,020,714.50 184,400.00 11,836,314.50 6418.83% 的回款较上年增加所致。 的现金净额 主要系上年同期赎回理财产品、 投资活动现金流入小计 12,020,714.50 2,113,400,711.80 -2,101,379,997.30 -99.43% 收到理财产品收益，本期无此业