2016年包头东宝生物技术股份有限公司中报

包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文 1 包头东宝生物技术股份有限公司 2016年半年度报告 2016-057 2016年08月 包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文 2 第一节 重要提示、释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性、完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人王军、主管会计工作负责人赵秀梅及会计机构负责人(会计主管 人员)杜丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文 3 目录 2016 半年度报告........................................................................................................................................1 第一节 重要提示、释义..........................................................................................................................1 第二节 公司基本情况简介......................................................................................................................4 第三节 董事会报告.................................................................................................................................. 6 第四节 重要事项.....................................................................................................................................10 第五节 股份变动及股东情况............................................................................................................... 14 第六节 董事、监事、高级管理人员情况.......................................................................................... 15 第七节 财务报告.....................................................................................................................................16 第八节 备查文件目录............................................................................................................................76 包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 东宝生物/本公司/公司 指 包头东宝生物技术股份有限公司 东宝实业 指 包头东宝实业（集团）有限公司，本公司主要发起人、控股股东 中国乐凯集团有限公司 指 曾用名中国乐凯胶片公司、中国乐凯胶片集团公司 中科院理化所 指 中国科学院理化技术研究所，前身为中国科学院感光化学研究所 股东大会 指 公司股东大会 董事会 指 公司董事会 监事会 指 公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 包头东宝生物技术股份有限公司现行有效的《公司章程》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 广交会 指 中国进出口商品交易会即广州交易会 EDQM 指 欧洲药品质量管理局（European Directorate for Quality Medicines,简称 EDQM） 包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 东宝生物 股票代码 300239 公司的中文名称 包头东宝生物技术股份有限公司 公司的中文简称（如有） 东宝生物 公司的外文名称（如有） Baotou Dongbao Bio-Tech Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Dongbao Bio-Tech 公司的法定代表人 王军 注册地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区黄河大街 46 号 注册地址的邮政编码 014030 办公地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区黄河大街 46 号 办公地址的邮政编码 014030 公司国际互联网网址 www.dongbaoshengwu.com 电子信箱 xmliu@dongbaoshengwu.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘芳 单华夷 联系地址 内蒙古包头市稀土高新区黄河大街 46 号 内蒙古包头市稀土高新区黄河大街 46 号 电话 0472-5319863 0472-5319863 传真 0472-5319863 0472-5319863 电子信箱 xmliu@dongbaoshengwu.com dbswtina@163.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券投资部 四、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文 6 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 161,173,948.01 142,258,614.67 13.30% 归属于上市公司普通股股东的净利润 （元） 8,348,538.33 4,013,268.65 108.02% 归属于上市公司普通股股东的扣除非经 常性损益后的净利润（元） 4,751,105.32 2,563,992.59 85.30% 经营活动产生的现金流量净额（元） -9,996,485.73 9,809,451.12 -201.91% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） -0.0217 0.0497 -143.66% 基本每股收益（元/股） 0.0181 0.0203 -10.84% 稀释每股收益（元/股） 0.0181 0.0203 -10.84% 加权平均净资产收益率 1.18% 1.18% 0.00% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率 0.67% 0.75% -0.08% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 770,639,127.38 780,043,276.75 -1.21% 归属于上市公司普通股股东的所有者权 益（元） 707,981,620.20 706,546,193.48 0.20% 归属于上市公司普通股股东的每股净资 产（元/股） 1.5362 3.0661 -49.90% 五、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -13,370.11 计入当期损益的政府补助 （与企业业务密切相关， 按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,782,369.30 其中： 与资产相关的政府补助摊 销转入 70.78 万元；财政贴息 100 万；电价补贴 7.46 万 委托他人投资或管理资产的损益 2,379,260.27 利用暂时闲置募集资金购买理 财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,378.47 减：所得税影响额 557,204.92 合计 3,597,433.01 --对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应 包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文 7 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 六、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 七、重大风险提示 (一) 胶原蛋白市场风险 公司在胶原蛋白业务拓展过程中，通过严谨的市场调研分析，并总结以往的经验，将胶 原蛋白的主要目标市场定位为骨健康市场。报告期内，经过公司销售团队和全体员工的共同 努力，胶原蛋白销售日渐好转。但由于胶原蛋白风波的影响，消费者对胶原蛋白的认知还需 要逐步加深，且目标市场做了较大调整，由美容转向以骨健康为主，圆素骨肽的市场拓展和 品牌建设等关键环节的前期投入较大，可能会出现资源投入多、当期回报不匹配的风险。 应对措施： 1、紧抓营销渠道建设，打通客户获取产品和信息的通路，同时强化消费者教育，提升 消费者认知。“渠道”是胶原蛋白市场开拓成功与否的关键资源，因此，公司积极拓展胶原蛋 白终端市场，在内蒙古核心地区、社区开设多家体验店、直营店，加大圆素骨肽社区推广力 度。并举办“圆素骨肽包头第二届社区文化节”等活动，聘请资深营养师定期开展“圆素骨肽健 康知识大讲堂”，通过持续的骨健康知识教育推进和强化消费者教育，提高消费者认知，使消 费者能够准确了解圆素骨肽的特点和使用价值，并通过与电商平台推广效应的联动，形成圆 素骨肽销售增长势头。2、积极实施品牌战略，提升品牌形象，实现品牌溢价。2016年，公司 与第三方专业咨询公司合作，开展圆素骨肽的互联网推广工作，大幅提升骨肽的认知度，同 时，也加大了圆素骨肽相关知识的普及力度，通过百度等平台扩大受众群体，构建“品牌竞争 力”，圆素骨肽品牌知名度进一步提升。3、积极开拓原料胶原蛋白市场，目前已经和浙江、 广东、上海、天津、北京、内蒙古等地贸易商建立了合作关系，原料胶原蛋白销量明显好转， 客户订单较过去有了明显增加。同时，公司与国外客商已经建立业务关系，下一步将加强胶 原蛋白的出口业务。4、公司后续还将积极研究胶原蛋白终端市场，进行产品差异化，积极开 发其他市场容量大的领域，如医疗美容行业等，快速推进胶原蛋白终端的销售。 （二）管理风险 目前，公司募投项目建设工作已经接近尾声，募投项目投产后，公司的业务规模将进一 步扩大，同时也对公司业务管理能力和运营能力提出挑战，特别是对原材料的采购和质量控 制能力、生产工艺的控制能力、生产质量的监控能力、产能扩大后的市场开拓能力等提出更 包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文 8 高的要求。若公司的生产技术管理、销售管理等能力不能适应公司规模扩张的要求，人才培 养、组织模式和管理制度不能与业务同步发展，战略决策、发展方向和资源分配方式不能跟 上动态市场的脚步，将面临一定的管理风险。 应对措施：公司全力推行卓越绩效管理，从完善管理制度、储备优秀人才等方面入手， 提前培养储备销售、生产、采购等各类专业人才，充分做好生产经营工作，不断提升公司的 管理水平，以应对产能扩大后的管理和市场挑战。目前，高档明胶市场需求较为稳定，公司 募投项目采取更加先进的生产技术，所生产的明胶为当前市场需求旺盛的高档明胶，相对传 统工艺而言，产能释放更有保障。此外，公司还从源头掌控优质骨源，投资建设优质骨粒生 产基地，控制优质骨粒市场，以充分满足公司扩大产能后的原料需求。 （三）技术风险 公司募投项目“年产 3500 吨新工艺明胶建设项目”将使用新工艺明胶生产技术，该新工 艺与传统明胶生产工艺相比较，具有生产周期短、节约水资源、降低能耗，且大幅提升高档 明胶占比，更有利于环境保护等优势。 虽然该新工艺明胶生产技术进行了批量生产试验，产 品的主要指标已达到了预期目标，但产业化过程中仍会存在不可预见的技术问题，需要进一 步完善优化。 应对措施：1、加强与中科院理化所在新工艺明胶产业化方面的技术合作，公司已和理 化所签订技术合作协议，对关键环节的工艺参数、设备选型等进行全过程跟踪，并反复研究、 论证，不断完善改进，确保产业化成功。2、公司根据新工艺的技术要求和工艺特点，凭借自 身技术实力，协同项目合作方力量，在工艺优化、设备选型、自动化控制等方面已做了反复 的试验，为产业化工作积累了丰富的试验数据和理论支持，为更好的解决产业化过程中可能 遇到的技术问题提供保障。 （四）政策风险 新的《中华人民共和国食品安全法》已于2015年10月1日起实施，将对行业未来发展及竞 争格局产生直接影响；新的《食品安全法》对于保健食品的监管做了进一步的完善，确立了 保健食品的法律地位，整体规范保健食品市场，且新的《食品安全法》将保健食品准入管理 方法规定为审批和备案相结合； 2015年12月9日， 《食品安全法实施条例》 公开征求意见； 2016 年7月1日，《保健食品注册与备案管理办法》开始实施。随着《食品安全法实施条例》等行 业新规在未来一段时间陆续落地与出台，新的监管精神与细则要求将对未来保健品行业的发 展产生提出新的更高要求，保健品行业将遇到更多挑战。 应对措施： 公司积极学习新的法律法规，加强相关人员的管理和培训，适应新的法律法规的相关要 求，按照新的法律法规，积极开展相关申报工作。同时公司在《保健食品注册与备案管理办 法》出台之前，已经积极启动了部分胶原蛋白保健品批文的申报工作，目前申报的产品处于 按流程审批过程中。 (五) 重大资产重组存在不确定性 报告期内，公司正在进行重大资产重组，由于公司重大资产重组方案较为复杂，方案涉 及的相关内容仍需进一步商讨、完善，交易方案、交易价格及利润承诺尚在协商过程中，交 易的实施存在较多不确定性。鉴于与标的公司的重组还存在较多的不确定性，公司同时也正 在选择其他相关收购标的。目前正在开展相关洽谈工作，公司重大资产重组尚存在不确定性。 包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文 9 第三节 董事会报告 一、报告期内财务状况和经营成果 1、报告期内总体经营情况 公司专业从事明胶和胶原蛋白及其延伸产品的研发、设计、生产、销售，为下游用户药 用空心胶囊及食品的生产制造商提供全面系统的解决方案。 公司主要产品为“金鹿”牌明胶、“圆素”牌胶原蛋白及“白云”牌磷酸氢钙。其中，明胶主要 用于药用空心胶囊和食品添加剂的生产，胶原蛋白主要用于食品、化妆品、保健品等行业， 磷酸氢钙主要用于饲料添加剂。报告期内，公司实现营业收入161,173,948.01元，较上年同期 增长13.30%；营业成本131,566,915.58元，较上年同期增长11.71%；实现营业利润8,127,693.33 元，较上年同期增长137.28%；销售费用、管理费用较上年同期有较大幅度增加，其中销售费 用增加50.89%，管理费用增加42.34%；财务费用较上年同期下降105.84%。经营活动现金流 量净额较上年同期降低201.91%，其中经营活动现金流入较上年同期增长11.62%，经营活动 现金流出较上年同期增长45.31%。实现归属于母公司所有者的净利润8,348,538.33元，较上年 同期增长108.02%。 影响经营业绩的主要因素是： 1）明胶市场好转，报告期内明胶销量较上年同期增长16.42%，销售收入较上年同期增长， 本期业绩较上年同期增长。 2）本期继续进行胶原蛋白产品的推广宣传，促销推广费用较上年同期增加。另外，滨河 新区购置土地相关的税费、使用权摊销增加以及研发投入增加，对2016年半年度业绩产生了 一定的影响。 3）2016年上半年公司非经常性损益对净利润的贡献金额为3,597,433.01元，较上年同期增 加2,148,156.95元。非经常性利润贡献主要是利用暂时闲置的募集资金购买理财产品投资收 益、收到稀土开发区贴息补助以及递延收益摊销等转当期损益。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 161,173,948.01 142,258,614.67 13.30% 营业成本 131,566,915.58 117,773,666.97 11.71% 销售费用 9,625,016.35 6,378,681.45 50.89% 主要系 1.本期为了打开 “圆素骨肽”产品市场， 公司加大了对该产品的 品牌宣传力度。报告期 内参加各类行业展会， 渠道平台服务费及宣传 策划费投入增加； 2.本期 产品销量增加相应运输 费等费用增加。 包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文 10 管理费用 13,092,336.65 9,197,896.12 42.34% 1.报告期计提员工持股 计划奖励金导致工资支 出增加； 2.研发投入增加 导致研发费用增加； 3.2015 年 5 月新增土地 使用权缴纳的土地使用 税及资本公积转增资本 缴纳的印花税导致税金 增加；4.2015 年 5 月新 增土地使用权计入无形 资产并从当月开始摊销 导致本期无形资产摊销 费用增加； 5.本期资本公 积转增股本发生的信息 登记服务费等信息披露 相关费用较上年同期增 加。 财务费用 -265,425.22 4,543,921.89 -105.84% 上年同期公司债券产生 了利息支出，本期无此 项费用支出。 所得税费用 1,554,532.66 1,039,555.61 49.54% 本期公司利润总额较上 年同期大幅增长导致所 得税费用增加。 研发投入 3,286,280.63 4,675,418.60 -29.71% 经营活动产生的现金流 量净额 -9,996,485.73 9,809,451.12 -201.91% 1 前期收取的员工持股 计划款在本期支出；2. 本期销售增加导致相关 税费支出增加； 3.上年收 取的施工方履约保证金 部分在本期退还。 投资活动产生的现金流 量净额 -57,413,665.88 -12,086,974.78 -375.00% 滨河新区募集资金项目 按建设进度支付工程款 项所致。 筹资活动产生的现金流 量净额 -2,768,085.62 -167,554.00 -1,552.06% 本期分配现金股利较上 年同期增加。 现金及现金等价物净增 加额 -70,178,237.23 -2,445,077.66 -2,770.18% 1.滨河新区募集资金项 目建设支出增加所致； 2.支付代收员工持股计 划资金； 3.本期分配股利 较上年同期增加。 资产减值损失 161,016.62 -102,474.38 257.13% 本期销售收入增加应收 款项相应增加，导致计 包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文 11 提的坏账准备增加所 致。 投资收益 2,379,260.27 本期利用暂时闲置的募 集资金进行委托理财收 益，上年同期无此项收 入。 营业外支出 18,295.11 70,000.01 -73.86% 本期对外捐赠支出减 少。 2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期内公司实现营业收入161,173,948.01元，较上年同期增长13.30%，实现归属于母公 司所有者的净利润8,348,538.33元，较上年同期增长108.02%。报告期内驱动业务收入增长的 主要原因系明胶市场好转，明胶销量较上年同期增加16.42%。 公司重大的在手订单及订单执行进展情况 □ 适用 √ 不适用 3、主营业务经营情况 （1）主营业务的范围及经营情况 公司专业从事明胶和胶原蛋白及其延伸产品的研发、设计、生产、销售，为下游用户药 用空心胶囊及食品的生产制造商提供全面系统的解决方案和增值服务。公司主要产品为“金 鹿”牌明胶、“圆素”牌胶原蛋白及“白云”牌磷酸氢钙。其中，明胶主要用于药用空心胶囊和食 品添加剂的生产，胶原蛋白主要用于食品、化妆品、保健品等行业，磷酸氢钙主要用于饲料 添加剂。报告期内，公司积极进行市场拓展，开拓创新，持续改进，不断提升产品品质，控 制产品成本。报告期明胶产品成本下降，毛利率较上年同期有所提升，营业利润较上年同期 大幅度增长。公司实现营业收入161,173,948.01元，较上年同期增长13.30%；营业成本 131,566,915.58元，较上年同期增长11.71%；实现营业利润8,127,693.33元，较上年同期增长 137.28%；实现归属于母公司所有者的净利润8,348,538.33元，较上年同期增长108.02%。 （2）主营业务构成情况 占比 10%以上的产品或服务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务 明胶系列及磷酸 151,078,550.55 121,659,493.89 19.47% 7.92% 4.76% 2.43% 包头东宝生物技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文 12 氢钙 胶原蛋白系列产 品 9,847,484.14 9,865,956.09 -0.19% 359.38% 505.55% -24.19% 4、其他主营业务情况 利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 主营业务或其结构发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司为了占领原料胶原蛋白市场，采取阶段