1998年广誉远中药股份有限公司中报

青海同仁铝业股份有限公司一九九八年度中期报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别和连带的责任。 一、公司简介 1.公司法定中文名称：青海同仁铝业股份有限公司 公司英文名称：QINGHAI TONGREN ALUMINOM INDUSTRIAL CO.,LTD. 2.公司注册地址：青海省同仁县保安乡互助滩 公司办公地址：青海省同仁县保安县互助滩 邮政编码：811300 3.法定代表人：万林 4.公司信息披露负责人：殷怀鹏 联系地址：青海同仁铝业股份有限公司 电话：0973-720200 传真：0973-720133 5.股票上市地：上海证券交易所 股票简称：同仁铝业 股票代码：600771 二、重要财务指标 指标项目 98中期 97年中期 主营业务收入 4994.40 4879.70 净利润 705.39 4879.70 股东权益 13511.57 12328.69 每股收益(元) 0.089 0.102 每股净资产(元) 1.71 1.56 净资产收益率(%) 5.22 6.5 调整后的每股净资产 1.57 1.44 计算公司如下： 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 净资产收益=净利润/报告期末股东权益*100% 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数 三、股本变动及主要股东持股情况 (一)公司股份变动情况 数量单位：万股 期初数 报告期内增减(+.-) 期末数 1.尚未流通股份 发起人股份 5886 0 5886 其中： 国家拥有股份 4011.07 0 4011.07 境内法人持有股份 1874.93 0 1874.93 外资法人持有股份 其他 尚未流通股份合计 1874.93 0 1874.93 2.已流通股份 境内上市的人民币普通股 2021.49 0 2021.49 其中：高管人员持股 3.51 0 3.51 已流通股份合计 2025 0 2025 股份总数 7911 0 7911 注：本报告期内公司股本和股本结构无变化。 (二)主要股东持股情况 序号 名 称 持股数(万股) 占股本比例(%) 1.同仁县国有资产管理办公室 4011.07 50.70 2.校办产业兰州物资总公司 875.93 11.07 3.青海省电力公司 270.00 3.41 4.中色(南海)恒达发展有限公司 270.00 3.41 5.锡山市金属材料总公司 270.00 3.41 6.海南正泰物业发展公司 135.00 1.71 7.青海西宁祥庆贸易有限公司 54.00 0.68 8.高永忠 39.32 0.497 9.高渊锋 39.26 0.496 10.赵永洁 36.90 0.46 注：(1)至1998年6月30日止，股东总户数共计16197户，其中：法人股东7户，社会公众股股东16190户(含高管股东10户)。 (2)前10名股东无关联关系。 (三)持有本公司55(含5%)以上的法人股东所持股份无质押、冻结。 四、经营情况的回顾与展望 (一)报告期内主要经营情况 公司主要铝冶炼及销售，上半年，受东南亚金融危机影响，公司努力克服经营环境不宽松，强化内部管理，狠抓产品质量，大力开展增收节支，节能降耗活动，通过全体员工共同努力，98上半年公司实现主营业务收入4994.40元，实现净利润705.39万元。 (二)公司投资情况 1.本期没有募集资金，也没有上次募集资金在本期使用。 2.其它投资情况 本公司投资1016.7万元控股青海省黄南铝业有限公司，拥有该公司25%的股权，该公司主营铝冶炼，现仍处试生产阶段，故本公司在该项目投资上尚未获得投资收益。 本公司投资181.54万元参股中色(南海)恒达发展有限公司，拥有该公司3%的股权，因该公司在每年年底进行分红，故本公司在该项目投资上尚未获得投资收益。 (三)下半年经营计划 1.针对公司经营环境变化较大这一因素，公司将继续强化管理，挖潜增效，努力搞好公司生产经营，进一步拓展营销渠道，努力全面完成全年的各项经济指标。 2.认真组织实施97年度的配股工作，加快配股募集资金项目的实施进展。 五、重要事项 (一)本公司1997年股东大会于1998年5月6日在公司会议室召开，会议通过了如下事项： 1.审议通过了公司1997年度总经理业务报告； 2.审议通过了1997年度总经理业务报告； 3.审议通过了1997年度财务决算报告； 4.审议通过了1997年度利润分配方案：不分配； 5.审议通过了《公司关于收购黄南铝业有限公司和中色(南海)恒达发展》； 6.审议通过了以改修的公司章程和延长公司1997年度配股方案期限半年的议案； 7.同意授权董事会投资总额在3000万元以内(3000万元)的投资决策权。 (二)重大投资事项详见会计报表附注。 (三)本报告期内无重大诉讼仲裁事项。 (四)本公司报告期内无担保，抵押事项。 (五)经公司一届六次董事会表决通过，公司1997年度利润和1998年度中期利润结转至1998年度一并分配。 六、财务报告 (一)审计意见 公司财务报告经深圳市会计师事务所中国注册会计师肖庆华、倪健霞审计，并出具财审[1998]316号无保留意见审计报告。 (二)会计报表(附后) (三)会计报表附注(单位：人民币元) 一、本公司是在青海省同仁铝厂的基础上，以募集设立方式改组。1996年10月7日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]246号文批准，向社会公众分开发行人民币普通股，并于1996年11月5日在上海证券交易所挂牌交易。持有青海省工商行政管理局发给的22659263-5号企业法人营业执照，注册资本7911万元。 本公司经营范围为：主营铝冶炼、铝型才加工及销售；兼营其他产品的开发冶炼、水电资源开发、仓储、运输、股权投资、证券投资、房地产开发、商贸等。 二、1.重要会计政策 (1)会计制度 本公司执行《股份有限公司会计制度-会计科目和会计报表》。 (2)会计期间 采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 (3)记帐原则和计价基础 以权责发生制为主会计核算原则，以历史成本为计价基础。 (4)货币换算方法 以人民币为记帐本位币，本期无外币业务发生。 (5)短期投资核算方法 短期投资采用成本与市价孰低尖计价，于中期期末或年度终了，将股票、债券等短期投资的市价与成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额计提短期投资跌价准备。 (6)坏帐准备 坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按应收帐款额的3%计提。 (7)存货 存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、在产品和产成品等大类。 存货的购入入库按实际成本计价； 存货的领用和发出按加权平均法计算确定； 低值易耗品采用五五摊销法核算； 存货盘盈、盘亏及毁损、报废经批准后结转当期管理费用处理；存货毁损属于非常损失的部分计入营业外支出。 (8)长期投资 长期股权投资中，持股比例在20%以下的，采用成本核算；持股比例在20%以上的，采用权益法核算；持股比例超过50%或对被投资单位拥有控制权的长期投资按权益法核算，并对其会计报表予以合并。 (9)收入确认 商品销售，已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入一经或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 劳务销售(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 (10)税项 税 种 让税依据 税率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 废渣.废品销售收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税.营业税额 1% 教育费附加 应纳增值税.营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 13% *根据青海省人民政府办公厅青政办(1996)67号文批复，本公司享受每年返还20%所得税的优惠政策，实际负担13%。 (11)利润分配 本公司净利润按如下顺序分配： 1)弥补以前年度亏损； 2)提取法定盈余公积；按净利润的10%计提； 3)提取法定公益金；按净利润的5%-10%计提； 4)提取任意盈余公积；由董事会提出方案，报股东大会审议通过； 5)向股东分配股利；按股东的出资比例分配； (12)固定资产核算方法 固定资产标准为使用期限为一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于主要生产经营设备，担保使用年限超过两年并且单位价值在2000元以上的资产。 固定资产原值按实际成本或资产评估后的重置成本计价。 固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值、估计使用年限和预计残值(原值的3%)制定其分类折旧率如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 11-40年 2.43-8.82 机器设备 10-35 2.77-9.70 运输工具 8-12 8.08-12.13 电子设备 5-15 6.47-19.40 其他设备 5-18 5.39-19.40 三、会计报表主要项目的揭示 (1)货币资金 项目 1998.6.30 1997.12.31 现金 9880.97 9845.03 银行存款 4916414.79 7906722.77 合计 4926295.76 7916567.80 货币资金本期减少2990272.04元，主要系本期借款增加及投资活动产生的现金流量净额共同影响所致。 (2)短期投资 项目 1996.12.31 1997.12.31 股票投资 917935.04 917935.04 合计 917935.04 917935.04 注：股票投资期末市价总额为741035.04元，差额176900元计提短期投资跌价准备。 (3)应收帐款 帐 龄 1998.6.30 比例 1997.12.31 比例 1年以内 13470733.19 44.70 15083890.95 86.87 1-2年 14447410.56 47.94 1470264.78 8.47 2-3年 1760691.05 5.84 586002.52 3.37 3年以上 4589770.19 1.52 223311.74 1.29 合计 30137604.99 100 17363469.99 100 应收帐款中包括持本公司股份11.07%的股东单位校办产业兰州物资总公司欠款3510752.90元。 应收帐款经年初增长73.57%，主要系增加代加工业务而增加的应收代加工费。 (4)其他应收款 帐 龄 1998.6.30 比例 1997.12.31 比例 1年以内 13344049.27 72.95 8749753.03 88.61 1-2年 3840768.94 21.00 1087469.83 11.01 2-3年 1101021.63 6.02 25272.84 0.26 3年以上 5377.63 0.03 12176.79 0.12 合计 18291217.47 100 9874672.49 100 其他应收款中持本公司5%以上的股东单位无欠款。 其中占其他应收款总额10%以上欠款单位欠款明细列示如下： 单位名称 金额 期限 备注 黄化供电局 10895626.38 1年以内 预付电费 其他应收款期末余额比年初增长85.23%，主要系因电费降低而导致的多付电费款。 (5)存货 项目 1998.6.30 1997.12.31 原材料 16938923.91 23040444.90 委托加工材料 219751.75 219751.75 低值易耗品 437308.79 368534.30 产成品 45125753.01 29587395.41 在产品 335795.34 3435795.34 合计 66157532.80 56651921.70 产成品期末余额45125753.01元，其中代加工产品11338455.62元。 (6)待摊费用 项目 期末余额 运输费 1412757.57 修理费 123673.84 其他 586166.11 合计 2122597.52 (7)在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 其中：利息 资金来源 工程进度 办公楼 4559773.51 474892.00 57122.50 532014.50 -- 银行贷款 25% 合计 4559773.51 474892.00 57122.50 532014.50 -- (8)开办费及长期待摊费用 种类 期初数 本年摊销 期末数 开办费 256112.66 41175.66 214937.00 电力增容费 7940912.37 567208.02 7373704.35 合计 8197025.03 608383.68 7588641.35 (9)应付帐款 期末余额79126204.11元，无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款 项。 (10)预付帐款 期末余额29836759.46元，比年初增长246.40%，主要系代加工业务预收款增加所致。 预收帐款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 (11)管理费用 管理费用本期2746830.59元，比去年同期增长73.41%，主要系工资和待业保险费用增加所致。 (12)财务费用 项目 1998年1-6月 1996年1-6月 利息收入 166818.15 51793.25 减：利息支出 22215730.61 1657590.80 其他 27249.68 11000.00 合计 2076162.14 1616797.55 (13)投资收益 投资收益-176900元，系根据成本与市价孰低法计算的短期投资跌价损失。 (14)营业外收入 项目 1998年1-6月 1997年1-6月 罚款收入 2364.91 2150.00 无法支付款 410.90 --- 其他 10000.00 360.00 合计 12775.81 2150.00 (15)营业外支出 项目 1998年1-6月 1997年1-6月 捐赠支出 200.00 2000.00 其他 2812.01 7379.89 合计 3012.01 9379.89 3.其他方关系其交易 企业名称 与本公司的关系 销货金额 应收帐款余额 1998.1-6 1997.1-6 1998.6.30 1997.12.31 校办产业兰州物资总公司 联营企业 -- 3481969.50 3510752.90 3510752.90 七、备查文件 1.载有公司董事长万林先生亲笔签名的中期报告原本； 2.载有法事实上代表人、财务负责人亲笔签名的审议报告； 3.公司章程。 青海同仁铝业股份有限公司 一九九八年八月二十二日 -------------------------------------------------------------- 资 产 负 债 表 编制单位:青海同仁铝业股份有限公司 单位：元 资产 1998.6.30 1997.12.31 流动资产: 货币资金 4926295.76 7916567.80 短期投资 917935.04 917935.04 减:短期投资跌价准备 176900.00 -- 短期投资净额 741035.04 917935.04 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 30137604.99 17363469.99 减:坏帐准备 122211.72 122211.72 应收帐款净额 300