2017年北京天坛生物制品股份有限公司三季报

2017 年第三季度报告 1 / 23 公司代码： 600161 公司简称： 天坛生物 北京天坛生物制品股份有限公司 2017 年第三季度报告 2017 年第三季度报告 2 / 23 目录 一、 重要提示.................................................................. 3 二、 公司基本情况.............................................................. 3 三、 重要事项.................................................................. 7 四、 附录..................................................................... 11 2017 年第三季度报告 3 / 23 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人付道兴、主管会计工作负责人张翼及会计机构负责人（会计主管人员） 冯英保证 季度报告中财务报表的真实、 准确、 完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位： 元 币种： 人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末 比上年度末 增减(%) 调整后 调整前 总资产 3,444,033,378.48 6,013,068,628.02 5,783,231,659.99 -42.72 归属于上市公司 股东的净资产 2,905,915,536.53 2,341,891,627.71 2,194,418,053.33 24.08 年初至报告期末 （ 1-9 月） 上年初至上年报告期末 （ 1-9 月） 比上年同期 增减(%) 调整后 调整前 经营活动产生的 现金流量净额 107,498,248.02 90,334,431.47 84,565,058.89 19.00 年初至报告期末 （ 1-9 月） 上年初至上年报告期末 （ 1-9 月） 比上年同期 增减 调整后 调整前 （ %） 营业收入 1,298,110,825.21 1,386,820,059.06 1,350,608,496.14 -6.40 归属于上市公司 股东的净利润 1,045,746,276.15 181,406,930.47 183,896,406.12 476.46 归属于上市公司 股东的扣除非经 285,673,533.33 168,850,518.25 170,952,741.02 69.19 2017 年第三季度报告 4 / 23 常性损益的净利 润 加权平均净资产 收益率（ %） 37.40 8.30 8.48 增加 29.10 个百分点 基本每股收益 （元/股） 1.56 0.27 0.36 476.46 稀释每股收益 （元/股） 1.56 0.27 0.36 476.46 公司主要财务数据的说明 1、 上述调整前数据为公司在上海证券交易所网站披露的 2016 年第三季度报告数据；由于公 司 2017 年上半年通过重大资产重组将贵州中泰生物科技有限公司纳入合并报表，调整后数据为公 司按照企业会计准则要求对 2016 年第三季度报告数据进行重述调整后的数据。 2、 上年同期公司总股本为 515,466,868 股， 2017 年 6 月，公司实施了《 2016 年度利润分配 方案》，以 2016 年末总股本 515,466,868 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，送股完成 后，公司总股本增加至 670,106,928 股。 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期金额 （ 7－9 月） 年初至报告期末金额 （ 1-9 月） 说明 非流动资产处置损益 4,169,369.55 4,248,119.12 越权审批，或无正式批 准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府 补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持 续享受的政府补助除 外 563,334.59 4,917,912.85 计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营 企业及合营企业的投 资成本小于取得投资 时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损 益 委托他人投资或管理 资产的损益 因不可抗力因素，如遭 受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 2017 年第三季度报告 5 / 23 债务重组损益 企业重组费用，如安置 职工的支出、整合费用 等 交易价格显失公允的 交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 -7,046,841.50 与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售 金融资产取得的投资 收益 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的 损益 采用公允价值模式进 行后续计量的投资性 房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法 律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管 费收入 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 385,610.23 48,824.41 其他符合非经常性损 益定义的损益项目 782,007,744.32 转让子公司股权收益 少数股东权益影响额 （税后） -612,876.37 1,398,211.56 所得税影响额 -644,875.56 -25,501,227.94 合计 3,860,562.44 760,072,742.82 2017 年第三季度报告 6 / 23 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位： 股 股东总数（户） 39,680 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 期末持股数 量 比例 (%) 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻结 情况 股东性质 股份 状态 数 量 中国生物技术股份有限公司 332,574,812 49.63 0 无 0 国有法人 成都生物制品研究所有限责任公司 25,899,748 3.87 0 无 0 国有法人 中国国新控股有限责任公司 24,567,689 3.67 0 无 0 国有法人 国联安基金－工商银行－国联安－ 嘉诚 3 号资产管理计划 11,232,000 1.68 0 无 0 未知 中央汇金资产管理有限责任公司 10,048,610 1.50 0 无 0 国有法人 郭晓民 7,370,740 1.10 0 无 0 未知 北京生物制品研究所有限责任公司 6,974,998 1.04 0 无 0 国有法人 招商银行股份有限公司－汇添富医 疗服务灵活配置混合型证券投资基 金 5,190,122 0.77 0 无 0 未知 张俊发 3,846,050 0.57 0 无 0 未知 石雯 2,902,810 0.43 0 无 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通 股的数量 股份种类及数量 种类 数量 中国生物技术股份有限公司 332,574,812 人民币普通股 332,574,812 成都生物制品研究所有限责任公司 25,899,748 人民币普通股 25,899,748 中国国新控股有限责任公司 24,567,689 人民币普通股 24,567,689 国联安基金－工商银行－国联安－ 嘉诚 3 号资产管理计划 11,232,000 人民币普通股 11,232,000 中央汇金资产管理有限责任公司 10,048,610 人民币普通股 10,048,610 郭晓民 7,370,740 人民币普通股 7,370,740 北京生物制品研究所有限责任公司 6,974,998 人民币普通股 6,974,998 招商银行股份有限公司－汇添富医 疗服务灵活配置混合型证券投资基 金 5,190,122 人民币普通股 5,190,122 张俊发 3,846,050 人民币普通股 3,846,050 石雯 2,902,810 人民币普通股 2,902,810 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中成都生物制品研究所有限责任公司和北京生物 制品研究所有限责任公司为中国生物技术股份有限公司的 子公司，属于一致行动人。其他股东未知有关联关系或一致 行动关系。 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用 √不适用 2017 年第三季度报告 7 / 23 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 （ 1)资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元，币种：人民币 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减额 增减比率 （ %） 变动原因 货币资 金 1,656,659,393.61 669,517,680.06 987,141,713.55 147.44 收到处置子 公司款项， 资金充足 应收票 据 86,385,443.88 51,302,740.92 35,082,702.96 68.38 主要是血制 业务收到票 据增加和转 让疫苗业务 所致 应收账 款 27,018,161.55 213,228,458.40 -186,210,296.85 -87.33 主要血制业 务销售的增 加和转让疫 苗业务所致 其他应 收款 5,076,444.88 51,138,028.34 -46,061,583.46 -90.07 主要是转让 疫苗业务所 致 其他流 动资产 43,718.86 11,004,279.27 -10,960,560.41 -99.60 主要是转让 疫苗业务所 致 可供出 售金融 资产 73,955,680.00 45,955,680.00 28,000,000.00 60.93 子公司成都 蓉生对聊城 天坛生物单 采血浆站有 限公司增资 所致 投资性 房地产 34,297,476.73 -34,297,476.73 -100.00 主要是转让 疫苗业务所 致 固定资 产原价 904,889,992.67 3,595,559,161.90 -2,690,669,169.23 -74.83 主要是转让 疫苗业务所 致 在建工 程 5,952,759.05 906,758,293.12 -900,805,534.07 -99.34 主要是转让 疫苗业务所 致 无形资 产 127,014,585.14 212,016,984.29 -85,002,399.15 -40.09 主要是转让 疫苗业务所 致 递延所 得税资 产 82,177.53 12,342,806.99 -12,260,629.46 -99.33 主要是转让 疫苗业务所 致 2017 年第三季度报告 8 / 23 其他非 流动资 产 31,213,978.90 154,331,139.21 -123,117,160.31 -79.77 主要是转让 疫苗业务所 致 短期借 款 300,000,000.00 -300,000,000.00 -100.00 资金充足， 减少借款 应付票 据 150,000.00 69,651,438.33 -69,501,438.33 -99.78 主要是转让 疫苗业务所 致 应付账 款 21,649,575.19 56,659,100.00 -35,009,524.81 -61.79 主要是转让 疫苗业务所 致 预收款 项 42,360,227.67 164,548,495.51 -122,188,267.84 -74.26 主要是血制 业务销售增 加和转让疫 苗业务所致 应付职 工薪酬 37,706,931.26 71,947,384.22 -34,240,452.96 -47.59 主要是转让 疫苗业务所 致 应交税 费 28,533,996.73 64,772,814.43 -36,238,817.70 -55.95 主要是血制 业务应交税 费减少和转 让疫苗业务 所致 应付利 息 2,070,644.43 -2,070,644.43 -100.00 主要是借款 减少所致 应付股 利 14,000,000.00 14,000,000.00 100.00 子公司成都 蓉生应付股 东中国生物 技术股份有 限公司分红 款 其他应 付款 58,430,422.35 346,058,826.42 -287,628,404.07 -83.12 主要是转让 疫苗业务所 致 一年内 到期的 非流动 负债 161,775,000.00 -161,775,000.00 -100.00 主要是转让 疫苗业务所 致 长期借 款 200,000,000.00 1,912,263,773.39 -1,712,263,773.39 -89.54 主要是转让 疫苗业务所 致 长期应 付职工 薪酬 1,239,491.36 43,485,175.84 -42,245,684.48 -97.15 主要是转让 疫苗业务所 致 递延收 益 2,476,675.67 81,042,227.44 -78,565,551.77 -96.94 主要是转让 疫苗业务所 致 其他非 流动负 债 1,000,000.00 113,195,041.81 -112,195,041.81 -99.12 主要是转让 疫苗业务所 致 2017 年第三季度报告 9 / 23 （ 2）利润表项目重大变动情况及原因 单位：元，币种：人民币 项目 年初至报告期末 上年同期 同比增减额 增减比 率（ %） 变动原因 销售费用 80,437,048.87 45,007,543.93 35,429,504.94 78.72 主要是增加市 场拓展力度导 致费用增加 管理费用 179,383,174.95 275,936,887.99 -96,553,713.04 -34.99 主要是转让疫 苗业务所致 财务费用 37,222,101.50 71,221,037.34 -33,998,935.84 -47.74 主要是转让疫 苗业务所致 资产减值 损失 17,118,196.19 42,844,529.02 -25,726,332.83 -60.05 主要是转让疫 苗业务所致 投资收益 782,407,744.32 0.00 782,407,744.32 100.00 主要是转让疫 苗业务所致 营业利润 1,181,121,318.12 253,864,216.14 927,257,101.98 365.26 主要是血制业 务利润增加和 转让疫苗业务 所致 营业外收 入 9,795,123.84 17,138,096.79 -7,342,972.95 -42.85 主要是收到政 府补助减少所 致 利润总额 1,190,336,174.50 269,204,924.58 921,131,249.92 342.17 主要是血制业 务利润增加和 转让疫苗业务 所致 所得税费 用 95,196,770.58 57,092,535.39 38,104,235.19 66.74 主要是利润增 加所致 净利润 1,095,139,403.92 212,112,389.19 883,027,014.73 416.30 主要是血制业 务利润增加和 转让疫苗业务 所致 归属于母 公司所有 者的净利 润 1,045,746,276.15 181,406,930.47 864,339,345.68 476.46 主要是血制业 务利润增加和 转让疫苗业务 所致 少数股东 损益 49,393,127.77 30,705,458.72 18,687,669.05 60.86 主要是子公司 成都蓉生利润 增加所致 （ 3）现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元，币种：人民币 项目 年初至报告期末 上年同期 同比增减额 增减比率 （ %） 变动原因 投资活动产 生的现金流 量净额 1,522,427,928.1 6 -156,963,520.6 2 1,679,391,448. 78 1,069.92 主要是处置 子公司股权 收到现金增 加所致 2017 年第三季度报告 10 / 23 筹资活动产 生的现金流 量净额 -621,590,233.99 84,839,126.71 -706,429,360.7 0 -832.67 主要是取得 借款减少以 及支付收购 中泰股权款 项所致 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 2016 年 2 月，公司控股股东中国生物技术股份有限公司（以下简称“ 中国生物”） 作出《关 于与北京天坛生物制品股份有限公司之间同业竞争情况的承诺》： “ 中国生物将积极致力于所属企 业的业务整合工作，目前已经确定了将天坛生物打造为中国生物下属唯一的血液制品业务平台的 基本方案，即将下属经营血液制品业务的主要资产以作价入股天坛生物控股子公司成都蓉生药业 有限责任公司等方式转入上市公司，同时，天坛生物将把下属经营疫苗资产业务的相关资产的控 制权转移给中国生物。中国生物承诺于 2018 年 3 月 15 日之前消除所属企业（除天坛生物以外） 与天坛生物之间的同业竞争，从而更加规范上市公司的运作，更好地保护广大中小投资者的利 益。 ” 公司于 2016 年 12 月 6 日起停牌筹划重大资产重组，制定了将公司经营疫苗业务的北京北生 研生物制品有限公司（以下简称“北生研”） 100%的股权及长春祈健生物制品有限公司（以下简称 “长春祈健”） 51%的股权出售给中国生物并购买中国生物下属经营血液制品业务的贵州中泰生物 科技有限公司（以下简称“贵州中泰”） 80%的股权的重组方案。本次资产出售交易和本次资产购 买交易均已于交割日完成交割，并于 2017 年 5 月 18 日完成对价支付。北生研、长春祈健以及贵 州中泰均已完成过户手续及相关工商登记（重组方案的具体内容及重组进展情况详见本公司公告）。 上述重组属于消除上述同业竞争情况的具体举措。 上述重组完成后，公司疫苗制品业务的相关资 产全部转移给中国生物， 彻底解决了公司与控股股东之间在疫苗制品业务方面的同业竞争问题。 上述重组完成后，中国生物所属经营血液制品业务的贵州中泰控制权转移至公司，但中国生 物下属子公司兰州生物制品研究所有限责任公司、 上海生物制品研究所有限责任公司、 武汉生物 制品研究所有限责任公司仍从事部分血液制品业务，公司与控股股东在血液制品业务方面的同业 竞争尚未完全消除。报告期内，公司积极配合控股股东中国生物解决同业竞争相关工作， 为彻底 解决血液制品业务方面的同业竞争问题，公司已于 2017 年 10 月 16 日起停牌筹划重大资产重组。 截至目前，本公司已启动关于本次重大资产重组的各项前期工作，正在与各方积极沟通、商讨、 论证本次重大资产重组的具体方案。 根据中国生物出具的承诺，以上血液制品业务的同业竞争问题将于 2018 年 3 月 15 日之前消 除。 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用 √不适用 2017 年第三季度报告 11 / 23 公司名称 北京天坛生物制品股份有限公司 法定代表人 付道兴 日期 2017 年 10 月 30 日 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2017 年 9 月 30 日 编制单位:北京天坛生物制品股份有限公司 单位： 元 币种:人民币 审计类型： 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,656,659,393.61 669,517,680.06 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 86,385,443.88 51,302,740.92 应收账款 27,018,161.55 213,228,458.40 预付款项 12,172,487.86 15,574,423.58 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5,076,444.88 51,138,028.34 买入返售金融资产 存货 878,515,930.87 1,031,193,681.74 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 43,718.86 11,004,279.27 流动资产合计 2,665,871,581.51 2,042,959,292.31 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 73,955,680.00 45,955,680.00 2017 年第三季度报告 12 / 23 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 34,297,476.73 固定资产 440,173,139.66 2,504,264,500.34 在建工程 5,952,759.05 906,758,293.12 工程物资 固定资产清理 38,281.08 生产性生物资产 油气资产 无形资产 127,014,585.14 212,016,984.29 开发支出 商誉 93,987,046.86 93,987,046.86 长期待摊费用 5,744,148.75 6,155,408.17 递延所得税资产 82,177.53 12,342,806.99 其他非流动资产 31,213,978.90 154,331,139.21 非流动资产合计 778,161,796.97 3,970,109,335.71 资产总计 3,444,033,378.48 6,013,068,628.02 流动负债： 短期借款 300,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 150,000.00 69,651,438.33 应付账款 21,649,575.19 56,659,100.00 预收款项 42,36