2023年健民药业集团股份有限公司年报

公司代码：600976 公司简称：健民集团 健民药业集团股份有限公司 2023 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人何勤、主管会计工作负责人程朝阳及会计机构负责人（会计主管人员）张英 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 按照公司总股本 153,398,600 股为基数，拟向全体股东每 10 股派现金红利人民币 12 元（含 税），合计分配利润 184,078,320 元。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括行业政策风险、原材料风险、市场竞争风险、研发风险等，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标...... 5 第三节 管理层讨论与分析...... 10 第四节 公司治理 ...... 40 第五节 环境与社会责任...... 56 第六节 重要事项 ...... 61 第七节 股份变动及股东情况...... 72 第八节 优先股相关情况...... 78 第九节 债券相关情况 ...... 78 第十节 财务报告 ...... 79 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主 管人员）签名并盖章的财务报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内在公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。 第一节 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 证监局、湖北证监局 指 中国证券监督管理委员会湖北监管局 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 健民集团、健民、公司 指 健民药业集团股份有限公司 《公司章程》 指 《健民药业集团股份有限公司章程》 OTC 产品 指 公司生产的非处方药产品 Rx 产品 指 公司生产的处方药产品 龙牡 指 公司产品龙牡壮骨颗粒 小金胶囊 指 公司产品小金胶囊 健脾生血 指 公司产品健脾生血颗粒、健脾生血片 叶开泰国药 指 全资子公司健民集团叶开泰国药（随州）有限公司 叶开泰健康公司 指 全资子公司健民集团叶开泰健康产业武汉有限公司 维生公司 指 全资子公司武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 国医投 指 公司控股子公司健民国医投资（武汉）有限公司 新世纪大药房 指 国医投全资子公司武汉健民新世纪大药房有限责任公司 汉阳馆 指 国医投全资子公司健民中医门诊部（武汉）有限公司 汉口馆 指 国医投全资子公司武汉江汉健民中医有限公司 武昌馆 指 国医投下全资子公司武汉市武昌区健民中医馆有限公司 福高公司 指 控股子公司健民药业集团广东福高药业有限公司 健民大鹏 指 参股公司武汉健民大鹏药业有限公司 元 指 人民币元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 健民药业集团股份有限公司 公司的中文简称 健民集团 公司的外文名称 JIANMIN PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 JIANMIN GROUP 公司的法定代表人 何勤 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周捷 曹洪 联系地址 武汉市汉阳区鹦鹉大道 484 号 武汉市汉阳区鹦鹉大道 484 号 电话 027-84523350 027-84523350 传真 027-84523350 027-84523350 电子信箱 Jie.zhou@whjm.com Hong.cao@whjm.com 三、基本情况简介 公司注册地址 武汉市汉阳区鹦鹉大道 484 号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 武汉市汉阳区鹦鹉大道 484 号 公司办公地址的邮政编码 430052 公司网址 http://www.whjm.com 电子信箱 Ir.jmjt@whjm.com（投关邮箱） Id.jmjt@whjm.com（独董联系邮箱） 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 健民集团 600976 武汉健民 六、其他相关资料 名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 湖北省武汉市中北路 166 号长江产业大厦 17- 内） 18 楼 签字会计师姓名 杨红青、夏希雯 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：万元 币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期 2021年 调整后 调整前 增减(%) 营业收入 421,315.46 364,080.05 364,080.05 15.72 329,942.97 归属于上市公司股东的 52145.77 40,808.07 40,756.91 27.78 30525.82 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 43844.44 37,442.25 37,391.08 17.10 30053.38 利润 经营活动产生的现金流 26,838.97 21,586.53 21,586.53 24.33 24792.11 量净额 2023年末 2022年末 本期末比上年同 2021年末 调整后 调整前 期末增减（%） 归属于上市公司股东的 224,770.61 185,989.81 186,286.16 20.85 148,087.77 净资产 总资产 416,795.12 344,020.54 343,765.93 21.15 285607.70 注：财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（以下简称“解释 16 号”）。根据解释 16 号问题一：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本公司对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定，本公司决定于2023年1月1日执行上述规定， 并在 2023 年度财务报表中对 2022 年 1 月 1 日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于 2022 年 1 月 1 日的之前发生的该等单项交易，如果导致 2022 年 1 月 1 日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的， 本公司在 2022 年 1 月 1 日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额（如有）调整 2022 年 1 月 1 日的留存收益。 (二) 主要财务指标 2022年 本期比上年 主要财务指标 2023年 调整后 调整前 同期增减 2021年 (%) 基本每股收益（元／股） 3.41 2.68 2.68 27.24 2.01 稀释每股收益（元／股） 3.41 2.68 2.68 27.24 2.01 扣除非经常性损益后的基本每股 2.87 2.46 2.46 16.67 1.98 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 25.52 25.30 25.27 0.22 23.01 扣除非经常性损益后的加权平均 21.46 23.21 23.21 -1.75 21.36 净资产收益率（%） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、公司本期营业收入同比增长 15.72%，其中医药工业收入同比增长 15.13%，医药商业收入同比 增长 16.64%，其他业务收入同比增长 35.51%；归属于上市公司股东的净利润同比增长 27.78%，净利润的增长主要是公司龙牡壮骨颗粒、便通胶囊、健脾生血片/颗粒、七蕊胃舒胶囊等主导产品收入增长及投资收益增长所致。 2、经营活动产生的现金流量净额同比增长 24.33%，主要系销售回款增加所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、2023 年分季度主要财务数据 单位：万元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 101,338.61 114,804.42 95,618.89 109,553.54 归属于上市公司股东的净利 9,956.01 15,281.14 16,275.24 10,633.37 润 归属于上市公司股东的扣除 9,043.23 14,267.04 12,025.70 8,508.46 非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净 -6,683.88 14,573.32 8,899.55 10,049.98 额 1、4 季度净利润环比下降主要系年末公司根据资产状况计提减值及投资收益波动所致。 2、经营活动现金流量季度间波动较大主要系半年末及年末加大回款力度所致。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2023 年金额 附注（如适 2022 年金额 2021 年金额 用） 非流动性资产处置损益，包括 附注七、 73、 已计提资产减值准备的冲销部 26,999,532.82 74、75 -1,139,773.10 -936,686.11 分 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关、符合国家政策规定、按照 41,552,668.92 附注七、67 57,144,466.82 23,464,767.56 确定的标准享有、对公司损益 产生持续影响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，非金融 企业持有金融资产和金融负债 25,513,597.34 附注七、 68、 32,742.61 10,740,923.60 产生的公允价值变动损益以及 70 处置金融资产和金融负债产生 的损益 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损 益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而产生的各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项 3,960,280.00 1,137,990.00 减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 -12,786,427.31 -19,478,637.66 益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 -72,887.80 -222,585.08 企业因相关经营活动不再持续 而发生的一次性费用，如安置 职工的支出等 因税收、会计等法律、法规的 调整对当期损益产生的一次性 影响 因取消、修改股权激励计划一 次性确认的股份支付费用 对于现金结算的股份支付，在 可行权日之后，应付职工薪酬 的公允价值变动产生的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 交易价格显失公允的交易产生 的收益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 -2,247,125.08 附注七、 73、 -2,813,619.30 -2,896,956.30 收入和支出 74、75 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 减：所得税影响额 12,391,599.59 7,625,209.71 6,174,464.54 少数股东权益影响额（税后） 301,173.25 69,318.03 -5,418.80 合计 83,013,293.36 33,658,266.90 4,724,365.35 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定 为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对 当 期 利 润 的影响金额 交易性金融资产 64,137.64 69,445.59 5,307.95 2,917 应收款项融资 22,438.98 27,486.11 5,047.13 0.00 其他非流动金融资产 15,023.83 24,040.86 9,017.03 -718.12 合计 101,600.46 120,972.56 19,372.10 2,198.88 十二、其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，是我国“十四五”发展规划承上启下的重要一年，全年医药行业依然围绕“医疗、医保、医药”三医联动改革纵深协同发展，医药反腐、集采常态化、医保目录动态调整、医保统筹改革等持续深入推进，加速医药行业的去劣存优和转型升级；一方面消费降级、中药材价格上涨以及集采以量换价带来的药品价格的降低进一步压缩了中成药制造企业的利润空间，给企业经营带来一定的压力；另一方面国家鼓励中药发展，多角度支持研发创新、统筹制度改革等，给中成药制造企业发展带来新的生机。2023年公司积极应对医药行业环境及政策变化，以品牌为引领，以创新为动力，以人才为基石，坚持营销模式变革、加大研发与智能制造投入，持续夯实内生动力，推动核心业务快速、稳定发展，报告期内公司资产质量显著提升，截至 2023 年 12 月 31 日公司总资产 41.68 亿元，同比增长 21