2017年爱尔眼科医院集团股份有限公司三季报

爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 1 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告 2017 年 10 月 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人陈邦、主管会计工作负责人刘多元及会计机构负责人(会计主管 人员)刘慧娟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 3 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减 总资产（元） 7,033,036,997.26 4,065,932,526.65 72.97% 归属于上市公司股东的净 资产（元） 3,373,864,505.55 2,781,145,390.57 21.31% 本报告期 本报告期比上年 同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末 比上年同期增减 营业收入（元） 1,792,346,728.45 54.10% 4,382,404,124.76 42.16% 归属于上市公司股东的净 利润（元） 270,659,796.60 38.30% 632,692,914.06 35.06% 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元） 291,997,327.32 45.02% 656,578,409.61 38.86% 经营活动产生的现金流量 净额（元） -- -- 759,349,653.90 40.11% 基本每股收益（元/股） 0.1780 36.82% 0.4165 33.66% 稀释每股收益（元/股） 0.1771 36.44% 0.4154 33.70% 加权平均净资产收益率 8.68% 0.65% 20.87% 2.16% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金 额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分） 115,041.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 3,395,820.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 10,214,288.12 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 4 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -38,512,629.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -10,854,828.75 减：所得税影响额 -6,949,160.63 少数股东权益影响额（税后） -4,807,651.67 合计 -23,885,495.55 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 25,497 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数（如 有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 爱尔医疗投资 集团有限公司 境内非国有 法人 40.84% 621,371,044 质押 107,021,350 陈邦 境内自然人 17.00% 258,669,605 194,002,203 质押 144,680,000 李力 境内自然人 4.18% 63,609,088 50,983,377 质押 14,750,000 郭宏伟 境内自然人 3.27% 49,823,491 49,817,618 质押 香港中央结算 有限公司 其他 2.19% 33,264,693 招商银行股份 有限公司－汇 添富医疗服务 灵活配置混合 型证券投资基 金 其他 1.81% 27,592,060 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 5 全国社保基金 一零九组合 其他 1.28% 19,451,071 交通银行股份 有限公司－易 方达科讯混合 型证券投资基 金 其他 1.18% 18,030,258 中国证券金融 股份有限公司 其他 1.03% 15,711,606 奥博医疗顾问 有限公司－客 户资金 境外法人 0.91% 13,885,309 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 爱尔医疗投资集团有限公司 621,371,044 人民币普通股 621,371,044 陈邦 64,667,402 人民币普通股 64,667,402 香港中央结算有限公司 33,264,693 人民币普通股 33,264,693 招商银行股份有限公司－汇添 富医疗服务灵活配置混合型证 券投资基金 27,592,060 人民币普通股 27,592,060 全国社保基金一零九组合 19,451,071 人民币普通股 19,451,071 交通银行股份有限公司－易方 达科讯混合型证券投资基金 18,030,258 人民币普通股 18,030,258 中国证券金融股份有限公司 15,711,606 人民币普通股 15,711,606 奥博医疗顾问有限公司－客户 资金 13,885,309 人民币普通股 13,885,309 中国建设银行股份有限公司－ 易方达新丝路灵活配置混合型 证券投资基金 12,713,973 人民币普通股 12,713,973 李力 12,625,711 人民币普通股 12,625,711 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1、前 10 名股东中，爱尔投资是上市公司的控股股东，关联属性为控股母 公司，陈邦是上市公司的实际控制人，其中陈邦持有爱尔投资 80%的股 份，李力持有爱尔投资 20%的股份； 2、公司前 10 名中的其余无限售流通股股东与上市公司控股股东不存在关 联关系，也不属于《上市公司股东持有变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人； 3、未知其余流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 参与融资融券业务股东情况说 公司股东爱尔医疗投资集团有限公司除通过普通证券账户持有 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 6 明（如有） 384,768,748 股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户持有 236,602,296 股，实际合计持有 621,371,044 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 3、 限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增 加限售 股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 陈邦 194,002,203 194,002,203 高管锁定 所持限售股每年年初按 上年末持股数的 25%解 除限售。 李力 50,983,377 50,983,377 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年初按 上年末持股数的 25%解 除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计 划解锁。 郭宏伟 49,817,618 49,817,618 高管锁定 所持限售股每年年初按 上年末持股数的 25%解 除限售。 万伟 4,958,610 4,958,610 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年初按 上年末持股数的 25%解 除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计 划解锁。 韩忠 1,696,784 1,696,784 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年初按 上年末持股数的 25%解 除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计 划解锁。 李爱明 695,389 695,389 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年初按 上年末持股数的 25%解 除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 7 划解锁。 刘多元 608,973 608,973 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年初按 上年末持股数的 25%解 除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计 划解锁。 王丽华 301,500 301,500 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年初按 上年末持股数的 25%解 除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计 划解锁。 吴士君 254,453 254,453 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年初按 上年末持股数的 25%解 除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计 划解锁。 唐仕波 172,329 172,329 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年初按 上年末持股数的 25%解 除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计 划解锁。 其它股东 22,337,717 706,800 21,630,917 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年初按 上年末持股数的 25%解 除限售。所持限制性股 票按限制性股票激励计 划解锁。 合计 325,828,953 706,800 325,122,153 -- -- 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 8 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 (一) 资产负债表项目变动幅度较大的情况与原因说明： 1、应收账款期末余额较年初增长73.69%，主要是公司收购境内外子公司及经营规模扩大 以医疗保险方式结算的营业收入增长，期末应收款相应增加所致。 2、预付账款期末余额较年初增长60.58%，主要是公司收购境内子公司及现有医院预付房 租和采购款增加所致。 3、存货期末余额较年初增长37.42%，主要是本期收购子公司及经营规模扩大存货相应增 长所致。 4、可供出售金融资产期末余额较年初增长34.29%，主要是增加对南京安星、睿盟希、宁 波弘晖、湖南亮视交银等的投资及并入欧洲公司的基金投资所致。 5、固定资产期末余额较年初增长33.57%，主要是本期公司收购境内外子公司以及医院加 大投入购入固定资产所致。 6、在建工程期末余额较年初减少65.43%，主要是装修工程完工转入长期待摊费用所致。 7、无形资产期末余额较年初增长263.35%，主要是公司本期收购境外子公司的非专利技 术和商标权增加所致。 8、商誉期末余额较年初增长374.30%，主要是本期收购境内外子公司所致。 9、应付账款期末余额较年初增长63.70%，主要是本期应付设备、耗材款增加所致。 10、应交税费期末余额较年初增长258.98%，主要是本期利润增长应交企业所得税增加所 致。 11、其他应付款期末余额较年初增长69.84%，主要是本期收购境内子公司应付股权转让 款增加所致。 12、长期借款期末余额较年初增加839.45%，主要是本期收购境外子公司融资增加所致。 (二) 利润表项目变动幅度较大的情况与原因说明： 1、 2017年1-9月营业收入为438,240.41万元，上年同期为308,276.72万元，报告期较上年 同期增长42.16%，主要是公司本期收购境内外子公司及原有医院收入规模增长所致。 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 9 2、 2017年1-9月营业成本为225,883.93万元，上年同期为162,314.88万元，报告期较上年 同期增长39.16%，主要收入增长的同时，成本也相应增长所致。 3、 2017年1-9月销售费用为55,873.24万元， 较上年同期增长43.99 %，主要是公司经营规 模不断扩大，市场推广等经营费用相应增加所致。 4、 2017年1-9月管理费用为59,238.51万元，较上年同期增加31.28%，主要是公司收购境 外子公司及经营规模扩大员工薪酬、设备维护费和房租等增长所致。 5、 2017年1-9月财务费用为4,314.82万元，较上年同期增长506.96%，主要是公司借款增 加导致的应付利息增长所致。 6、 2017年1-9月所得税费用为17,726.33万元，较上年同期增加56.64%，主要是本期公司 利润增加相应所得税费用增加所致。 (三) 现金流量表项目变动幅度较大的情况与原因说明 1、 2017年1-9月经营活动产生的现金流量净额为75,934.97万元，同比增长40.11%，主要 是由于公司的收入规模增长所致。 2、 2017年1-9月投资活动产生的现金流量净额为-206,263.02万元，同比增长190.43%，主 要是公司本期收购境内外子公司及增加基金投资所致。 3、 2017年1-9月筹资活动现金流入为126,793.78万元，同比增加6098.42%，主要是收购境 外子公司融资增加所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司非公开发行事项 中国证监会于2017年1月22日正式受理公司非公开发行事项申请材料，并于2017年3月17 日出具对相关事项问题反馈意见通知书。 2017年4月27日，公司第四届董事会第九次会议审议 通过修订非公开发行股票方案及相关事项，对相关事项问题反馈意见进行回复并公告。 2017 年8月30日，公司披露了关于非公开发行股票申请涉及补充评估相关情况的公告。 2017年9月 12日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《爱尔眼科医院集团股份有限公司2016年 创业板非公开发行股票预案（二次修订稿）》。 2017年9月14日，公司第四届董事会第十八次会 议审议通过了《爱尔眼科医院集团股份有限公司2016年创业板非公开发行股票预案（三次修 订稿）》。2017年9月27日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行股票申请进行了审核， 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 10 根据会议审核结果，公司本次非公开发行股票申请获得审核通过。 2、 公司要约收购Clínica Baviera, S.A.相关事宜 2017年4月26日公司召开2016年度股东大会审议通过了要约收购Clínica Baviera, S.A. 事宜的相关议案。 2017年8月9日（北京时间），公司完成了本次要约收购中涉及的Clínica Baviera, S.A.股份的交割工作并已全部支付完毕所涉及的款项。交割完成后，公司通过爱尔 眼科国际（欧洲）有限公司合计持有Clínica Baviera, S.A.14,159,510股股份，占其已发行 股本的86.83%。具体详见公司于2017年4月26日、 2017年8月9日在巨潮资讯网 （ www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 公司非公开发行事项申请、反馈、 修订以及获得中国证监会的审核 通过 2017 年 01 月 23 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 2017 年 03 月 20 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 2017 年 04 月 27 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 2017 年 08 月 30 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 2017 年 09 月 12 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 2017 年 09 月 14 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 2017 年 09 月 27 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公司要约收购 Clínica Baviera, S.A.相关事宜 2017 年 04 月 26 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 2017 年 08 月 09 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期 内超期未履行完毕的承诺事项。 四、报告期内现金分红政策的执行情况 √ 适用 □ 不适用 公司上市后每年都进行了现金分红，公司现金分红政策由董事会根据公司当前经营现金 流情况和项目投资的资金需求计划，协调公司的短期利益及长远发展的关系，在充分考虑全 体股东的利益的基础上，确定合理的股利分配方案，并报股东大会批准。利润分配政策的制 定及实施情况符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确且清晰， 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 11 相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，同时中小股东拥有充 分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权得到了充分维护。 五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动 的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 六、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 12 第四节 财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年 09 月 30 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 939,087,748.34 775,942,621.31 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 493,044,731.08 283,865,947.44 预付款项 146,222,555.71 91,061,559.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 3,867,945.34 3,867,945.34 应收股利 其他应收款 240,161,114.61 181,642,266.14 买入返售金融资产 存货 284,138,541.86 206,769,933.80 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,214,647.74 58,789,998.52 流动资产合计 2,110,737,284.68 1,601,940,272.44 非流动资产： 发放贷款及垫款 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 13 可供出售金融资产 1,078,840,238.11 803,386,560.73 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 1,027,256,152.43 769,094,000.03 在建工程 4,758,995.84 13,765,930.87 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 85,867,838.38 23,631,945.76 开发支出 11,089,164.00 9,787,564.00 商誉 2,123,682,398.51 447,753,765.33 长期待摊费用 395,602,946.70 325,749,246.07 递延所得税资产 47,093,382.98 47,668,257.14 其他非流动资产 148,108,595.63 23,154,984.28 非流动资产合计 4,922,299,712.58 2,463,992,254.21 资产总计 7,033,036,997.26 4,065,932,526.65 流动负债： 短期借款 48,054,236.74 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 688,233,002.05 420,413,985.11 预收款项 56,317,680.13 41,795,510.50 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 141,964,384.38 125,545,366.89 应交税费 125,109,941.86 34,851,169.79 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 14 应付利息 5,560,294.81 713,223.24 应付股利 其他应付款 538,490,589.53 317,051,641.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 1,091,250.68 其他流动负债 流动负债合计 1,603,730,129.50 941,462,147.92 非流动负债： 长期借款 1,747,917,557.61 186,058,080.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 16,972,700.96 1,375,323.88 其他非流动负债 2,078,701.88 非流动负债合计 1,766,968,960.45 187,433,403.88 负债合计 3,370,699,089.95 1,128,895,551.80 所有者权益： 股本 1,521,558,959.00 1,010,319,936.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 590,852,699.27 529,440,495.64 减：库存股 219,766,567.40 286,041,340.00 其他综合收益 -525,607.42 -9,721,713.85 专项储备 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 15 盈余公积 185,226,919.74 185,226,919.74 一般风险准备 未分配利润 1,296,518,