2024年爱尔眼科医院集团股份有限公司三季报

证券代码：300015 证券简称：爱尔眼科 公告编号：2024-089 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报 告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年 年初至报告期末 年初至报告期末 同期增减 比上年同期增减 营业收入（元） 5,756,270,795.51 -0.68% 16,301,500,342.75 1.58% 归属于上市公司股东的 1,401,888,031.85 -4.56% 3,451,768,879.59 8.50% 净利润（元） 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 1,328,406,490.34 -1.34% 3,113,078,191.65 0.26% 利润（元） 经营活动产生的现金流 -- -- 4,298,762,594.82 -22.88% 量净额（元） 基本每股收益（元/股） 0.1521 -4.56% 0.3746 8.49% 稀释每股收益（元/股） 0.1515 -4.76% 0.3731 8.27% 加权平均净资产收益率 6.90% -1.13% 17.37% -0.47% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 32,979,353,178.25 30,186,619,945.52 9.25% 归属于上市公司股东的 20,403,040,645.33 18,855,837,552.20 8.21% 所有者权益（元） （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 -2,513,024.30 -293,462.23 分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符 合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续 9,737,816.71 99,374,210.08 影响的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企 业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置 108,397,120.06 363,222,918.86 金融资产和金融负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -39,348,152.58 -91,747,043.00 减：所得税影响额 7,333,456.44 41,139,936.41 少数股东权益影响额（税后） -4,541,238.06 -9,274,000.64 合计 73,481,541.51 338,690,687.94 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、公司资产负债表项目变动情况及原因： 单位：元 项目 2024 年 9 月 30 日 2024 年 1 月 1 日 变动比例 原因说明 其他债权投资 176,880,557.00 344,774,203.85 -48.70% 主要系境外子公司金融产品减持所致 其他权益工具投资 2,643,750.00 7,443,750.00 -64.48%主要系追加投资，将部分其他权益工具投资转为长 期股权投资 固定资产 5,094,963,750.91 3,864,318,150.30 主要系本期并购医院新增，以及子公司开业转固所 31.85% 致 在建工程 559,049,893.25 920,158,695.90 -39.24% 主要系安徽、贵州等子公司开业转固所致 商誉 8,716,742,506.98 6,532,827,966.38 33.43% 主要系本期支付现金的非同一控制下股权收购增加 递延所得税资产 624,300,591.69 413,803,553.93 主要系本期并购医院带来的递延所得税资产增加所 50.87% 致 交易性金融负债 33,790,675.80 0.00 系境外子公司并购业务中，根据并购协议确认的或 有对价 应付票据 0.00 62,434,923.37 -100.00% 系应付票据在报告期内到期所致 应交税费 345,657,528.03 261,296,869.58 主要系本季度较去年第四季度经营效益相比增加， 32.29% 计提所得税费用增加所致 其他应付款 1,541,466,607.76 1,169,170,680.08 主要系本期并购医院增加，以及收购医院未支付完 31.84% 毕的股权款所致 长期借款 56,881,746.04 22,178,412.15 156.47% 主要系报告期内境外子公司新增贷款所致 资本公积 1,011,818,239.19 1,524,630,078.66 -33.64% 主要系报告期内收购少数股权所致 其他综合收益 -31,051,587.42 -21,695,757.68 -43.12% 主要系外币财务报表折算差额所致 2、公司利润表项目变动情况及原因： 单位：元 项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 同比变动 原因 财务费用 140,818,347.00 63,999,815.58 主要系本期并购医院带来的租赁利息费用增加，以 120.03% 及汇率波动所致 其他收益 102,272,589.90 189,105,228.62 -45.92% 主要系上年同期收到大额政府补助所致 投资收益 148,922,310.66 28,040,314.07 431.10% 主要系本期金融产品的收益增加所致 公允价值变动收益 214,300,608.20 -1,833,232.89 11789.76% 主要系本期处置交易性金融资产所致 3、公司现金流量表项目变动情况及原因： 单位：元 项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 变动比例 原因说明 收到的税费返还 31,274,837.67 0.00 系子公司收到增值税退税所致 收到其他与经营活动有关的现 199,772,940.05 301,856,775.14 -33.82% 主要系收到的政府补助同比减少所致 金 取得投资收益收到的现金 198,416,900.90 30,837,585.84 543.43%主要系金融产品的投资收益增加所致 投资支付的现金 357,627,858.14 1,311,394,737.53 -72.73% 主要系理财活动减少所致 取得子公司及其他营业单位支 1,856,519,537.87 1,102,763,856.82 主要系本期支付现金的非同一控制下股权 68.35% 收购增加所致 付的现金净额 偿还债务支付的现金 376,922,297.73 603,581,984.95 -37.55% 主要系本期偿还的本金减少所致 分配股利、利润或偿付利息支 1,649,023,571.99 904,330,206.76 82.35% 主要系公司对股东分配现金股利增加所致 付的现金 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 372,778 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 0 有） 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 持有有限售条 质押、标记或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 爱尔医疗投资集团有限公司 境内非国有 34.33% 3,202,323,587 0 质押 455,735,194 法人 陈邦 境内自然人 15.48% 1,443,791,891 1,082,843,918 质押 210,068,746 李力 境内自然人 3.46% 323,014,994 242,261,245 质押 101,513,370 香港中央结算有限公司 境外法人 2.29% 213,397,151 0 不适用 0 中国银行股份有限公司－华 宝中证医疗交易型开放式指 其他 1.68% 156,375,485 0 不适用 0 数证券投资基金 中国工商银行股份有限公司 －中欧医疗健康混合型证券 其他 1.56% 145,831,330 0 不适用 0 投资基金 中国工商银行股份有限公司 －易方达创业板交易型开放 其他 1.26% 117,632,766 0 不适用 0 式指数证券投资基金 郭宏伟 境外自然人 1.07% 100,000,000 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司 －华泰柏瑞沪深 300 交易型 其他 0.95% 88,476,005 0 不适用 0 开放式指数证券投资基金 中国建设银行股份有限公司 －易方达沪深 300 医药卫生 其他 0.78% 72,827,837 0 不适用 0 交易型开放式指数证券投资 基金 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股份种类及数量 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 爱尔医疗投资集团有限公司 3,202,323,587 人民币普 3,202,323,5 通股 87 陈邦 360,947,973 人民币普 360,947,973 通股 香港中央结算有限公司 213,397,151 人民币普 213,397,151 通股 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易 156,375,485 人民币普 156,375,485 型开放式指数证券投资基金 通股 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康 145,831,330 人民币普 145,831,330 混合型证券投资基金 通股 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板 117,632,766 人民币普 117,632,766 交易型开放式指数证券投资基金 通股 郭宏伟 100,000,000 人民币普 100,000,000 通股 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深 88,476,005 人民币普 88,476,005 300 交易型开放式指数证券投资基金 通股 李力 80,753,749 人民币普 80,753,749 通股 中国建设银行股份有限公司－易方达沪深 人民币普 300 医药卫生交易型开放式指数证券投资基 72,827,837 通股 72,827,837 金 1、前 10 名股东中，爱尔投资是上市公司的控股股东，关联 属性为控股母公司，陈邦是上市公司的实际控制人，其中陈 邦持有爱尔投资 79.99%的股份，李力持有爱尔投资 20.01% 上述股东关联关系或一致行动的说明 的股份；2、陈邦与郭宏伟为连襟关系；3、公司前 10 名中 的其余无限售流通股股东与上市公司控股股东不存在关联关 系，也不属于《上市公司股东持有变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人；4、未知其余流通股股东之间是否存在