1998年辽宁成大股份有限公司中报

辽宁成大股份有限公司一九九八年中期报告 一、公司简介 1、公司法定中文名称：辽宁成大股份有限公司 公司中文名称缩写：辽宁成大 公司法定英文名称：LIAONING CHENGDA CO.,LTD. 公司英文名称缩写：LNCD 2、公司注册地址：大连市中山区人民路71号 公司办公地址：大连市中山区人民路71号 邮政编码：116001 3、公司法定代表人：尚书志 4、公司董事会秘书：罗启库 董秘授权代表：于占洋 联系地址：大连市中山区人民路71号 联系电话：0411－2803736 2647441 传真：0411－2656051 2641533 5、公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：辽宁成大 公司股票代码：600739 二、主要财务指标 项目 1998年6月30日 1997年6月30日 净利润（元） 33,660,439.10 41,048,212.78 股东权益（元） 382,246,816.82 314,613,405.81 每股收益（元） 0.261 0.51 净资产收益率（％） 8.81 13.05 每股净资产（元） 2.96 3.90 调整后的每股净资产（元） 2.90 3.85 注：1998年中期每股收益按摊薄计算。 计算公式如下： 每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％ 每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产损失－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股股份总数 三、股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况 数量单位：股 本次变动增减（＋,－） 期初数 送股 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 39,000,000 23,400,000 62,400,000 其中： 国家持有股份 33,839,000 20,303,400 54,142,400 境内法人持有股份 5,161,000 3,096,600 8,257,600 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 13,000,000 7,800,000 20,800,000 3、内部职工股 8,450,000 5,070,000 13,520,000 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 60,450,000 36,270,000 96,720,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民 币普通股 20,150,000 12,090,000 32,240,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 20,150,000 12,090,000 32,240,000 三、股份总数 80,600,000 48,360,000 128,960,000 说明：本次股本变动增加股本48,360,000股。增加的原因是根据1998年4月15日股东大会通过的1997年度利润分配方案,即以1997年末总股本8060万股为基数,用可供股东分配的利润,按10：6的比例向全体股东送红股4836万股,使总股本由年初的8060万股增加至本期末的12896万股。 2、主要股东持股情况 持有本公司5％以上股份的股东辽宁省国有资产管理局,年初持有本公司股份3383.90万股,本期由于公司利润分配按10：6的比例送股后,增加2030.34万股。本期末持有本公司股份5414.24万股。 截止1998年6月30日,公司前10名股东持股情况如下： 持股数（股） 占股本比例（％） 1.辽宁省国有资产管理局 54,142,400 41.98 2.辽宁外贸物业发展公司 6,097,600 4.73 3.辽宁成大集团有限公司 4,952,000 3.84 4.中国平安保险（大连）公司 4,160,000 3.23 5.大连保税区润丰国际工贸 3,456,000 2.68 有限公司 6.中国太平洋保险公司 大连公司 2,080,000 1.61 7.辽河油田华瑞公司 2,080,000 1.61 8.锦州女儿河纺织厂 1,040,000 0.81 9.中国外运辽宁公司 1,040,000 0.81 10.旅顺针织厂 1,040,000 0.81 3、持股5％以上的股东辽宁省国有资产管理局所持股份无质押和冻结。 四、经营情况回顾与展望 1、上半年经营情况回顾 公司主要经营针、棉、毛、服装进出口业务。上半年面对东南亚金融危机及日韩货币贬值带来的异常困难,公司进一步转变经营观念,理顺经营机制,强化经营管理,坚持以经济效益为中心,认真做好各项工作,取得了良好的经营业绩。完成主营业务收入49879万元；利润总额4685万元；净利润3366万元。 （1）公司进一步巩固进出口主营业务,在开辟新市场,开发新品种,发展新客户等方面加大了工作力度,较好地克服了外贸行业在经营环境中遇到的困难,保证了主营业务的顺利开展。 （2）在抓好主营业务的同时,加强了对各子公司的经营管理,努力做好一业为主,多种经营,积极培植新的利润增长点。 （3）加大了资本运营工作力度,在盘活存量资产等方面进行了有益的探索。 （4）加强企业管理,挖掘内部潜力,努力降低经营成本,保证了公司效益。 2、下半年展望 （1）继续下大力气抓好主营业务,根据亚洲金融危机和上半年经营实际,进一步调整好经营思路,加大工作力度,努力完成股东大会确定的经营目标。同时搞好多种经营,在抓好各子公司和所属生产企业的经营管理的基础上,搞好新项目的研究开发,加快投入产出速度,为股东创造更多的收益。 （2）调整充实海外机构,充分发挥海外机构的窗口作用,努力开拓国际市场,使海外机构在公司对外贸易主业方面发挥更大的作用。 （3）进一步加大资本运营工作力度,提高运营效率和质量。在努力探索和大胆实践的基础上,下半年力争在盘活存量资产,用好增量资产上取得实质性突破,增加投资效益,培育新的利润增长点。 （4）深化改革,转机建制。进一步深化公司“用工、分配、人事”三项制度改革,按照市场经济要求,完善运行机制,下半年要拿出新的具体实施方案,形成竞争机制、激励机制和约束机制,调动全体员工的积极性和创造力,提高决策水平和工作效率。 （5）加强企业管理,挖掘内部潜力。要强化管理意识,坚持经营与管理并重,从现实情况和长远发展相结合的角度,全方位的把管理工作抓紧抓好,向管理要效益,提高盈利水平。 五、重要事项 1、公司拟定中期利润不分配 2、公司1997年度利润分配方案已经公司1997年度股东大会通过,即以1997年12月31日总股本8060万股为基数每10股送6股,此分配方案已于1998年4月27日实施完毕。 3、公司1997年度股东大会通过的以1997年末总股本8060万股为基数每10股配3股的配股方案目前正在报批过程中。 4、公司本报告期无重大诉讼、仲裁事项。 六、财务报告（未经审计） （一）会计报表（详见附表） （二）会计报表附注 1、执行的会计制度：公司本年度执行《股份公司会计制度》,并按照新制度规定填列资产负债表项目的“年初数”和利润表项目的“上年数”。 2、会计核算方法：公司本期执行的会计政策和核算方法与上年度执行的会计政策和核算方法相同（没有计提存货跌价准备、长期投资减值准备）。 3、合并范围的变化：根据公司董事会决议,于98年5月收购原大连万富大厦有限公司外方所持有的25％的股权,同时注销其法人资格。 4、所得税政策：96年中期执行15％的税率；97年10月辽宁省财政厅、辽宁省地税局制定的辽地税所（1997）250号文件规定,从1997年1月1日起,改按33％税率纳税,纳税后由同级财政返还18％,今年我公司继续执行该政策。 5、合并会计报表注释 （1）应收帐款 应收帐款期末余额为185,385,035.47元,本帐户余额中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。单位：元 帐龄 1997.12.31 比例（％） 1998.6.30 比例（％） 一年以内 140,249,956.28 89.70 170,008,063.08 91.70 一年到二年 3,786,024.11 2.42 4,202,486.76 2.27 二年到三年 8,103,128.79 5.18 7,373,847.20 3.98 三年以上 4,222,931.59 2.70 3,800,638.43 2.05 合计 156,362,040.77 100 185,385,035.47 100 减：坏帐准备 781,810.21 926,925.18 应收帐款净额155,580,230.56 184,458,110.29 （2）其他应收款 其他应收款期末余额7,834,292.72元,本帐户中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。单位：元 帐龄 1997.12.31 占总额比例（％） 1998.6.30 占总额比例（％） 一年以内 18,343,603.48 100 7,834,292.72 100 （3）待摊费用 单位：元 类别 1997.12.31 1998.6.30 待扣税金 1,666,851.49 2,013,590.52 税务代理费 25,000.00 保险费 69,332.83 取暖费 91,339.88 修理费 196,036.00 合计 2,048,560.00 2,013,590.52 （4）存货单位：元 项目 1997.12.31 1998.6.30 原材料 16,451,621.39 19,067,914.97 库存商品 38,840,982.11 56,461,001.17 包装物料 834,690.99 784,783.38 合计 56,127,294.49 76,313,699.52 （5）在建工程 1,475,188.40元 其中： 建筑工程款 347,438.40元 通讯工程款 32,750.00元 预付工程款 1,095,000.00元 合计 1,475,188.40元 （6）长期待摊费用单位：元 项目 1997.12.31 本期增加 本期摊销 1998.6.30 开办费 732,316.63 22,790.77 732,316.63 22,790.77 办公室装修费 1,950,317.10 597,890.23 278,440.13 2,269,767.20 合计 2,682,633.73 620,681.00 1,010,756.76 2,292,557.97 （7）财务费用 类别 1998年1－6月 利息支出 13,748,458.50元 减：利息收入 334,050.41元 汇兑损失 45,908.34元 其他 808,567.23元 合计 14,268,883.66元 （8）其他业务利润 1998年1－6月 代购代销手续费净收入 1,445,539.29元 合计 1,445,539.29元 （9）补贴收入 补贴收入7,140,066.54元,系根据辽地税所（1997）250号文件规定,所得税按33％税率缴纳后,应由同级财政返还18％的部分。 （10）营业外收入 1998年1－6月发生额为2,406,091.19元,其中主要是新股申购冻结资金利息按规定摊销的部分1,662,636.84元。 （11）营业外支出 1998年1－6月发生额229,840.18元,主要为赞助支出及处理固定资产的损失。 6、变动幅度超过30％的项目说明： （1）预付帐款 比年初增加993.93万元,主要是因为公司为保证出口商品供应而预先支付给工厂的款项增加。 （2）其他应收款 较年初下降1050.93万元,主要是因为应收出口退税款的返还数比去年同期有大幅度增加。 （3）存货 比年初增加2,018.64万元,是因为公司为出口准备货源而增加备货。 （4）应付帐款 比年初增加2,158.02万元,主要是因为服装分公司对进料加工贸易方式采取远期信用证付款方式。 （5）少数股东权益 比上年同期减少2,050.67万元,主要是因为合并范围发生变化,减少了大连万富大厦有限公司所致。 （6）三项费用 比上年同期增加较大,主要是因为公司的一些投资项目,如万富大厦等,已正式投入运营,相应使费用增加。 （7）所得税 详见第4项“所得税政策”。 7、关联方交易事项披露 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 注册地址 主营业务 与本企 法定代 业关系 表人 辽宁成大集团有限公司 国有 大连市人民路71号 国内外贸易 母公司 尚书志 州成大制袜有限公司 有限责 锦州市凌河区解放路7段30号 加工制造 子公司 邢绍春 任公司 辽宁成大国际货运有限公司 有限责 大连市人民路71号 运输代理 子公司 尚书志 任公司 辽宁成大时装研究所 全民 大连市斯大林路143号 服装加工 子公司 张德仲 营口成大实业公司 全民 营口市站前区青年小区19号 代理业务 子公司 王广满 丹东开发区成大公司 全民 丹东商贸旅游区C区47号楼 国内外贸易 子公司 马燕 辽宁成大实业有限公司 有限责 沈阳市沈河区文艺路26号 国内外贸易 子公司 曹靖筠 任公司 大连意格电子实业公司 全民 大连市人民路35号 计算机销售 子公司 严剑 及实用技术 服务 海南成大木业有限公司 有限责 海南省东方市解放路7号 原木及木 子公司 葛郁 任公司 制品生产、销售 大连成大制衣有限公司 有限责 大连市庄河镇永兴街4号 服装制造 子公司 张德仲 任公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少 数期末数 辽宁成大集团有限公司 168,000,000.00 0 0 168,000,000.00 锦州成大制袜有限公司 2,000,000.00 0 0 2,000,000.00 辽宁成大国际货运有限公司 5,000,000.00 0 0 5,000,000.00 辽宁成大时装研究所 600,000.00 0 0 600,000.00 营口成大实业公司 1,000,000.00 0 0 1,000,000.00 丹东开发区成大公司 900,000.00 0 0 900,000.00 辽宁成大实业有限公司 1,000,000.00 0 0 1,000,000.00 大连意格电子实业公司 1,500,000.00 0 0 1,500,000.00 海南成大木业有限公司 5,000,000.00 0 0 5,000,000.00 大连成大制衣有限公司 1,000,000.00 0 0 1,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化（单位：元） 企业名称 年初数 比例％ 期末数 比例％ 辽宁成大集团有限公司 3,095,000.00 3.84 4,953,000.00 3.84 锦州成大制袜有限公司 1,800,000.00 90 1,800,000.00 90 辽宁成大国际货运有限公司 3,000,000.00 60 3,000,000.00 60 辽宁成大时装研究所 600,000.00 100 600,000.00 100 营口成大实业公司 1,000,000.00 100 1,000,000.00 100 丹东开发区成大公司 900,000.00 100 900,000.00 100 辽宁成大实业有限公司 800,000.00 80 800,000.00 80 大连意格电子实业公司 1,500,000.00 100 1,500,000.00 100 海南成大木业有限公司 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100 大连成大制衣有限公司 940,000.00 94 940,000.00 94 本报告期内,无合并主体之外的关联方交易。 七、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表； 3、公司章程。 辽宁成大股份有限公司 一九九八年八月十一日 -------------------------------------------------------------- 资产负债表 编制单位：辽宁成大股份有限公司1998年6月30日 单位：元 年初数 本期数 资产 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 36143866.25 71026140.87 80995674.46 9231977.90 短期投资 减：短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 150349985.28 156362040.77 180314342.68 185385035.47 减：坏帐准备 751749.93 781810.21 901571.71 926925.18