2024年辽宁成大股份有限公司年报

公司代码：600739 公司简称：辽宁成大 辽宁成大股份有限公司 2024 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人徐飚、主管会计工作负责人王璐及会计机构负责人（会计主管人员）王璐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股 份》等相关规定，公司回购专用证券账户中的股份不享有利润分配、公积金转增股本等权利。 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数 为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）。以公司现有总股本 1,529,709,816 股扣除目前公司回购专用证券账户中的 7,393,888 股后的 1,522,315,928 股为基数计算，拟派发现金红利 30,446,318.56 元，剩余未分配利润留存下一年度。2024 年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。如在本方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。本次利润分配方案已经第十一届董事会第三次会议审议通过，尚需提交股东会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义...... 5 第二节 公司简介和主要财务指标......5 第三节 管理层讨论与分析......9 第四节 公司治理......48 第五节 环境与社会责任......67 第六节 重要事项......72 第七节 股份变动及股东情况......80 第八节 优先股相关情况......86 第九节 债券相关情况......87 第十节 财务报告......103 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 备查文件目录 财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、辽宁成大 指 辽宁成大股份有限公司 韶关高腾 指 韶关市高腾企业管理有限公司，公司控股股东 国资公司 指 辽宁省国有资产经营有限公司，公司原控股股东 成大国际 指 辽宁成大国际贸易有限公司，公司控股子公司 成大贸易 指 辽宁成大贸易发展有限公司，公司全资子公司 成大钢铁 指 辽宁成大钢铁贸易有限公司，公司全资子公司 新疆宝明 指 新疆宝明矿业有限公司，公司控股子公司 成大生物 指 辽宁成大生物股份有限公司，公司控股子公司 成大医疗 指 辽宁成大医疗服务管理有限公司，公司全资子公司 广发证券 指 广发证券股份有限公司，公司参股公司 中华保险 指 中华联合保险集团股份有限公司，公司参股公司 股东（大）会 指 辽宁成大股份有限公司股东（大）会 董事会 指 辽宁成大股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁成大股份有限公司监事会 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《辽宁成大股份有限公司章程》 报告期 指 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日的会计期间 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 辽宁成大股份有限公司 公司的中文简称 辽宁成大 公司的外文名称 LIAONING CHENG DA CO., LTD. 公司的外文名称缩写 LNCD 公司的法定代表人 徐飚 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李珩 刘通 联系地址 大连市中山区人民路71号 大连市中山区人民路71号 电话 0411-82512731 0411-82512618 传真 0411-82691187 0411-82691187 电子信箱 lncd@chengda.com.cn liutong@chengda.com.cn 注：公司于 2025 年 2 月 28 日召开第十一届董事会第一次会议，审议通过了《关于聘任董事会秘 书的议案》，董事会聘任邱闯先生为公司董事会秘书，任期三年。因邱闯先生暂未取得董事会秘 书任职培训证明，公司合规总监李珩先生代行董事会秘书职责。邱闯先生待取得上海证券交易所董事会秘书任职培训证明后，正式履职。 三、 基本情况简介 公司注册地址 大连市中山区人民路71号 公司办公地址 大连市中山区人民路71号 公司办公地址的邮政编码 116001 公司网址 http://www.chengda.com.cn 电子信箱 lncd@chengda.com.cn 四、 信息披露及备置地点 中国证券报（www.cs.com.cn）、上海证券报（www.cns 公司披露年度报告的媒体名称及网址 tock.com）、证券时报（www.stcn.com）、证券日 报（www.zqrb.cn）、经济参考报（www.jjckb.cn） 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 大连市中山区人民路71号成大大厦2811A室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 辽宁成大 600739 六、 其他相关资料 名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五 内） 层 签字会计师姓名 关涛、赖积鹏 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比 主要会计数据 2024年 2023年 上年同 2022年 期增减 (%) 营业收入 11,289,276,631.83 10,782,826,828.46 4.70 14,564,675,493.21 归属于上市公司股 209,556,865.25 233,082,934.25 -10.09 1,223,554,874.48 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 218,927,918.51 219,533,879.75 -0.28 1,227,543,042.98 损益的净利润 经营活动产生的现 610,241,974.93 119,708,759.95 409.77 1,427,341,046.87 金流量净额 2024年末 2023年末 本期末 2022年末 比上年 同期末 增减（% ） 归属于上市公司股 29,299,302,070.38 28,794,321,339.86 1.75 28,708,560,566.74 东的净资产 总资产 47,837,839,312.34 46,900,699,100.93 2.00 48,148,446,487.04 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2024年 2023年 本期比上年同期增 2022年 减(%) 基本每股收益（元／股） 0.1377 0.1530 -10.00 0.8010 稀释每股收益（元／股） 0.1377 0.1530 -10.00 0.8010 扣除非经常性损益后的基本每股 0.1438 0.1441 -0.21 0.8036 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 0.72 0.81 减少0.09个百分点 4.32 扣除非经常性损益后的加权平均 0.75 0.76 减少0.01个百分点 4.33 净资产收益率（%） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》的规定，公司在计算每股 收益等相关指标时，以发行在外的总股本扣减回购专用账户中的股份后的股本数为计算基础。 2、经营活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因是：受结算周期影响大宗商品贸易经营现金 净流入同比增加。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 2,460,529,664.29 2,932,394,226.36 2,888,880,164.85 3,007,472,576.33 归属于上市公司股东 87,921,268.95 371,515,781.91 251,907,128.71 -501,787,314.32 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 78,972,742.44 376,189,599.07 245,536,587.09 -481,771,010.09 后的净利润 经营活动产生的现金 -356,953,308.79 201,384,828.12 387,928,600.18 377,881,855.42 流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 附注 非经常性损益项目 2024 年金额 （如 2023 年金额 2022 年金额 适用） 非流动性资产处置损益，包括 已计提资产减值准备的冲销 -7,069,142.08 1,260,056.16 -5,128,667.19 部分 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关、符合国家政策规定、按照 25,333,355.19 24,936,329.77 27,137,209.23 确定的标准享有、对公司损益 产生持续影响的政府补助除 外 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非金 融企业持有金融资产和金融 -59,655,121.83 -13,861,193.26 -75,572,956.85 负债产生的公允价值变动损 益以及处置金融资产和金融 负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企 1,150,066.30 421,973.28 815,959.11 业收取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的 27,134,772.77 36,601,704.89 55,874,299.25 损益 单独进行减值测试的应收款 15,002,000.00 1,506,266.98 项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位 449,651.36 可辨认净资产公允价值产生 的收益 债务重组损益 1,692,801.86 除上述各项之外的其他营业 -5,698,356.54 -36,180,030.12 -4,496,324.63 外收入和支出 其他符合非经常性损益定义 12,524,865.94 6,004,454.43 3,953,964.96 的损益项目 减：所得税影响额 -1,812,360.18 9,034,867.87 -756,385.27 少数股东权益影响额（税 5,353,504.55 13,294,174.64 8,834,304.63 后） 合计 -9,371,053.26 13,549,054.50 -3,988,168.50 注：其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为增值税减免及个人所得税扣缴手续费返还。 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定 为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 1,100,259,246.91 976,498,924.38 -123,760,322.53 17,146,378.70 交易性金融负债 1,989,900.00 3,507,939.90 1,518,039.90 1,938,681.60 其他非流动金融资产 276,761,574.27 255,693,894.65 -21,067,679.62 -52,453,132.03 被套期项目 542,087.91 542,087.91 1,316,683.07 合计 1,379,010,721.18 1,236,242,846.84 -142,767,874.34 -32,051,388.66 十二、 其他