2024年悦康药业集团股份有限公司中报

公司代码：688658 公司简称：悦康药业 悦康药业集团股份有限公司 2024 年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确 性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“五 风险因素”。 三、公司全体董事出席董事会会议。 四、本半年度报告未经审计。 五、公司负责人于伟仕、主管会计工作负责人刘燕及会计机构负责人（会计主管人员）冯洁声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用 √不适用 八、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 九、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十二、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6 第三节 管理层讨论与分析 ...... 9 第四节 公司治理 ...... 30 第五节 环境与社会责任 ...... 32 第六节 重要事项 ...... 41 第七节 股份变动及股东情况 ...... 59 第八节 优先股相关情况 ...... 66 第九节 债券相关情况 ...... 67 第十节 财务报告 ...... 68 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 备查文件目录 盖章的财务报告 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文 及公告的原稿 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、悦康 指 悦康药业集团股份有限公司 药业 本报告期、报告期 指 2024年 1 月 1日至 2024年 6月 30 日期间 报告期末 指 2024年 6 月 30日 《公司章程》 指 悦康药业集团股份有限公司章程 实际控制人 指 于伟仕、马桂英、于飞及于鹏飞 珠海粤康 指 珠海经济特区粤康医药有限公司，公司子公司 河南康达 指 河南康达制药有限公司，公司子公司 悦康合肥制药、合肥 指 悦康药业集团（合肥）制药有限公司，公司子公司 制药 安徽悦博 指 安徽悦博生物制药有限公司，悦康合肥制药子公司 安徽天然制药、天然 指 悦康药业集团安徽天然制药有限公司，公司子公司 制药 安徽悦康凯悦制药、 指 安徽悦康凯悦制药有限公司，公司子公司 安徽凯悦 广东悦康药业、广东 指 广东悦康药业有限公司，公司子公司 悦康 重庆凯瑞 指 重庆悦康凯瑞医药有限公司，公司子公司 润泰商贸 指 北京悦康润泰国际商贸有限公司，公司子公司 悦康鹏泰 指 北京悦康鹏泰投资有限公司，公司子公司 悦康科创 指 北京悦康科创医药科技股份有限公司，悦康鹏泰子公司 杭州天龙 指 杭州天龙药业有限公司，公司子公司 科创鼎诚 指 北京科创鼎诚医药科技有限公司，悦康科创子公司 科创德仁 指 北京科创德仁医药科技有限公司，悦康科创子公司 广州悦康生物、广州 指 广州悦康生物制药有限公司，公司子公司 悦康 香港悦康 指 YOUCARE HOLDING (HONGKONG) CO., LIMITED,珠海粤康子 公司 化学药、化药 指 药品的活性成分是化学合成药物 原料药 指 具有药理活性的、用于药品制剂生产的物质 以中药材为原料，在中医药理论指导下，为了预防及治疗疾病的 中成药 指 需要，按规定的处方和制剂工艺将其加工制成一定剂型的中药制 品，是经国家药品监督管理部门批准的商品化的一类中药制剂 获得新药注册的药品。未曾在中国境内上市销售的药品的注册申 新药 指 请称为新药注册申请。此外，我国对已上市药品改变剂型、改变 给药途径、增加新适应症的药品注册按照新药申请的程序申报 1 类新药 指 境内外均未上市的创新药。指含有新的结构明确的、具有药理作 用的化合物，且具有临床价值的药品 创新药 指 含有新的结构、具有明确药理作用的化合物，且具有临床价值的 药品 仿制药 指 生产国家药监局已批准上市的，已有国家标准的药品的注册申请 称为仿制药申请，而获得该注册申请的药品称为仿制药 剂型 指 药物剂型，是根据疾病的诊断、治疗或预防的需要而制备的不同 给药形式，如散剂、颗粒剂、片剂等 药物与适宜的溶剂或分散介质制成的供注入体内的溶液、乳状液 注射剂 指 或混悬液及供临用前配制或稀释成溶液或混悬液的粉末或浓溶液 的无菌制剂 粉针剂 指 将药物与试剂混合后，经消毒干燥形成的粉状物品。便于运输保 存 片剂 指 粉状药物和适量辅料混匀压制或其他适宜方法制成的圆片状或异 形片状的固体制剂 颗粒剂 指 原料药和适宜的辅料混合制成具有一定粒度的干燥颗粒状制剂 GOOD MANUFACTURING PRACTICES，药品生产质量管理规 范，即国家药监局制定的对国内药品行业的药品生产的相关标准 GMP 指 及条例，要求药品生产企业应具备良好的生产设备，合理的生产 过程，完善的质量管理和严格的检测系统，以确保最终产品的质 量符合法规要求 IND 指 Investigational New Drug Application，新药临床试验申请 NDA 指 New Drug Application，新药上市申请 任何在人体进行药物的系统性研究，以证实或揭示试验药物的作 用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄，目的是 临床试验 指 验证试验药物的安全性与有效性。申请新药注册，应当进行临床 试验（包括生物等效性试验），临床试验分为I、II、III、IV期。 药物的临床试验，必须经过国家食药监局批准，且必须执行《药 物临床试验质量管理规范》 两票制是我国2016年以来在药品流通环节推行的重要政策，此项 两票制 指 政策内容即生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机 构开一次发票 仿制药一致性评价，指对已经批准上市的仿制药，按与原研药品 一致性评价 指 质量和疗效一致的原则，分期分批进行质量一致性评价，即仿制 药需在质量与药效上达到与原研药一致的水平 在招标公告中公示所需的采购量，企业根据采购量投标价格。国 带量采购 指 家医疗保障局在 2019 年 11 月印发的《关于做好当前药品价格管 理工作的意见》中明确，深化药品集中带量采购制度改革，坚持 “带量采购、量价挂钩、招采合一”的方向 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司基本情况 公司的中文名称 悦康药业集团股份有限公司 公司的中文简称 悦康药业 公司的外文名称 Youcare Pharmaceutical Group Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 YKYY 公司的法定代表人 于伟仕 公司注册地址 北京市北京经济技术开发区宏达中路6号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 北京市北京经济技术开发区宏达中路6号 公司办公地址的邮政编码 100176 公司网址 http://www.youcareyk.com 电子信箱 irm@youcareyk.com 报告期内变更情况查询索引 无 二、 联系人和联系方式 董事会秘书（信息披露境内代表） 姓名 郝孟阳 联系地址 北京市北京经济技术开发区宏达中路6号 电话 010-87925985 传真 010-87925985 电子信箱 irm@youcareyk.com 三、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报（www.cs.com.cn）、上海证券报（www.cnstock.com ）、证券时报（www.stcn.com）、证券日报（www.zqrb.cn） 登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 悦康药业证券事务部 报告期内变更情况查询索引 无 四、 公司股票/存托凭证简况 (一) 公司股票简况 √适用 □不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所科创板 悦康药业 688658 不适用 (二) 公司存托凭证简况 □适用 √不适用 五、 其他有关资料 □适用 √不适用 六、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本报告期 本报告期比上 主要会计数据 （1－6月） 上年同期 年同期增减 (%) 营业收入 1,950,036,435.86 2,199,926,860.87 -11.36 归属于上市公司股东的净利润 118,553,513.19 207,076,436.29 -42.75 归属于上市公司股东的扣除非经常 116,811,790.14 200,026,528.73 -41.60 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 241,512,590.31 487,230,433.51 -50.43 本报告期末比 本报告期末 上年度末 上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 3,572,466,451.10 3,587,842,712.30 -0.43 总资产 5,856,067,352.67 5,911,276,401.80 -0.93 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 （1－6月） 增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.26 0.46 -43.48 稀释每股收益（元／股） 0.26 0.46 -43.48 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.26 0.44 -40.91 益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 3.27 5.06 减少1.79个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 3.22 4.89 减少1.67个百分点 资产收益率（%） 研发投入占营业收入的比例（%） 10.37 8.19 增加2.18个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润同比下降 42.75%，主要原因系： （1）2023年上半年公司终止实施 2021年限制性股票激励计划，股份支付费用转回，相应增加了上年同期的归属于上市公司股东的净利润； （2）报告期内，公司持续加大研发投入力度，导致研发费用显著增加。同时，因银行借款增长财务费用也相应有所增加。 （3）公司抗感染类产品的生产成本上升，使得毛利率出现下降； 2、报告期内，公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降41.60%，主要原因系报告期期内归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少所致； 3、报告期内，经营活动产生的现金流量净额本报告期比上年同期下降 50.43%，主要原因系本报告期内营业收入与上期相比有所下降，导致销售商品、提供劳务收到的现金有所减少，以及 部分前期应付款项于本期集中支付所致； 4、报告期内，公司实现基本每股收益、稀释每股收益较上年同期下降 43.48%、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期下降 40.91%，主要原因是本报告期内归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少所致。 七、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备 -884,291.96 七、71、74、75 的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享 7,995,314.97 七、67、74 有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公 允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生 的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资 产损失 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费 用，如安置职工的支出等 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生 的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付 费用 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付 职工薪酬的公允价值变动产生的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,389,742.20 七、74、75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 -18,979.23 少数股东权益影响额（税后） -1,463.01 合计 1,741,723.05 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用 √不适用 九、 非企业会计准则业绩指标说明 √适用 □不适用 2023 年 6 月 14 日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审议通 过了《关于终止实施 2021年限制性股票激励计划的议案》。2023年 6月 30日公司召开 2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止实施 2021年限制性股票激励计划的议案》。2021年限 制性股票激励计划终止使本公司 2023 年 1-6 月转回股份支付费用 3,721.17 万元，导致 2024 年 1- 6 月营业成本、期间费用以及利润同比变化较大。剔除上年股份支付影响后，公司 2023 年 1-6 月 实现净利润 17,383.97万元，2024年 1-6 月同比减少 32.15%。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务、主要产品或服务情况 公司是以高端制药为主导的、具备较强盈利性和成长性的大型医药企业集团，是以研发创新为驱动的国家级高新技术企业。公司依托持续的技术创新，逐步建立起国内领先，符合国际标准的研发技术及产业化平台，逐渐成为一家基础雄厚的、围绕产品、产能、产业链全面发展的集团化制药公司。随着研发创新的深入，也逐步成为一家极具创新成长因子的公司。 公司在传统制药方面有 20 多年的积累，主营业务涵盖药品研发、制造、流通销售全产业链条，具备原料、辅料、制剂全产业链的生产能力；产品适应症领域广阔，包括心脑血管、糖尿病、消化系统、抗肿瘤、抗病毒、生殖健康等多个治疗领域，聚焦慢病以及专科治疗领域；产品类型丰富，涵盖化药、中药两大类型；产品剂型丰富，涵盖注射剂、冻干粉针剂、片剂、胶囊剂等多种高端剂型；制造生产能力极强，连续多年入选工信部医药工业百强和中国医药研发产品线最佳工业企业。 （二）主要经营模式 1、研发模式 公司现已形成中药创新药、小核酸药物、mRNA 疫苗、多肽药物等多头并进、深度布局的 创新药研发格局。未来，公司将持续以临床需求为导向，基于对疾病机理的深入研究，秉持专业化、国际化和差异化的思路，聚焦于心脑血管疾病、肿瘤和传染病这三大重点治疗领域。同时，公司将巩固并夯实核酸药物、多肽药物、小分子药物和特色中药制剂这五大技术路线，通过自主研发、合作开发、外部引进等多种方式积极布局创新药研发管线，加快实现创新药研发的突破性进展，从而形成差异化的竞争优势。 2、采购模式 公司对原料药、辅料以及包材等物料的采购制定了一套规范的采购管理制度，包括《