2015年麦克奥迪(厦门)电气股份有限公司三季报

麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 2015年第三季度报告 2015-074 2015年10月 第一节重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人杨泽声、主管会计工作负责人胡春华及会计机构负责人(会计主管人员)杨玉林声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减 总资产（元） 993,975,910.72 992,016,532.82 0.20% 归属于上市公司普通股股东的股 850,548,876.82 792,313,864.11 7.35% 东权益（元） 归属于上市公司普通股股东的每 3.3195 4.3061 -22.91% 股净资产（元/股） 本报告期比上年同期 年初至报告期末比 本报告期 年初至报告期末 增减 上年同期增减 营业总收入（元） 175,535,618.25 -10.74% 498,145,670.36 -8.78% 归属于上市公司普通股股东的净 21,323,108.12 -1.20% 55,225,107.02 -17.20% 利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 -- -- 56,307,281.42 43.12% （元） 每股经营活动产生的现金流量净 -- -- 0.2198 2.81% 额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.0832 -2.23% 0.2163 -17.19% 稀释每股收益（元/股） 0.0832 -2.23% 0.2163 -17.19% 加权平均净资产收益率 2.48% -0.21% 6.52% -1.60% 扣除非经常性损益后的加权平均 2.03% 0.78% 5.74% 0.29% 净资产收益率 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -27,520.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 2,642,011.85 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 17,840,048.41 益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,572.82 减：所得税影响额 394,117.66 合计 20,081,994.61 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、宏观经济形势变化的相关风险 当前，中国宏观经济转型依旧在持续的过程中，新常态下经济结构并未成熟，未来宏观经济的走势并不明朗。在大环境不确定性的背景下，企业作为微观主体必然受到影响，企业需要不断调整来适应变化中的宏观环境。这种变化企业是否能适应、是否能尽快根据情况调整到位、是否对保证不影响公司业绩，这些并非企业能够完全主观掌控，投资者应该关注到这一方面风险。 2、并购完成后的整合风险 报告期内，公司完成了对麦克奥迪实业集团有限公司（以下简称“麦迪实业”）的收购。麦迪实业于2015年07月27日完成工商变更手续，2015年08月19日向麦迪实业原股东发起的新股登记上市。收购完成后，上市公司将在业务、管理、财务等方面对全资子公司进行整合，发挥战略、管理、市场和财务等方面的协同效应。整合需要双方经营管理人员的充分沟通和配合，需要双方重新构造一个新的流程体系，而能否顺利整合以及整合所花时间长短均具有较大的不确定性，如若整合达不到预期目标，将削弱本次重组形成的协同效应，进而对麦迪实业以及上市公司经营情况和盈利能力带来不利影响。 3、盈利预测的风险 本次并购完成后，并购标的能否完成盈利预测具有不确定性。标的公司的收入预测是在考虑行业政策、历史销售业绩、订单情况、历史毛利率、期间费用率水平、行业发展趋势等因素的基础上作出的估计。盈利预测能否实现主要取决于未来下游客户需求、未来实际业务情况、未来新产品开发情况、未来采购成本、融资费用、营销费用等因素的变动情况。此外，意外事件也可能对标的公司盈利预测的实现造成重大不利影响。尽管盈利预测的各项假设遵循了谨慎性原则，但如果盈利预测期内各项假设情况无法达成，仍存在实际经营结果无法达到备考盈利预测目标的可能性，投资者在进行投资决策时应充分考虑这一风险。 4、经营管理的风险 本次并购完成后，公司将由单一主业发展为“环氧绝缘件”+“光学显微镜”的业务结构，同时业务规模将大幅增加。公司规模扩大化、组织结构复杂化使本公司管理子公司的难度有所提高，在未来发展中需把握业务结构、人力资源、管理特点、文化差异等，实现上市公司整体平稳发展。若无法将经营管理方面水平提高，使管理水平同企业发展相适应，将可能对降低企业运行效率，对公司生产经营造成不利影响。 5、跨国经营的风险 本次并购完成后，并购标的麦迪实业下属子公司分布于香港、西班牙、德国、加拿大、美国等国家和地区，客户遍及全球。麦迪实业经营活动受到不同国家和地区法律法规的管辖，面临不同的经济、社会、文化环境，对境外子公司的经营、人事、管理等带来了不确定性，增加了跨国经营的风险。 6、标的公司短期经营业绩下滑风险 2015年是中国制造艰难转型的一年，随着国家宏观政策的调整、汇率的波动以及国内劳动力成本的高企，海外市场业务拓展受到一定影响。目前标的公司结合行业发展情况，进行业务结构调整，逐渐向高毛利项目的产品转型，追求利润较好的项目，放弃低毛利项目，在宏观经济放缓和标的公司自身进行业务结构调整的情况下，标的公司短期经营业务存在下滑风险。 7、汇率波动风险 公司的产品覆盖国内外市场，其中国外市场销售收入占营业收入总额的比重接近50%。海外客户的销售以外币（包括港币、美元、欧元、日元）结算，而本公司的合并报表记账本位币为人民币，人民币与港币、美元、欧元、日元之间汇率的不断变动，会对公司的收入和利润产生较为显着的影响，如果汇率发生剧烈变动且公司未能有效的采取价格调整措施，将会对经营业绩产生直接的影响。 8、税收优惠风险 公司自2009年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率计算企业所得税，2012年公司通过的高新技术企业复审，继续享受该税收优惠政策。该高新技术企业资格于2015年7月11日到期，公司需要重新申请高新技术企业的资格认定。厦门市高新技术企业认定管理办公室已经于2015年10月12日发布厦高办【2015】10号文，将本公司作为2015年拟认定高新技术企业之一予以公示。截至报告期尚无可以预见导致公司无法获得高新技术企业认定；但若公司失去高新技术企业的资质认定，则税率需要调整至25%，所得税费用有所增加，公司的经营业绩存在税收优惠变动风险。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 7,693 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 麦克奥迪控股有限公 境外法人 42.85% 109,781,070 司 香港协励行有限公司境外法人 24.47% 62,700,964 62,700,964 厦门麦克奥迪协创股 境内非国有法 权投资管理合伙企业 2.72% 6,966,773 6,966,773 人 （有限合伙） 中国建设银行股份有 限公司－工银瑞信总境内非国有法 1.64% 4,192,038 回报灵活配置混合型人 证券投资基金 全国社保基金一一四境内非国有法 1.33% 3,411,257 组合 人 中央汇金投资有限责境内非国有法 1.30% 3,326,000 任公司 人 H&JHOLDINGS 境外法人 0.86% 2,211,020 LIMITED 招商银行股份有限公 境内非国有法 司－工银瑞信新金融 0.70% 1,800,005 人 股票型证券投资基金 中国工商银行股份有 境内非国有法 0.66% 1,700,040 限公司－融通医疗保 健行业混合型证券投人 资基金 厦门格林斯投资管理境内非国有法 0.56% 1,422,070 有限公司 人 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 麦克奥迪控股有限公司 109,781,070人民币普通股 109,781,070 中国建设银行股份有限公司－工银瑞 信总回报灵活配置混合型证券投资基 4,192,038人民币普通股 4,192,038 金 全国社保基金一一四组合 3,411,257人民币普通股 3,411,257 中央汇金投资有限责任公司 3,326,000人民币普通股 3,326,000 H&JHOLDINGSLIMITED 2,211,020人民币普通股 2,211,020 招商银行股份有限公司－工银瑞信新 1,800,005人民币普通股 1,800,005 金融股票型证券投资基金 中国工商银行股份有限公司－融通医 1,700,040人民币普通股 1,700,040 疗保健行业混合型证券投资基金 厦门格林斯投资管理有限公司 1,422,070人民币普通股 1,422,070 厦门恒盛行投资管理有限公司 1,352,400人民币普通股 1,352,400 厦门弘宇嘉投资管理有限公司 1,247,170人民币普通股 1,247,170 杨泽声先生与HollisLi先生系叔侄关系，杨泽声先生与张新民先生系舅甥关系。杨 泽声先生通过麦克奥迪控股间接持有公司7.50%股权，通过香港协励行间接持有公 上述股东关联关系或一致行动的说明 司4.28%股权，合计间接持有公司11.78%股权；HollisLi先生通过H&J（HK）间接 持有公司0.86%股权；张新民先生通过厦门恒盛行间接持有公司0.27%股权。除上 述关联关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。 参与融资融券业务股东情况说明（如 不适用 有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 限售股份变动情况 √适用□不适用 单位：股 本期解除限售股本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 数 数 麦克奥迪控股有 2015年7月26 109,781,070 109,781,070 0 0首发限售 限公司 日 厦门恒盛行投资 2015年7月26 1,352,400 1,352,400 0 0首发限售 管理有限公司 日 香港协励行有限 首发后机构类限2018年8月20 0 0 62,700,964 62,700,964 公司 售股 日 厦门麦克奥迪协 创股权投资管理 首发后机构类限2018年8月20 0 0 6,966,773 6,966,773 合伙企业（有限 售股 日 合伙） 合计 111,133,470 111,133,470 69,667,737 69,667,737 -- -- 第三节管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 从本报告期开始，公司已完成对麦克奥迪实业集团有限公司(以下简称“麦迪实业”）的并购，以下数据均含麦迪实业业务的数据。 今年1-9月，公司实现营业总收入49,814.57万元，较上年同期减少8.78%；实现营业利润6,565.61万元，较上年同期减少15.25%；实现利润总额6,949.94万元，较上年同期减少13.29%；实现归属于上市公司股东的净利润5,522.51万元，较上年同期减少17.20%。 本报告期内，公司实现营业总收入17,553.56万元，较上年同期减少10.74%；实现营业利润2,591.77万元，较上年同期增加4.92%；实现利润总额2,810.85万元，较上年同期增加10.92%；实现归属于上市公司股东的净利润2,132.31万元，较上年同期减少1.20%。 资产负债表与损益表变动对比情况如下：单位：万元 备注1：应收票据期末余额较年初余额减少64.05%，主要原因系票据背书转让及票据到期收回现金所致。 备注2：应收利息期末余额较年初余额增长45.48%,主要原因系未到期的银行定期存款所计提的利息增加所致。 备注3：其他应收款期末余额比年初余额增加238.37万元，主要原因系应收出口退税增加所致。 备注4：其他流动资产期末余额比年初余额增加3,514.28万元，主要原因系公司购买理财产品所致。 备注5：在建工程期末余额比年初余额增加1,238.09万元，主要原因系公司筹建倒班楼所致。 备注6：长期待摊费用余额比年初余额减少70.95%，主要原因为需摊销额的减少所致。 备注7：其他非流动资产期末余额比年初余额增加223.99万元，主要原因系因预付设备款所致。 备注8：预收账款期末余额比年初余额增加66.69%，主要原因系预收国内货款增加所致。 备注9：应交税费期末余额比年初余额增加563.55万元，主要原因系因应交所得税增加所致。 备注10：应付股利期末余额比年初余额减少6,018.14万元，主要原因系支付应付股利所致。 备注11：其他应付款期末余额比年初余额减少64.11%，主要原因系支付海外公司投资尾款及双断口项目合作款所致。 备注12：股本期末余额比年初余额增加39.25%，主要原因系并购麦迪实业股权及实施股权激励政策所致。 备注1:报告期内公司销售费用1,363.08万元,比上年同期减少669万，减少32.94%,主要原因是去年同期含有1-8月医疗公司的销售费用418万。 备注2:报告期内公司财务费用-498.56万元,比上年同期增收486万,主要原因是主要是美元汇率的影响及利息收入增加所致。 备注3:报告期内公司资产减值损失-15.6万元,比上年同期减少724万，减少102.2%,主要原因麦迪实业2014年计提坏账准备498万所致。 备注4:报告期内公司投资收益45万，比上年同期减少464万元