2011年爱尔眼科医院集团股份有限公司三季报

爱尔眼科医院集团股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人陈邦、主管会计工作负责人韩忠及会计机构负责人刘多元声明：保证季度报告中财务 报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 本报告期末比上年度期末 本报告期末 上年度期末 增减（%） 总资产（元） 1,712,687,688.78 1,612,827,799.46 6.19% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,325,682,766.47 1,277,003,223.94 3.81% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 3.10 4.78 -35.15% 股） 年初至报告期期末 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额（元） 168,054,104.46 11.95% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 0.39 -30.36% 股） 比上年同期增减 比上年同期增减 报告期 年初至报告期期末 （%） （%） 营业总收入（元） 383,089,627.19 47.77% 966,750,963.50 53.57% 归属于上市公司股东的净利润（元） 54,536,695.69 52.67% 134,369,600.39 52.65% 基本每股收益（元/股） 0.13 62.50% 0.31 47.62% 稀释每股收益（元/股） 0.13 62.50% 0.31 47.62% 加权平均净资产收益率（%） 4.21% 1.30% 10.39% 3.20% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 4.19% 1.32% 10.43% 3.61% 益率（%） 注： 2011 年 9 月 6 日，公司实施完成了权益分派（资本公积金每 10 股转增 6 股），根据会计准则规定，按最新股本（42720 万股）重新计算上年同期基本每股收益和稀释每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 1,142.36 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 1,531,042.29 1  爱尔眼科医院集团股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 主要为困难患者减免医 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,892,768.10 疗费用。 少数股东权益影响额 -150,837.35 所得税影响额 -32,387.81 合计 -543,808.61 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 14,997 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证 9,311,629 人民币普通股 券投资基金 交通银行－华安策略优选股票型证券投资基 3,979,413 人民币普通股 金 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资 3,200,000 人民币普通股 基金 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投 2,343,534 人民币普通股 资基金 交通银行－科瑞证券投资基金 2,176,371 人民币普通股 中国银行－大成财富管理 2020 生命周期证券 1,600,000 人民币普通股 投资基金 中国银行－易方达医疗保健行业股票型证券 1,423,234 人民币普通股 投资基金 中国建设银行－华宝兴业新兴产业股票型证 1,413,359 人民币普通股 券投资基金 光大证券－光大－光大阳光集合资产管理计 1,181,326 人民币普通股 划 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券 1,000,000 人民币普通股 投资基金 2.3 限售股份变动情况表 单位：股 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 湖南爱尔医疗投 120,000,000 0 72,000,000 192,000,000 首发承诺 2012-10-30 资有限公司 陈邦 47,600,000 0 28,560,000 76,160,000 首发承诺 2012-10-30 李力 14,320,000 0 8,592,000 22,912,000 首发承诺 2012-10-30 郭宏伟 9,080,000 0 5,448,000 14,528,000 首发承诺 2012-10-30 万伟 1,200,000 0 720,000 1,920,000 高管锁定 *** 张玲 1,425 0 855 2,280 高管锁定 *** 合计 192,201,425 0 115,320,855 307,522,280 － － 2  爱尔眼科医院集团股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 1、应收账款期末余额 5,539.06 万元，较年初增长 63.09%，主要原因是随着医保患者人数的增加，导致需次月与医保机 构结算的待结算款增加，以及报告期因吸收合并医院导致应收账款增加。 2、其他应收款期末余额 2,562.58 万元，较年初下降 45.43%，主要系公司期初支付受让北京英智眼科医院的少数股权款 后，至本期工商变更手续才完成，该发生额从“其他应收款”转入“长期股权投资”所致。 3、存货期末账面价值 7,555.88 万元，较年初增长 60.35%，主要系医院网点增加和经营规模扩大所致。 4、在建工程期末余额 1,412.11 万元，较年初增长 38.84%，主要系改扩建重庆麦格和郴州爱尔的装修工程所致。 5、无形资产期末余额 1,127.24 万元，较年初增长 532.42%，主要系增加西安爱尔古城眼科医院有限责任公司并入的土地 使用权所致。 6、开发支出期末余额 951.76 万元，主要系公司信息化管理系统项目开发支出。 7、商誉期末余额 13,105.95 万元，较年初增长 33.24%，主要系报告期内公司溢价收购西安爱尔古城眼科医院司和个旧爱 尔眼科医院有限责任公司而形成的商誉所致。 8、预收款项期末余额 1,144.82 万元，较年初增加 38.12%，主要原因是随着公司经营规模扩大，导致医疗预收款项相应 增加。 9、应交税费期末余额 3,085.46 万元，较年初下降 28.22%，主要系本期缴纳了公司上年末所得税款及受让北京英智眼科 医院股权代扣找缴的个人所得税款。 10、应付利息期末余额 329.16 万元，较年初上升 591.81%，主要是公司向国际金融公司借款按合同规定计提的应付利息。 二、利润表项目大幅变动情况与原因说明 1、2011 年 1-9 月营业收入为 96,675.10 万元，上年同期为 62,951.02 万元，报告期比上年同期增加 53.57%，主要是老医 院品牌知名度和服务质量不断提高，业务不断扩大，新建医院开始创收所致。 2、2011 年 1-9 月营业成本为 42,732.17 万元，上年同期为 27,078.70 万元，报告期比上年同期增加 57.81%，主要是随着 经营规模的扩大，在收入增长的同时成本也相应增长。 3、营业税金及附加 2011 年 1-9 月为 57.25 万元，较上年同期增加 40.66%，主要原因是子公司长沙佳视医疗器械有限公 司收入增长导致应纳增值税及附加税增加所致。 4、营业费用 2011 年 1-9 月为 11,676.66 万元，较上年同期增长 48.91%，今年较去年同期新设了怀化爱尔、南宁爱尔医院 以及新收购的北京爱尔英智、天津爱尔、贵阳爱尔、西安爱尔古城医院、个旧爱尔，导致了广告及业务宣传费用增加，但销 售费用占营业收入的比重较去年同期相对稳定。 5、管理费用 2011 年 1-9 月为 22,861.77 万元，较上年同期增加 49.31%，主要系公司规模扩大导致人工费用、房租费、折 旧及长期待摊费用摊销以及办公、水电费增加所致。 6、营业外收入 2011 年 1-9 月份为 415.92 万元，较上年同期减少 51.77%，主要是去年同期收到了政府给予的上市奖励款 及返还的税款。 7、营业外支出 2011 年 1-9 月份为 451.98 万元，较上年同期增长 43.87%，主要原因系报告期困难患者减免医疗费用增加 3  爱尔眼科医院集团股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 所致。 8、所得税费用 2011 年 1-9 月为 5,421.97 万元，比上年同期增长 33.40%，主要原因是利润总额增加所致。 三 、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 1、经营活动产生的现金流量净额 2011 年 1-9 月为 16,805.41 万元，同比增长 11.95%，主要系营业收入和净利润增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额 2011 年 1-9 月为-24,708.28 万元，同比增长 31.08%，主要系投资新建及收购多家医院， 导致投资活动现金流出量较大。 3.2 业务回顾和展望 报告期内，公司在董事会的正确领导下，继续以战略规划为指导，以内生增长为核心，以外延发展为突破口，在进一步 完善区域布局的基础上实行了规模与效益的协同增长，公司各项主要经济指标继续呈现出强劲增长态势。公司 2011 年 1-9 月 实现营业收入 96,675.10 万元，较去年同期增长 53.57%；实现营业利润 18,973.29 万元，较去年同期增长 51.11%；实现净利润 13,515.26 万元，较去年同期增长 49.51%；实现归属于母公司的的净利润 13,436.96 万元，较去年同期增长 52.65%。随着居民 收入的不断增长和医保体系的进一步完善，医疗消费支出将继续保持快速增长，公司经营仍将保持良好的发展态势。 §4 重要事项 4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司控股股东湖南爱尔医疗投资有限公司和实际控制人陈邦先生做出避免同业竞争的承诺。报告期内，公司控股股东 和实际控制人信守承诺，没有发生与公司形成同业竞争的行为。 2、公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 湖南爱尔医疗投资有限公司承诺：自爱尔眼科股票上市之日起三十六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司所 持有的爱尔眼科股份，也不由爱尔眼科回购该等股份。 陈邦先生、李力先生和郭宏伟先生承诺：自爱尔眼科股票上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理其直 接和间接持有的爱尔眼科股份，也不由爱尔眼科回购该等股份。 除上述股份锁定外，李力先生、郭宏伟先生、万伟先生还承诺，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让 的股份不超过本人所持公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不