2010年爱尔眼科医院集团股份有限公司三季报

爱尔眼科医院集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 1 爱尔眼科医院集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人陈邦、主管会计工作负责人韩忠及会计机构负责人(会计主管人员)刘多元声明：保证季 度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末 增减（%） 总资产 1,509,988,811.53 1,411,961,297.50 6.94% 归属于公司普通股股东的所有者权益（或 股东权益） 1,244,720,943.19 1,208,467,754.72 3.00% 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/ 股） 4.66 9.05 -48.51% 年初至报告期期末 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 150,121,710.17 8.13% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） 0.56 -46.15% 报告期 比上年同期增减 （%） 年初至报告期期末 比上年同期增减 （%） 营业收入 259,246,810.05 43.47% 629,510,217.63 40.76% 归属于公司普通股股东的净利润 35,723,062.95 21.47% 88,027,511.19 21.77% 基本每股收益（元/股） 0.13 -13.33% 0.33 -8.33% 稀释每股收益（元/股） 0.13 -13.33% 0.33 -8.33% 净资产收益率（%） 2.91% -7.09% 7.19% -19.32% 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 2.87% -7.13% 6.82% -19.36% 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益 170,231.21 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 8,011,490.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,644,228.73 少数股东权益影响额 4,159.66 所得税影响额 -2,049,632.31爱尔眼科医院集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 2 合计 4,492,020.61 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 25,099 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资 基金 1,841,310 人民币普通股 交通银行－科瑞证券投资基金 1,011,742 人民币普通股 宣林娣 743,158 人民币普通股 中国工商银行-交银施罗德保本混合型证券投 资基金 647,087 人民币普通股 光大证券－光大－光大阳光集合资产管理计 划 636,300 人民币普通股 中国工商银行－诺安灵活配置混合型证券投 资基金 609,930 人民币普通股 西安国际信托有限公司－信集金一 540,314 人民币普通股 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投 资基金 476,938 人民币普通股 胡蓬 405,600 人民币普通股 赵有阳 401,700 人民币普通股 2.3 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数限售原因 解除限售日期 湖南爱尔医疗投 资有限公司 120,000,000 0 0 120,000,000 首发承诺 2012-10-30 陈邦 47,600,000 0 0 47,600,000 首发承诺 2012-10-30 李力 14,320,000 0 0 14,320,000 首发承诺 2012-10-30 郭宏伟 9,080,000 0 0 9,080,000 首发承诺 2012-10-30 万伟 1,600,000 0 0 1,600,000 首发承诺 2010-10-30 林芳宇 1,400,000 0 0 1,400,000 首发承诺 2010-10-30 深圳市达晨财信 创业投资管理有 限公司 6,000,000 0 0 6,000,000 首发承诺 2010-10-30 合计 200,000,000 0 0 200,000,000 － － §3 管理层讨论与分析 3.1 公司主要财务报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用爱尔眼科医院集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 3 一、主要财务指标大幅变动的原因 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股）期末较上年度期末下降48.51%的原因是公司实施2009 权益分派方案中以资 本公积金向全体股东每10 股转增10 股，转增133,500,000 股所致。 二、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 1、应收账款期末净额3,462.38 万元，较年初 1,815.92 万元增幅 90.67%，主要是公司营业收入增长，相应的期末待结算 应收款也相应增加所致。 2、预付账款期末余额4,663.87 万元，较年初 3,444.87 万元增幅 35.39%，主要是由于：①公司本期新设立医院以及各医 院本期预付设备采购款增加；②公司为超募资金项目长春爱尔眼科医院营业用房支付购房预付款2,200 万元。 3、存货期末余额4,841.47 万元，较年初2,834.73 万元增幅70.79%，主要是本期新设及收购医院的库存存货、部分原有 医院经营规模扩大而增加了备货量共同导致期末存货增长。 4、固定资产净值期末余额32,159.29 万元，较年初22,158.41 万元增幅45.13%，主要是本期新设医院购入固定资产及原 有医院更新设备所致。 5、在建工程期末余额83.50 万元，较年初4,294.90 万元下降98.06%，主要是济南爱尔、南京爱尔和岳阳爱尔的装修工程 及设备安装工程本期完工转增长期待摊费用和固定资产所致。 6、无形资产期末余额203.23 万元，较年初140.05 万元上升45.11%，主要是新增医院购买财务软件所致。 7、商誉期末余额1,452.73 万元，较年初459.55 万元上升216.12%，主要是2010 年4 月、5 月、8 月分别溢价收购了南充 麦格眼科门诊部有限公司、重庆明目麦格眼科门诊综合门诊有限公司、石家庄麦格明目眼科门诊部有限公司各100%的股权和 2010 年8 月溢价收购郴州市光明眼科医院有限公司90%的股权所产生的商誉。 8、长期待摊费用期末余额14,332.70 万元，较年初9,978.93 万元上升43.63%，主要系公司本年新设立岳阳爱尔医院、菏 泽爱尔医院、南京爱尔医院、长春爱尔医院固定资产装修工程费增加，以及济南爱尔医院改扩建装修工程增加所致。 9、应付账款期末余额11,516.39 万元，较年初8,323.65 万元上升38.36%，主要系本期新设医院购入固定资产及装修费余 款增加所致。 10、预收款项期末余额 743.33 万元，较年初 546.47 万元上升36.02%，主要是公司新增医院及原有医院经营经营规模扩 大，医 疗预收款项增加所致。 11、应付职工应酬期末余额1,739.03 万元，较年初 1,132.00 万元上升53.63%，主要是公司规模扩大，职工人数增加以及 工资标准较上年有所上升所致。 12、应交税费期末余额2,219.17 万元，较年初 908.85 万元上升144.17%，主要是本期利润增加期末应交所得税较上年末 上升所致。 13、应付利息期末余额329.16 万元，较年初 47.58 万元上升591.81%，主要是因为公司向国际金融公司的借款付息日是 每年11 月，本期计提的应付利息尚未支付所致。 14、其他应付款期末余额970.57 万元，较年初 449.56 万元上升115.89%，主要是合并新收购医院其他应付款所致。 三、利润项目大幅变动情况与原因说明 1、2010 年1-9 月营业收入为62,951.02 万元，上年同期为44,721.03 万元，增幅40.76%，主要是随着公司品牌在市场上 影响力的提升、医技水平的提高及经营规模的不断扩大，各医院提供就诊医疗及相关服务的业务量逐年上升所致。 2、2010 年1-9 月营业成本为27,078.70 万元，上年同期为18,943.62 万元，增幅42.94%，主要是随着经营规模的扩大，爱尔眼科医院集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 4 收入增长的同时，成本也相应增长。 3、营业税金及附加2010 年1-9 月为40.70 万元，上年同期为1,619.11 万元，下降97.49%，主要是根据《营业税暂行条 例》及其有关规定，各家医院本期享受免征营业税的优惠政策所致。 4、营业费用2010 年1-9 月为7,841.64 万元，上年同期为4,908.36 万元，增幅59.76%，主要系公司经营规模扩大，本年 新设了部分医院，相应的市场拓展、广告费用等项目增加所致，其中新设立医院新增广告费925.06 万元。 5、管理费用2010 年1-9 月为15,311.11 万元，上年同期为9,355.48 万元，增幅63.66%，主要是因为公司本年新设立医院， 以及原有医院经营规模扩大，相应的设备维修费、人工费用、折旧、房租费和装修费摊销增加所致，其中新设立医院发生开 办费1,170.38 万元。 6、财务费用2010 年1-9 月为90.77 万元，上年同期为426.85 万元，下降78.74%，变动原因主要是募集资金利息收入的 增加导致本期财务费用下降。 7、资产减值损失2010 年1-9 月为138.03 万元，上年同期为61.59 万元。增幅124.09%，主要是本期经营规模扩大导致应 收账款余额上升，相应地按公司会计政策计提的坏账准备较上年同期增加。 8、2010 年1-9 月投资收益为105.48 万元，主要是注销上海爱尔眼科医院管理有限公司产生的清算收益； 9、营业外收入2010 年1-9 月为862.43 万元，上年同期为162.96 万元，增幅 429.22%，主要是因本期公司收到政府给予 的上市奖励款及返还的税款所致。 10、所得税费用2010 年1-9 月为4,064.30 万元，上年同期为2,445.75 万元，增幅 66.18%，主要是因为公司及部分子公 司本期利润总额较上年同期有较大上升，使本期应交企业所得税较上年同期上升。 四、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 1、经营活动产生的现金流量净额2010 年1-9 月为15,012.17 万元，上年同期为13,883.87 万元，增幅为8.13%。其中经营 活动现金流入小计2010 年1-9 月为62,717.40 万元，上年同期为44,463.17 万元，增幅为41.05%，波动原因主要是系本期销售 收入增长所致。经营活动现金流出小计2010 年1-9 月为47,705.23 万元，上年同期为30,579.30 万元，增幅为56%，波动原因 主要是系本期采购商品增加及职工人数增加，工资标准较上年有所上升所致。 2、投资活动产生的现金流量净额2010 年1-9 月为-18,850.00 万元，上年同期为-9,357.42 万元，投资增加 101.44%，主要 是公司本期新建医院的固定资产及装修费投资增加、新收购医院以及收购济南爱尔和南昌爱尔少数股权所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额2010 年1-9 月为-3,622.50 万元，主要系公司根据2009 年年度股东大会审议通过的09 年度权益分派方案，派发09 年度现金分红所致；上年同期为1,600.24 万元，主要系去年同期公司取得银行借款。 3.2 业务回顾和展望 公司今年1-9 月的主营业务收入和利润继续保持稳定增长，公司实现营业收入62,951.02 万元，较去年同期增长40.76%； 实现营业利润12,555.55 万元，较去年同期增长33.48%；实现净利润9,039.52 万元，较去年同期增长27.73%；归属于母公司 的的净利润8,802.75 万元，较去年同期增长21.77% 。2010 年1-9 月，公司通过一手抓内生增长，一手抓外延发展，有效促 进了公司经营与发展的全面提速，尤其是公司连锁网点的不断增加和人才队伍的进一步壮大，公司的核心竞争力得到了进一 步提升。随着居民收入的不断增长和医保体系的进一步完善，医疗消费支出保持快速增长，公司经营形势仍将保持良好发展 态势。但是，在公司未来经营发展过程中，由于募集资金从投入到产出需经历一个较长的过程，公司仍面临募集资金使用风 险，同时，公司在网点拓展过程中，如果不能持续吸引和培养足够的医疗技术和管理人才，公司将面临人才短缺的风险。为爱尔眼科医院集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 5 此，公司一方面把握好扩张速度，继续采取新建和收购方式确保募集资金的使用效益，另一方面公司将进一步加快人才的培 养和引进工作，确保医疗和管理人才满足公司不断发展的需要。 §4 重要事项 4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司控股股东湖南爱尔医疗投资有限公司和实际控制人陈邦先生做出避免同业竞争的承诺。报告期内，公司控股股东 和实际控制人信守承诺，没有发生与公司形成同业竞争的行为。 2、公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 湖南爱尔医疗投资有限公司承诺：自爱尔眼科股票上市之日起三十六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司所 持有的爱尔眼科股份，也不由爱尔眼科回购该等股份。 陈邦先生、李力先生和郭宏伟先生承诺：自爱尔眼科股票上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理其直 接和间接持有的爱尔眼科股份，也不由爱尔眼科回购该等股份。 深圳市达晨财信创业投资管理有限公司、万伟先生和林芳宇女士承诺：自爱尔眼科股票上市之日起十二个月内，本人或 本公司不转让或者委托他人管理本人或本公司所持有的爱尔眼科股份，也不由爱尔眼科回购该等股份。 除上述股份锁定外，李力先生、郭宏伟先生、万伟先生还承诺，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让 的股份不超过本人所持公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。 报告期内，上述股东均遵守了承诺。 3、公司控股股东湖南爱尔医疗投资和实际控制人陈邦先生于2009 年9 月12 日出具《承诺》：若公司因新世纪城1201-1206 号房屋对应的土地使用权属证书尚未取得而遭受任何损失，湖南爱尔医疗投资和陈邦先生将对公司及相关利益方承担完全的 赔偿责任。 截至2010 年9 月30 日，新世纪城1201-1206 号房屋对应的土地使用权属证书尚在办理中，但并未因该权属证书未取得 而遭受任何损失。 4.2 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 88,197.65 本季度投入募集资金总额 2,133.61 变更用途的募集资金总额 0.00 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 已累计投入募集资金总额 25,874.87 承诺投资项目 是否 已变 更项 目（含 部分 变更） 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额 截至期 末承诺 投入金 额(1) 本季度 实际投 入金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额(3) ＝(2)-(1) 截至期 末投入 进度 （%） (4)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本季度实 现的效益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 成都爱尔眼科医院迁否 3,283.4 3,283.4 2,739.9 0.00 2,940.3 200.49 107.32 2009 年07 月339.54 是 否爱尔眼科医院集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 6 址扩建项目 0 0 0 9 % 01 日 济南爱尔眼科医院迁 址扩建项目 否 3,173.6 0 3,173.6 0 3,173.6 0 117.88 2,378.3 3 -795.27 74.94 % 2010 年03 月 28 日 -261.10 是 否 襄樊爱尔眼科医院新 建项目 否 1,862.6 0 1,862.6 0 1,862.6 0 19.53 1,855.0 7 -7.53 99.60 % 2008 年08 月 02 日 15.03 是 否 汉口门诊部新建项目 否 3,093.3 0 3,093.3 0 3,093.3 0 0.00 1,686.9 3 -1,406.3 7 54.53 % 2008 年09 月 26 日 84.02 是 否 太原爱尔眼科医院新 建项目 否 3,969.0 0 3,969.0 0 3,969.0 0 61.11 2,522.2 9 -1,446.7 1 63.55 % 2009 年09 月 12 日 -109.84 是 否 长春爱尔眼科医院新 建项目 否 4,137.0 0 4,137.0 0 4,137.0 0 572.05 3,031.0 3 -1,105.9 7 73.27 % 2010 年06 月 06 日 -192.22 是 否 南宁爱尔眼科医院新 建项目 否 4,029.1 0 4,029.1 0 - 20.00 20.00 - - 2010 年10 月 28 日 - 不适 用 否 岳阳爱尔眼科医院新 建项目 否 1,884.8 0 1,884.8 0 1,101.4 3 45.40 1,602.0 5 500.62 145.45 % 2009 年12 月 29 日 -24.14 是 否 杭州爱尔眼科医院新 建项目 否 4,320.8 0 4,320.8 0 - 0.00 0.00 - - 2011 年06 月 18 日 - 不适 用 否 盘锦爱尔眼科医院新 建项目 否 1,874.3 0 1,874.3 0 - 0.00 0.00 - - 2011 年06 月 28 日 - 不适 用 否 公司信息化管理系统 项目 否 2,408.5 0 2,408.5 0 - 39.00 39.00 - - 2011 年12 月 28 日 - 不适 用 否 昆明爱尔眼科医院新 建项目 否 3,709.1 0 3,709.1 0 -