2010年爱尔眼科医院集团股份有限公司中报

爱尔眼科医院集团股份有限公司 2010 年半年度报告 股票简称：爱尔眼科 股票代码：300015 披露日期：2010 年8 月16 日2010 年半年度报告 1 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 二、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完 整性无法保证或存在异议。 三、全体董事均已出席审议本次半年度报告的董事会会议。 四、公司中期财务报告未经会计师事务所审计。 五、公司负责人陈邦、主管会计工作负责人韩忠及会计机构负责人刘多元声明：保 证半年度报告中财务报告的真实、完整。2010 年半年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………………3 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………5 第三节 董事会报告…………………………………………………………8 第四节 重要事项……………………………………………………………21 第五节 股本变动及主要股东持股情况……………………………………28 第六节 董事、监事和高级管理人员情况…………………………………31 第七节 财务报告……………………………………………………………32 第八节 备查文件……………………………………………………………1152010 年半年度报告 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司基本情况 中文名称 爱尔眼科医院集团股份有限公司 英文名称 Aier Eye Hospital Group Co.,Ltd 股票简称 爱尔眼科 股票代码 300015 上市交易所 深圳证券交易所 法定代表人 陈邦 注册地址 长沙市隆平高科技园内 注册地址的邮政编码 410126 办公地址 长沙市芙蓉中路二段198 号新世纪城12 楼 办公地址的邮政编码 410015 公司国际互联网网址 www.aierchina.com 公司选定的信息披露报纸 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载半年度报告网站的网址 http://cninfo.com.cn 电子信箱 zhengquanbu@aierchina.com 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 二、公司联系人及联系方式 项目 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩忠 唐佳玲 联系地址 长沙市芙蓉中路二段198 号新世纪城12 楼长沙市芙蓉中路二段198 号新世纪城12 楼 电话 0731-82570739 0731-82570739 传真 0731-85179288-8039 0731-85179288-8039 电子信箱 zhengquanbu@aierchina.com zhengquanbu@aierchina.com2010 年半年度报告 4 三、其他 公司首次登记注册日期：2003年1月24日 公司最近一次变更注册登记日期：2010年6月13日 公司企业法人营业执照注册号：430000000001637 公司组织机构代码证：74592860-4 公司税务登记号码：（湘地）430104745928604 公司聘请的会计师事务所：武汉众环会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：武汉市解放大道单洞口武汉国际大厦B栋16-18楼 持续督导机构：平安证券有限责任公司2010 年半年度报告 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：（人民币）元 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减（%） 营业收入 370,263,407.58 266,506,809.34 38.93% 营业利润 72,833,446.31 55,554,314.05 31.10% 利润总额 77,153,602.67 56,735,465.65 35.99% 归属于普通股股东的净利润52,304,448.24 42,879,476.88 21.98% 归属于普通股股东的扣除非经 常性损益后的净利润 48,350,837.77 41,994,933.70 15.13% 经营活动产生的现金流量净额 65,236,864.08 71,018,213.19 -8.14% 项目 报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减（%） 总资产 1,434,787,134.20 1,411,961,297.50 1.62% 所有者权益（或股东权益） 1,210,204,692.72 1,208,467,754.72 0.14% 股本 267,000,000.00 133,500,000.00 100.00% 注：上述数据以公司合并报表数据填列。 二、主要财务指标 项目 本报告期（1-6 月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减（%） 基本每股收益（元/股） 0.20 0.21 -4.76% 稀释每股收益（元/股） 0.20 0.21 -4.76% 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 0.18 0.21 -14.29% 加权平均净资产收益率（%） 4.29% 16.62% -12.33% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 3.97% 16.28% -12.31% 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.24 0.71 -66.20% 项目 报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减（%） 归属于普通股股东的每股净 资产（元/股） 4.53 9.05 -49.94% 注：1、报告期内，公司以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，转增后股本为26,700 万股，公司以 26,700万股作为权数计算报告期每股收益，遵循可比性原则，以上年同期股本10,000 万股乘以2 计20,000 万股作为权数重新计算上年同期的每股收益。 2、加权平均净资产收益率的计算过程：2010 年半年度报告 6 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润（元） 1 52,304,448.24 非经常性损益（元） 2 3,953,610.47 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润（元） 3=1-2 48,350,837.77 归属于公司普通股股东的期初净资产（元） 4 1,208,467,754.72 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 （元） 5 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 （元） 7 46,725,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 2.00 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增 减变动 9 -3,842,510.24 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 1.00 报告期月份数 11 6.00 加权平均净资产（元） 12=4+1×1/2+5×6/11 -7×8/11±9×10/11 1,218,404,560.80 加权平均净资产收益率（%） 13=1/12 4.29% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率（%） 14=3/12 3.97% 3、基本每股收益的计算过程： 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润（元） 1 52,304,448.24 非经常性损益（元） 2 3,953,610.47 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润（元） 3=2-1 48,350,837.77 期初股份总数 4 133,500,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 133,500,000.00 发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 62010 年半年度报告 7 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7/11-8 ×9/11-10 267,000,000.00 基本每股收益（元） 13=1/12 0.20 扣除非经常损益基本每股收益（元） 14=3/12 0.18 4、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 三、非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益 1,055,196.31 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,336,217.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,016,457.09 少数股东权益影响额 5,738.57 非经常性损益对所得税的影响合计 -1,427,084.42 合计 3,953,610.472010 年半年度报告 8 第三节 董事会报告 一、 报告期内公司经营情况回顾 （一）报告期内总体经营情况 2010 年1-6 月，国内经济运行态势良好，总体上保持了高增长、高就业、低通胀的良好 发展态势，在国民经济逐步回暖的同时，国家医药卫生体制改革也得到了进一步深化，2010 年4 月，中共中央国务院颁布了《医药卫生体制五项重点改革2010 年度主要工作安排》，明 确提出了：城镇居民医保门诊统筹今年要扩大到60%的统筹地区，新农合门诊统筹要达到50% （力争达到60%）的统筹地区；并使城镇居民基本医疗保险参保人数达到4.1 亿。 良好的外部经济环境也为眼科医疗市场提供了较好的发展机遇，为顺应医疗体制改革的 潮流，促进爱尔眼科的可持续发展，公司在报告期内始终坚持一手抓内生增长，一手抓外延 发展，有效促进了公司经营与发展的全面提速，特别是随着大量优秀、高素质人才的纷纷加 盟，公司的核心竞争力进一步彰显，行业地位与品牌形象进一步提升。具体来说，公司在以 下几个方面取得了重要进展： 1、加快投资节奏，抢占市场先机 报告期内，公司采取横向扩张与纵向渗透并举的连锁发展策略，进行了多层次、多区域 的扩张，今年1-6 月份，公司一方面兼并收购了南充麦格、重庆麦格、石家庄麦格、天津麦 格等四家医院100%的股权，以及湖南康视持有的南昌爱尔、济南爱尔的全部股权；另一方面， 采取自建方式分别在昆明、长春、菏泽、南京等城市设立了连锁医院，截至6 月底，公司连 锁医院已达28 家，以上投资项目将成为公司未来新的利润增长点，并为公司实现跨越式发展 奠定坚实基础。 2、加强医疗质量控制，持续改进医疗质量 报告期内，公司把环节质控和终末质控贯穿于医疗安全和医疗质量全过程，公司在原有 医疗质量管理体系的基础上进行了补充和完善，制定了《运行病历质量控制标准》、《运行病 历质量控制标准》、《爱尔眼科医院患者安全目标检查办法》等业务管理制度，并附诸实施， 从而使医疗质量得到了持续改进，医疗风险得到了进一步控制。 3、创新管理体制，探索片区管理模式2010 年半年度报告 9 报告期内，公司在湖南、湖北两省试行片区管理模式，该模式是将下属连锁医院按区域 划分片区，由每个片区对所属区域的医院实行直接管理，从目前的实施效果来看，片区管理 模式能够有效解决公司发展中出现的管理幅度问题，有利于公司进一步整合、共享各项资源， 也使各连锁医院更加及时、准确、差异化地响应区域市场终端的需求。 4、加大人才培养力度，重视人才队伍建设 报告期内，公司加大了人才的引进和培养力度。公司一方面通过开拓多种渠道引进中高 端人才，进一步提升公司医疗技术水平；另一方面，公司通过内培和外培方式相结合，加大 了对核心人才的培养力度。报告期内，公司共引进各类医生103 人，医生培训达到900 人次。 公司人才队伍梯队比较合理，为公司快速发展提供了坚实保障。 5、加强公司治理，规范公司运作。 报告期内，公司率先在创业板上市公司中开展了公司治理的自查活动，积极配合湖南监 管局的现场检查，并对存在的问题进行了相应整改；同时，公司严格按照证券交易所和监管 局的要求，对公司内部控制制度进行了修订和补充，对控股子公司的内部控制体系进行了专 项检查。通过上述治理活动，进一步完善了公司内控体系，促进了公司规范运作，提高了公 司治理水平。 2010 年上半年，尽管新设医院的开办费摊销稀释了本报告期的利润，但公司各项经营指 标仍保持了一定的增长。报告期内，公司实现收入37,026.34 万元，较去年同期增长38.93%； 实现营业利润7,283.34 万元，较去年同期增长31.10%；实现净利润5,342.30 万元，较去年 同期增长26.18%；归属于母公司的的净利润5230.44 万元，较去年同期增长21.98%。 （二）主营业务及其经营情况 单位：万元 分产品或服务 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 上年同期增 减（%） 营业成本比 上年同期增 减（%） 毛利率比上 年同期增减 （%） 医疗服务 27,571.89 10,821.02 60.75% 41.42% 46.70% -1.41% 药品销售 4,042.82 2,973.65 26.45% 31.68% 36.16% -2.41% 配镜服务 5,411.63 2,199.83 59.35% 32.50% 31.41% 0.34% 合计 37,026.34 15,994.50 56.80% 38.93% 42.37% -1.05% 其中：医疗服务收入分项目明细表 单位：万元 项目 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 毛利率比 上年增减 （%）2010 年半年度报告 10 准分子手术 11,920.18 3,469.94 70.89% 48.61% 43.60% 1.01% 白内障 7,071.56 3,438.07 51.38% 38.05% 40.23% -0.76% 眼前段手术 2,499.07 1,676.75 32.91% 32.12% 59.38% -11.48% 眼后段手术 1,429.21 872.92 38.92% 50.54% 76.39% -8.95% 检查治疗 4,651.85 1,363.34 70.69% 32.47% 41.78% -1.92% 合计 27,571.89 10,821.02 60.75% 41.42% 46.70% -1.41% 注：1、眼前段手术包括青光眼、角膜病、眼整形、斜视和其他眼前段手术；眼后段手术包括眼底病、玻璃 体切除和单纯视网膜脱离手术等，检查治疗包括挂号、普检、特检、化验和门诊治疗处理等。 2、报告期内医疗收入变动原因：准分子收入较上年同期增长48.61%，主要是准分子手术量较09年1-6 月增加3,441例以及飞秒激光手术量的增加导致单台准分子价格上涨所致；白内障手术收入较上年同期增长 38.05%，主要是白内障手术量比09年1-6月增加6,716例所致。 （三）分地区营业收入情况 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华中地区 20,570.08 35.67% 东北地区 7,377.78 29.10% 西南地区 5,571.72 38.73% 华东地区 4,881.24 81.50% 华南地区 1,238.91 66.80% 华北地区 376.16 公司内部间相互抵消 -2,989.56 78.53% 合计 37,026.34 38.93% 注1：华北地区2010 年1-6 月营业收入为09 年9 月成立的太原爱尔眼科医院实现的收入。 （四）报告期内，公司主营业务及其结构没有发生重大变化。 （五）报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比没有发生重大变化。 （六）报告期内，公司财务指标与上年度相比发生重大变化的原因分析： 1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 单位：（人民币）元 项 目 期末余额 上年审定数 增减率 变动原因 应收账款净额 37,331,248.82 18,159,248.55 105.58% 主要是公司本期营业收入增长， 期末待结算应收款相应增加所 致。2010 年半年度报告 11 项 目 期末余额 上年审定数 增减率 变动原因 预付款项 64,104,550.14 34,448,666.13 86.09% 主要是由于：①公司本期新设立 医院以及各医院本期预付设备采 购款增加；②公司为长春爱尔眼 科医院营业用房支付购房预付款 2,200 万元。 其他应收款净额 12,929,451.67 16,655,311.32 -22.37% 主要是应收款项收回所致。 存货净额 40,510,444.63 28,347,345.89 42.91% 主要是本期医院家数增加和原有 医院经营规模扩大，导致期末存 货增长。 固定资产原值 464,819,793.16 377,481,437.17 23.14% 主要是本期新设医院购入固定资 产及原有医院更新设备所致。 在建工程 26,043,496.49 42,949,049.80 -39.36% 主要是济南爱尔、南京爱尔和岳 阳爱尔的装修工程及设备安装工 程本期完工结转所致。 无形资产 2,049,434.46 1,400,506.66 46.34% 主要是新设医院购买软件所致。 商誉 7,326,461.25 4,595,503.59 59.43% 主要是2010 年4 月和5 月分别溢 价收购南充麦格眼科门诊部有限 公司和重庆明目麦格眼科门诊综 合门诊有限公司100%的股权所 致。 长期待摊费用 124,641,747.21 99,789,320.73 24.90% 主要系公司新设医院岳阳爱尔医 院、菏泽爱尔医院、南京爱尔医 院、长春爱尔医院新增固定资产 装修工程费，以及济南爱尔医院 改扩建装修工程增加所致。 预收款项 7,678,593.60 5,464,666.45 40.51% 主要是公司新增医院及原有医院 经营经营规模扩大，医疗预收款 项增加所致。 应交税费 14,711,152.99 9,088,481.02 61.87% 主要是因为：期末应交所得税较 上年末上升所致。 应付利息 2,352,977.54 475,791.78 394.54% 主要是公司向国际金融公司的借 款付息日是每年11 月，本期计提 的应付利息尚未支付所致。 其他应付款 6,457,741.42 4,495,620.83 43.65% 主要是本期收购重庆明目麦格医 院和南充麦格医院的剩余股权转 让款尚未支付所致。 2、利润项目大幅变动情况与原因说明2010 年半年度报告 12 单位：（人民币）元 项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月增减率 变动原因 营业收入 370,263,407.58 266,506,809.34 38.93% 主要是随着公司品牌在市场上影 响力的增加、医技水平的提高及 经营规模的不断扩大，各医院提 供就诊医疗及相关服务的业务量 逐年上升所致。 营业成本 159,945,095.26 112,345,682.73 42.37% 主要是随着经营规模的扩大，收 入增长的同时，成本也相应增长。 营业税金及附加 277,861.65 12,329,138.74 -97.75% 主要是根据《营业税暂行条例》 及其有关规定，提供医疗服务免 征营业税期限已不再有年限限 制，本期享受免征营业税的优惠 政策所致。 销售费用 38,945,890.02 27,552,