2022年广东凯普生物科技股份有限公司一季报

证券代码：300639 证券简称：凯普生物 公告编号：2022-047 广东凯普生物科技股份有限公司 2022 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 1,510,718,034.62 609,471,858.80 147.87% 归属于上市公司股东的净利润（元） 499,725,567.45 171,939,617.11 190.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 491,776,771.95 163,082,987.01 201.55% 经营活动产生的现金流量净额（元） 119,282,306.10 -49,894,766.64 339.07% 基本每股收益（元/股） 1.72 0.58 196.55% 稀释每股收益（元/股） 1.72 0.58 196.55% 加权平均净资产收益率 14.51% 6.37% 增加了 8.14 个百分点。 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 5,137,517,950.16 4,231,385,338.40 21.41% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,695,549,735.73 3,194,384,557.64 15.69% (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,123,395.62 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 1,971,732.84 助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 2,617,366.16 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,321,496.77 减：所得税影响额 1,450,564.66 少数股东权益影响额（税后） -8,362.31 合计 7,948,795.50 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产负债表项目变动原因 单位：元 项目 2022年3月31日 2021年12月31日 增减变化率 变化原因 应收账款 1,922,585,845.43 1,109,415,301.64 73.30%主要系收入增长，应收账款相应增加所致。 主要系企业规模扩大，预付外购产品、房屋 预付款项 59,515,415.18 9,808,452.79 506.78%装修款增加所致。 其他应收款 9,991,919.96 14,525,356.49 -31.21%主要系收回的保证金增加所致。 存货 221,505,356.09 147,143,325.14 50.54%主要系企业规模扩大，原材料、产成品库存 增加所致。 在建工程 55,669,353.63 38,292,422.35 45.38%主要系对凯普医院投资和实验室装修款增加 项目 2022年3月31日 2021年12月31日 增减变化率 变化原因 所致。 主要系计提的坏账准备和应付职工薪酬增加 递延所得税资产 43,824,231.19 29,204,082.40 50.06% 所致。 短期借款 53,453,240.34 151,499,504.23 -64.72%主要系银行借款减少所致。 应付帐款 451,691,617.69 221,146,762.51 104.25%主要系外购试剂耗材、仪器设备款增加所致。 合同负债 23,897,813.60 13,155,715.69 81.65%主要系预收合同款增加所致。 应付职工薪酬 139,818,363.43 70,020,956.48 99.68%主要系期末尚未支付的职工薪酬增加所致。 应交税费 195,796,961.79 104,479,284.29 87.40%主要系应交所得税增加所致。 其他应付款 147,904,116.79 108,673,799.08 36.10%主要系应付结算费用增加所致。 2.利润表项目变动原因 单位：元 项目 2022年1-3月 2021年1-3月 增减变化率 变化原因 主要系报告期核酸检测需求增加，公司核酸 营业收入 1,510,718,034.62 609,471,858.80 147.87%分子检测产品及医学实验室业务规模扩大 所致。 营业成本 464,204,512.42 207,532,964.56 123.68%主要系收入规模扩大，成本随之增加所致。 税金及附加 4,622,903.85 2,931,176.64 57.71%主要系收入增加所致。 主要系销售规模扩大，销售人员增加，销售 销售费用 195,935,122.14 87,255,160.65 124.55%费用同步增加所致，但销售费用率同比下降 了1.35个百分点。 主要系公司规模扩大，管理费用同步增加所 管理费用 104,661,285.17 54,554,239.99 91.85%致，但管理费用率同比下降了2.02个百分 点。 财务费用 -2,177,163.37 583,523.40 -473.11%主要系利息收入增加所致。 其他收益 1,971,732.84 1,292,313.25 52.57%主要系收到的政府补助款增加所致。 投资收益 2,570,386.23 8,933,779.74 -71.23%主要系理财收益减少所致。 主要系收入增长，应收账款坏账计提增加所 信用减值损失 -52,026,313.38 -14,176,714.24 266.98%致。 资产处置收益 6,123,395.62 756,120.38 709.84%主要系处置固定资产的收益增加所致。 营业外支出 1,321,980.89 189,380.77 598.05%主要系公益性捐赠增加所致。 所得税费用 119,285,611.97 38,606,510.08 208.98%主要系本期盈利增加所致。 3.现金流量表项目变动原因 单位：元 项目 2022年1-3月 2021年1-3月 增减变化率 变化原因 销售商品、提供劳务收到的现金 683,686,972.88 353,400,160.54 93.46%主要系营业收入增加，收到货款相应增加 项目 2022年1-3月 2021年1-3月 增减变化率 变化原因 所致。 收到其他与经营活动有关的现 金 5,308,484.57 3,559,129.50 49.15%主要系收到政府补贴增加所致 。 支付给职工以及为职工支付的 71.51%主要系支付职工工资和奖金增加所致。 现金 134,265,895.46 78,283,851.82 支付的各项税费 53,838,498.43 36,124,476.59 49.04%主要系支付增值税和所得税增加所致。 支付其他与经营活动有关的现 金 119,732,898.14 87,981,321.00 36.09%主要系支付与经营有关的费用增加所致。 收回投资收到的现金 611,800,000.00 1,480,606,837.73 -58.68%主要系收回到期的理财资金减少所致。 取得投资收益收到的现金 2,913,905.46 7,577,265.04 -61.54%主要系收到理财收益的资金减少所致。 购建固定资产、无形资产和其他 主要系购买仪器设备及房屋装修费增加 长期资产支付的现金 169,860,006.89 100,967,093.86 68.23%所致。 主要系本期购买理财产品的资金减少所 投资支付的现金 497,600,000.00 1,345,200,000.00 -63.01%致。 取得借款收到的现金 2,000,000.00 97,000,000.00 -97.94%主要系本期银行借款减少所致。 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 75,272,240.00 32.85%主要系本期归还银行借款增加所致。 汇率变动对现金及现金等价物 626.26%主要系本期人民币升值较大所致。 的影响 -5,243,050.81 -721,923.35 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优 37,877 先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 质押、标记或冻结情况 的股份数量 股份状态 数量 香港科技创业股 境外法人 份有限公司 29.22% 85,865,919 0 云南众合之企业 境内非国有法人 6.13% 18,010,829 0 质押 10,800,000 管理有限公司 深圳国调招商并 购股权投资基金 境内非国有法人 4.65% 13,673,650 0 合伙企业（有限 合伙） 云南炎辰企业管 境内非国有法人 2.21% 6,505,548 0 理有限公司 香港中央结算有 境外法人 1.81% 5,307,203 0 限公司 王建瑜 境外自然人 1.65% 4,861,237 3,645,928 中国工商银行股 份有限公司－广 发价值优势混合 其他 1.53% 4,506,777 0 型证券投资基金 北京共享智创投 境内非国有法人 1.29% 3,805,626 0 资顾问有限公司 中国光大银行股 份有限公司－广 发睿铭两年持有 其他 0.87% 2,562,325 0 期混合型证券投 资基金 中国建设银行股 份有限公司－广 发内需增长灵活 其他 0.83% 2,442,001 0 配置混合型证券 投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 香港科技创业股份有限公司 85,865,919 人民币普通股 85,865,919 云南众合之企业管理有限公司 18,010,829 人民币普通股 18,010,829 深圳国调招商并购股权投资基金 人民币普通股 合伙企业（有限合伙） 13,673,650 13,673,650 云南炎辰企业管理有限公司 6,505,548 人民币普通股 6,505,548 香港中央结算有限公司 5,307,203 人民币普通股 5,307,203 中国工商银行股份有限公司－广 人民币普通股 发价值优势混合型证券投资基金 4,506,777 4,506,777 北京共享智创投资顾问有限公司 3,805,626 人民币普通股 3,805,626 中国光大银行股份有限公司－广 发睿铭两年持有期混合型证券投 2,562,325 人民币普通股 2,562,325 资基金 中国建设银行股份有限公司－广 2,442,001 人民币普通股 2,442,