2010年派斯双林生物制药股份有限公司三季报

振兴生化股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 振兴生化股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人史跃武、主管会计工作负责人曹正民及会计机构负责人(会计主管人员)曹正民声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 1,163,096,447.95 1,251,795,177.02 -7.09% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 33,194,664.51 3,569,865.14 829.86% 股本（股） 211,683,491.00 211,683,491.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.1568 0.0169 827.81% 2010年7-9月 比上年同期增减（%） 2010年1-9月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 142,984,004.97 4.61% 437,220,129.12 34.60% 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,358,653.57 -45.23% 29,624,799.37 93.56% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 30,444,409.28 -23.39% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 0.1438 -23.39% 基本每股收益（元/股） 0.03 -52.76% 0.14 93.64% 稀释每股收益（元/股） 0.03 -52.76% 0.14 93.64% 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 -899.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 492,294.18 合计 491,394.33 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 18,392 1振兴生化股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类 王爱秀 4,545,297 人民币普通股 刘化平 2,054,244 人民币普通股 上海隆丰投资管理有限公司 1,200,000 人民币普通股 彭汉光 1,132,150 人民币普通股 周美芳 1,081,600 人民币普通股 陈碧珠 1,078,000 人民币普通股 林敏仕 1,078,000 人民币普通股 钟幸华 1,018,400 人民币普通股 陈秋林 942,598 人民币普通股 林玉传 708,390 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、货币资金期末比期初减少84.04％主要是广东双林生物制药有限公司归还贷款增加所致。 2、应收票据期末比期初减少52.00％主要是广东双林生物制药有限公司与销售商票据结算量减少所致。 3、应收账款期末比期初减少46.59％主要是湖南唯康药业有限公司销售货款回收增加所致。 4、预付款项期末比期初增加46.30％主要是广东双林生物制药有限公司因生产增长导致采购量增加，相应预付款增加。 5、其他应收款期末比期初增加121.68％主要是广东双林生物制药有限公司因拓展业务而使得业务支出增加所致。 6、在建工程期末比期初增加98.80％主要是广东双林生物制药有限公司工程项目支出增加所致。 7、应付票据期末比期初减少100.00％主要是广东双林生物制药有限公司与供应商票据结算业务减少所致。 8、应付职工薪酬期末比期初增加31.77％主要是四川长征药业股份有限公司和山西振兴电业有限公司应付职工工资增加所致。 9、营业收入比上年同期增加34.6％主要是广东双林生物制药有限公司销售收入增加所致。 10、营业税金及附加比上年同期增加43.10％主要是广东双林生物制药有限公司销售收入增加使得各项税款相应增加所致。 11、资产减值损失比上年同期增加37,459.37％主要是山西振兴电业有限公司和广东双林生物制药有限公司计提资产减值准备增加所致。 12、公允价值变动收益比上年同期减少103.85％主要是广东双林生物制药有限公司基金收益减少所致。 13、营业外收入比上年同期减少52.36％主要是四川长征药业股份有限公司其他收入减少所致。 14、营业外支出比上年同期减少90.64％主要是四川长征药业股份有限公司和广东双林生物制药有限公司其他支出减少所致。 15、利润总额比上年同期增加40.45％主要是广东双林生物制药有限公司销售收入增加使得利润总额增加。 16、所得税费用比上年同期增加82.81％主要是广东双林生物制药有限公司销售收入增加使得所得税费用相应增加。 17、净利润比上年同期减少3651.08％主要是山西振兴电业有限公司和广东双林生物制药有限公司资产减值损失增加所致。 18、支付的各项税费比上年同期增加90.46％主要是广东双林生物制药有限公司销售收入增加使得支付的各项税费相应增加。 19、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期增加106.33％主要是广东双林生物制药有限公司处置资产收到的现金增加所致。 20、购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少81.15％主要是广东双林生物制药有限公司购置固定资产的支出减少所致。 21、取得借款收到的现金比上年同期减少97.89％主要是本期公司借款减少所致。 22、偿还债务支付的现金比上年同期增加260.55％主要是广东双林生物制药有限公司偿还借款支付现金增加所致。 2振兴生化股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 √ 适用 □ 不适用 1、针对逾期借款，本公司正在积极与中国信达资产管理有限公司深圳办事处进行协商，预计将以较低的折扣分次偿还本金以获得剩余本息的豁免（为避免产生不利影响，故不披露具体折扣比例）。本公司拟利用子公司广东双林生物制药有限公司的资金偿还上述债务，根据对广东双林生物制药有限公司现金流量的预计，计划在2010年完成此项债务重组。 2、针对对外担保责任，本公司与被担保方上海唯科生物制药有限公司、三九集团昆明白马制药有限公司及控股股东振兴集团有限公司达成协议，约定上海唯科生物制药有限公司、三九集团昆明白马制药有限公司相关借款由振兴集团有限公司负责偿还，振兴集团有限公司承诺如因上述对外担保给本公司造成损失，相应损失由其承担。根据本公司与振兴集团有限公司及实际控制人的协商，振兴集团有限公司计划通过将投资性资产进行变现的方式，解决本公司担保责任问题，目前三九集团昆明白马制药有限公司借款已部分偿还，预计2010年度本公司对外担保责任将得到解除。 3、本公司子公司山西振兴集团电业有限公司截止2010年9月30日， 总资产441,514,189.63 元，净资产320,252,026.46元，2010年1-9月实现净利润-70,378,006.46元。目前公司正积极准备恢复生产。 4、四川省长征药业股份有限公司截止2010年9月30日，总资产为300,431,830.48元，净资产-53,097,044.95 元，2010年1-9月实现净利润-33,500,908.11 元。针对四川省长征药业股份有限公司的亏损，本公司提出以下解决方案改善经营状况： A、把握原料药市场供不应求的机遇、扩大生产能力、降低生产成本，争取扭转原料药的亏损。 B、多寻求来料加工的销售形式、扩大生产规模、降低成本、减少资金投入、加速资金周转。 C、增收节支，厉行节约，从产、供、销及经营管理的各环节上杜绝管理漏洞。 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 振兴集团有限公司 在股改方案完成之日起四个月之内启动将集团旗下的拥有电解铝资产的控股子公司山西振兴集团有限公司91.6%的股权和山西振兴集团电业有限公司24.784%的股权及煤炭资产以定向增发的方式注入上市公司S*ST 生化的有关工作，且因此而新增持有的股份自发行结束之日起36个月内不上市交易或转让。 2007 年12 月25 日，公司临时股东大会及相关股东会议投票通过了本次股权分置改革方案，但因公司处于停牌状态，股改方案尚未实施，振兴集团的承诺还需等待股改方案实施后方能履行。 3振兴生化股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺 无 无 无 其他承诺（含追加承诺） 无 无 无 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用 业绩预告情况 同向大幅上升 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%） 累计净利润的预计数（万元） 3,000.00 -- 3,100.00 232.84 增长 1,188.44% -- 1,231.39% 基本每股收益（元/股） 0.14 -- 0.15 0.01 增长 1,188.44% -- 1,231.39% 业绩预告的说明 (1)业绩变动原因说明： 2010年1-12月归属于母公司所有者的净利润约为3000-3100万元，基本每股收益约0.14-0.15元/股。主要系全资子公司-广东双林生物制药有限公司较上年同期净利润大幅增长，去年一季度因GMP证书检查换证而停产一个月。 （2）本次业绩预告未经注册会计师审计。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2010年07月01日—2010年09月30日 非现场接待 电话沟通 公众投资者 公司恢复上市及生产经营等情况 3.6 衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：振兴生化股份有限公司 2010年09月30日 单位：元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 4振兴生化股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 流动资产： 货币资金 9,855,502.35 136,037.95 61,754,328.90 213,997.95 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 46,950.00 47,450.00 应收票据 24,000.00 50,000.00 应收账款 14,144,282.67 26,481,242.18 预付款项 38,477,833.23 26,301,298.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 58,637,634.71 15,200,807.81 26,451,773.09 10,689,857.92 买入返售金融资产 存货 200,595,418.63 197,991,579.49 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 321,781,621.59 15,336,845.76 339,077,672.14 10,903,855.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 22,344,000.00 368,118,613.04 22,344,000.00 368,118,613.04 投资性房地产 固定资产 574,189,298.23 20,049,996.06 644,661,912.35 20,073,152.34 在建工程 13,898,763.78 6,991,266.19 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 209,942,957.40 25,606,331.97 217,736,381.50 25,749,345.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 370,013.47 493,351.36 递延所得税资产 20,569,793.48 20,490,593.48 其他非流动资产 非流动资产合计 841,314,826.36 413,774,941.07 912,717,504.88 413,941,111.01 资产总计 1,163,096,447.95 429,111,786.83 1,251,795,177.02 424,844,966.88 流动负债： 短期借款 398,506,126.08 205,900,000.00 454,651,098.08 214,950,000.00 向中央银行借款 5振兴生化股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 6,100,000.00 应付账款 99,469,024.70 99,591,411.21 预收款项 36,915,648.71 47,475,485.58 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 29,722,866.97 153,669.00 22,556,455.33 181,250.00 应交税费 30,819,108.32 944,457.78 29,048,698.77 933,272.78 应付利息 106,473,899.82 72,016,193.99 88,025,702.75 61,749,678.35 应付股利 其他应付款 128,845,518.60 79,326,915.36 162,413,760.19 58,846,344.15 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 830,752,193.20 358,341,236.13 909,862,611.91 336,660,545.28 非流动负债： 长期借款 35,641,204.40 42,261,709.72 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 140,730,887.00 140,730,887.00 140,730,887.00 140,730,887.00 递延所得税负债 其他非流动负债 21,300,000.00 21,300,000.00 非流动负债合计 197,672,091.40 140,730,887.00 204,292,596.72 140,730,887.00 负债合计 1,028,424,284.60 499,072,123.13 1,114,155,208.63 477,391,432.28 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 211,683,491.00 211,683,491.00 211,683,491.00 211,683,491.00 资本公积 172,035,878.86 172,035,878.86 172,035,878.86 172,035,878.86 减：库存股 专项储备 盈余公积 60,721,418.89 60,721,418.89 60,721,418.89 60,721,418.89 一般风险准备 未分配利润 -411,246,124.24 -514,401,125.05 -440,870,923.61 -496,987,254.15 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 33,194,664.51 -69,960,336.30 3,569,865.14 -52,546,465.40 少数股东权益 101,477,498.84 134,070,103.25 所有者权益合计 134,672,163.35 -69,960,336.30 137,639,968.39 -52,546,465.40 负债和所有者权益总计 1,163,096,447.95 429,111,786.83 1,251,795,177.02 424,844,966.88 6振兴生化股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 4.2 本报告期利润表 编制单位：振兴生化股份有限公司 2010年7-9月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 142,984,004.97 136,679,516.62 0.00 其中：营业收入 142,984,004.97 136,679,516.62 0.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 140,213,638.41 5,017,