2023年安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司年报

安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司 2023 年年度报告 二〇二四年四月十六日 2023 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人黄凡、主管会计工作负责人季宇及会计机构负责人(会计主管人员)季宇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告如涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析——公司未来发展的展望”部分，详细披露了公司经营中可能存在的风险与应对措施，敬请投资者关注。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板 行业信息披露》中的“医疗器械业务”的披露要求。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截至 2023 年 12 月 31 日公司总股本 6,800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4 元（含 税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义...... 1 第二节 公司简介和主要财务指标...... 7 一、公司信息...... 7 二、联系人和联系方式...... 7 三、信息披露及备置地点...... 7 四、其他有关资料...... 7 五、主要会计数据和财务指标...... 8 六、分季度主要财务指标...... 9 七、境内外会计准则下会计数据差异...... 9 八、非经常性损益项目及金额...... 10 第三节 管理层讨论与分析...... 11 一、报告期内公司所处行业情况...... 11 （一）公司所属行业基本情况...... 11 二、报告期内公司从事的主要业务...... 12 三、核心竞争力分析...... 14 四、主营业务分析...... 15 五、非主营业务情况...... 25 六、资产及负债状况分析...... 25 七、投资状况分析...... 27 八、重大资产和股权出售...... 32 九、主要控股参股公司分析...... 33 十、公司控制的结构化主体情况...... 33 十一、公司未来发展的展望...... 33 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表...... 34 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况...... 35 第四节 公司治理...... 36 一、公司治理的基本状况...... 36 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立 情况...... 37 三、同业竞争情况...... 38 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况...... 38 五、公司具有表决权差异安排...... 39 六、红筹架构公司治理情况...... 39 七、董事、监事和高级管理人员情况...... 40 八、报告期内董事履行职责的情况...... 45 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况...... 47 十、监事会工作情况...... 49 十一、公司员工情况...... 50 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况...... 51 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ...... 52 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况...... 52 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况...... 53 十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告...... 53 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况...... 54 第五节 环境和社会责任...... 55 一、重大环保问题...... 55 二、社会责任情况...... 56 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况...... 56 第六节 重要事项...... 57 一、承诺事项履行情况...... 57 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况...... 65 三、违规对外担保情况...... 65 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明...... 65 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 .. 65 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 ...... 66 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明...... 66 八、聘任、解聘会计师事务所情况...... 66 九、年度报告披露后面临退市情况...... 67 十、破产重整相关事项...... 67 十一、重大诉讼、仲裁事项...... 67 十二、处罚及整改情况...... 67 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况...... 67 十四、重大关联交易...... 67 十五、重大合同及其履行情况...... 68 十六、其他重大事项的说明...... 69 十七、公司子公司重大事项...... 69 第七节 股份变动及股东情况...... 70 一、股份变动情况...... 70 二、证券发行与上市情况...... 71 三、股东和实际控制人情况...... 72 四、股份回购在报告期的具体实施情况...... 76 第八节 优先股相关情况...... 77 第十节 财务报告...... 78 一、审计报告...... 78 二、财务报表...... 83 三、公司基本情况...... 101 四、财务报表的编制基础...... 103 五、重要会计政策及会计估计...... 103 六、税项...... 135 七、合并财务报表项目注释...... 135 八、研发支出...... 170 九、在其他主体中的权益...... 171 十、政府补助...... 171 十一、与金融工具相关的风险...... 172 十二、公允价值的披露...... 175 十三、关联方及关联交易...... 176 十四、承诺及或有事项...... 178 十五、资产负债表日后事项...... 178 十六、其他重要事项...... 179 十七、母公司财务报表主要项目注释...... 179 十八、补充资料...... 187 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）载有公司负责人签名并盖章的 2023 年年度报告原件； （四）报告期内公开披露的公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 五洲医疗、公司、本公司 指 安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司 有限公司 指 安徽宏宇五洲医用器材有限公司，公司前身 进出口公司 指 安徽宏宇五洲进出口有限公司，公司全资子公司 进出口分公司 指 安徽宏宇五洲进出口有限公司温州分公司，公司全资子公司的分公司 太湖宏辉 指 太湖宏辉医疗管理合伙企业（有限合伙），公司员工持股平台 FDA 指 Food and Drug Administration 的缩写，美国食品药品监督管理局 CE 认证 指 Conformite Europeenne 的缩写，CE 认证表示该产品已经达到了欧盟指令规 定的安全要求，是产品进入欧盟市场销售的准入条件 ISO13485 指 《医疗器械质量管理体系用于法规的要求》国际标准，对医疗器械生产企业的 质量管理体系提出了专用要求 ODM 指 Original Design Manufacturer 的缩写，采购方委托制造方提供从研发、设 计到生产、后期维护的全部服务，而由采购方负责销售的生产方式 光大证券、保荐机构、持 指 光大证券股份有限公司 续督导机构 会计师、容诚、审计机构 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 评估机构 指 中水致远资产评估有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司章程》 报告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 五洲医疗 股票代码 301234 公司的中文名称 安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司 公司的中文简称 五洲医疗 公司的外文名称（如有） Anhui Hongyu Wuzhou Medical Manufacturer Co.,LTD. 公司的外文名称缩写（如 Wuzhou Medical 有） 公司的法定代表人 张洪瑜 注册地址 安徽省安庆市太湖县经济开发区观音路 2 号 注册地址的邮政编码 246400 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 安徽省安庆市太湖县经济开发区观音路 2 号 办公地址的邮政编码 246400 公司网址 http://www.hongyu-wuzhou.com 电子信箱 panll5588@hotmail.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 潘岚岚 联系地址 安徽省安庆市太湖县经济开发区观音 路 2 号 电话 0556-5129657 传真 0556-4249999 电子信箱 panll5588@hotmail.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所网站：http://www.szse.cn/ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 安徽省安庆市太湖县经济开发区观音路 2 号 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号，外经贸大厦 15 层（922-926） 签字会计师姓名 周文亮、徐远 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 □不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 光大证券股份有限公司 上海市静安区新闸路 1508 号 黄腾飞、林剑云 2022 年 7 月 5 日至 2025 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 本年比 2023 年 2022 年 上年增 2021 年 减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 533,679,925.0 547,114,250.29 547,114,250.29 -2.46% 512,963,252.85 512,963,252.85 （元） 2 归属于上市公 司股东的净利 60,265,055.44 70,897,002.45 70,930,549.86 -15.04% 68,392,283.97 68,392,283.97 润（元） 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 55,035,392.45 61,010,059.70 61,859,209.43 -11.03% 63,702,045.04 63,702,045.04 的净利润 （元） 经营活动产生 的现金流量净 81,785,360.43 111,448,114.61 111,448,114.61 -26.62% 62,577,380.62 62,577,380.62 额（元） 基本每股收益 0.8863 1.1915 1.1921 -25.65% 1.341 1.341 （元/股） 稀释每股收益 0.8863 1.1915 1.1921 -25.65% 1.341 1.341 （元/股） 加权平均净资 8.21% 14.38% 14.38% -6.17% 29.92% 29.92% 产收益率 本年末 2023 年末 2022 年末 比上年 2021 年末 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额 848,178,419.2 844,564,374.07 844,597,231.04 0.42% 383,067,819.32 383,067,819.32 （元） 3 归属于上市公 749,707,797.6 司股东的净资 2 723,409,885.21 723,442,742.18 3.63% 262,770,491.00 262,770,491.00 产（元） 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 （1）执行《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁 免的会计处理” 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号，以下简称解释 16 号）， 其 中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行。 本公司于 2023 年 1 月 1 日执行解释 16 号的该项规定，对于在首次施行解释 16 号的财务报表列报最早期间的期初 （即 2022 年 1 月 1 日）至 2023 年 1 月 1 日之间发生的适用解释 16 号的单项交易，本公司按照解释 16 号的规定进行调 整。对于 2022 年 1 月 1 日因适用解释 16 号的，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释 16 号和 《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日的留存收益及其他相关财务报表项目。 因执行该项会计处理规定，本公司追溯调整了 2022 年 1 月 1 日合并财务报表的递延所得税资产 16,850.93 元、递 延所得税负债 17,541.37 元，相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为-690.44 元，其中盈余公积为 0 元、未分配利润为-690.44 元。本公司母公司财务报表未产生相关调整影响。 （2）本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（证监会 公告[2023]65 号）的规定重新界定 2022 年度非经常性损益，将使得 2022 年度扣除所得税后的非经常性损益净额增加 815,602.32 元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额增加 815,602.32 元。2022 年度受影响的非经常性损益项目主要有：“计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）”项目减少 947,348.36 元，“其他符合非经常性损益定义的损益项目”项目减少 12,272.15 元。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 117,355,998.88 159,273,498.89 138,023,356.31 119,027,070.94 归属于上市公司股东的净利润 12,967,646.49 23,229,926.69 17,848,470.34 6,219,011.92 归属于上市公司股东的扣除非经常性 11,681,048.48 23,241,383.25 17,593,451.25 2,519,509.47 损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 14,944,036.17 11,363,943.55 25,457,903.25 30,019,477.46 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提 -468,227.35 -1,936,144.25