2015年广誉远中药股份有限公司三季报

公司代码：600771 公司简称：广誉远 广誉远中药股份有限公司 2015年第三季度报告 二○一五年十月三十一日 目录 一、重要提示......3 二、公司主要财务数据和股东变化......3 三、重要事项......6 四、附录......10 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人张斌、主管会计工作负责人傅淑红及会计机构负责人（会计主管人员）侯宽余保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末比上 本报告期末 上年度末 年度末增减(%) 总资产 1,124,387,347.93 462,210,831.14 143.26 归属于上市公司股东的净资产 706,636,203.62 84,109,134.42 740.14 年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期 （1-9月） 期末（1-9月） 增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -54,002,452.59 -9,090,913.01 -494.03 年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期 （1-9月） 期末（1-9月） 增减（%） 营业收入 275,954,838.71 260,635,433.57 5.88 归属于上市公司股东的净利润 1,155,182.36 1,871,234.90 -38.27 归属于上市公司股东的扣除非经 -7,513,896.67 174,950.80 -4,394.86 常性损益的净利润 加权平均净资产收益率（%） 0.51 3.87 减少3.36个百分点 基本每股收益（元/股） 0.004 0.008 -50.00 稀释每股收益（元/股） 0.005 0.008 -37.50 注：公司2015年7月完成非公开发行股票事宜，股本由243,808,438元增加至277,438,808元。 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期金额 年初至报告期末金额 项目 （7－9月） （1-9月） 非流动资产处置损益 -8,570.00 8,615,167.26 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 17,759.37 586,842.11 或定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 115,879.64 153,174.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -663,420.38 -765,494.93 所得税影响额 148,820.09 29,295.17 少数股东权益影响额（税后） 267,764.17 50,094.43 合计 -121,767.11 8,669,079.03 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 13,368 前十名股东持股情况 持有有限 质押或冻结情况 股东名称 期末持股 比例 售条件 股份 股东性质 （全称） 数量 (%) 数量 股份数量 状态 西安东盛集团有限公司 54,048,265 19.46 质押 54,048,265 境内非国有法人 财富证券-浦发银行-财富证券-广誉 16,000,000 5.76 16,000,000无 其他 远安宫清心集合资产管理计划 中国长城资产管理公司 12,200,000 4.39 无 国有法人 中国农业银行-中邮核心成长股票型 11,299,924 4.07 未知 其他 证券投资基金 中国建设银行股份有限公司-鹏华医 7,388,203 2.66 未知 其他 疗保健股票型证券投资基金 长安基金-广发银行-华鑫信托-鑫康 7,000,000 2.52 7,000,000 未知 其他 财富6号单一资金信托 中国农业银行股份有限公司-鹏华医 6,480,835 2.33 未知 其他 药科技股票型证券投资基金 郑文平 6,226,832 2.24 未知 境内自然人 齐鲁制药有限公司 5,999,960 2.16 未知 境内非国有法人 蒋仕波 5,317,540 1.91 3,000,000 未知 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件流通 股份种类及数量 股东名称 股的数量 种类 数量 西安东盛集团有限公司 54,048,265 人民币普通股 54,048,265 中国长城资产管理公司 12,200,000 人民币普通股 12,200,000 中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基金 11,299,924 人民币普通股 11,299,924 中国建设银行股份有限公司-鹏华医疗保健股票型 7,388,203 人民币普通股 7,388,203 证券投资基金 中国农业银行股份有限公司-鹏华医药科技股票型 6,480,835 人民币普通股 6,480,835 证券投资基金 郑文平 6,226,832 人民币普通股 6,226,832 齐鲁制药有限公司 5,999,960 人民币普通股 5,999,960 鞍山钢铁集团公司 4,651,881 人民币普通股 4,651,881 陕西省国际信托股份有限公司-陕国投祥瑞6号 4,621,715 人民币普通股 4,621,715 结构化证券投资集合资金信托计划 招商银行股份有限公司-汇添富医疗服务灵活配置 4,497,000 人民币普通股 4,497,000 混合型证券投资基金 股东西安东盛集团有限公司与其他股东之间无关联关系，其他股 上述股东关联关系或一致行动的说明 东之间公司未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司 收购管理办法》中规定的一致行动人。 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股 东持股情况表 □适用 √不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业成本 79,074,743.48 58,066,648.06 36.18 营业税金及附加 5,860,122.47 4,232,484.94 38.46 资产减值损失 2,050,508.16 1,570,784.07 30.54 投资收益 6,878,923.49 -3,422,436.00 300.99 营业外收入 1,522,230.69 2,202,090.86 -30.87 营业外支出 845,036.17 564,405.11 49.72 所得税费用 2,895,491.26 1,434,085.04 101.91 经营活动产生的现金流量净额 -54,002,452.59 -9,090,913.01 -494.03 投资活动产生的现金流量净额 -454,660,576.16 56,389,161.20 -906.29 筹资活动产生的现金流量净额 619,025,669.39 -74,340,682.46 932.69 （1）营业成本较上年同期增加2100.81万元，增幅36.18%，主要是因为： ①报告期公司营业收入较上年同期增加1531.94万元，扣除合并报表范围变化等因素影响，同比口径增长39.62%，致使营业成本有所增加； ②报告期内，公司医药商业收入较上年同期增长100%以上，因其销售成本率为55.44%，高于公司核心品种销售成本率，使得公司整体销售成本率有所升高。 （2）营业税金及附加较上年同期增加162.76万元，增幅38.46%，主要是因为报告期公司计提缴纳的税金增加； （3）资产减值损失较上年同期增加47.97万元，增幅30.54%，主要是因为报告期公司销售收入增长、应收账款较上年有所增加，相应增加了减值准备的计提； （4）投资收益较上年同期增加1030.14万元，增幅300.99%，主要是因为报告期公司转让了持有的山西广誉远国药堂有限公司（以下简称“山西国药堂”）与北京广誉远医药投资咨询有限公司（以下简称“广誉远医药投资”）部分股权确认了转让收益；上年同期主要是对联营企业按照权益法核算确认了当期的投资损失342.24万元； （5）营业外收入较上年同期减少67.98万元，减幅30.87%，主要是因为报告期公司确认政府补贴收入131.21万元，而上年同期确认了债务减让收益159.21万元； （6）营业外支出较上年同期增加28.06万元，增幅49.72%，主要是因为报告期公司对健康公益基金会捐款40万元； （7）所得税费用较上年同期增加146.14万元，主要是因为报告期拉萨东盛广誉远医药有限公司计提了当期所得税费用； （8）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少4491.54万元，减幅494.03%，主要是因为报告期公司缴纳了欠缴税费及支付各类欠付款项； （9）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少51104.97万元，减幅906.29%，主要是因为报告期公司利用部分闲置募集资金，在厦门国际银行股份有限公司购买“步步为赢”结构性存款产品45000万元； （10）筹资活动产生的现金流量金额较上年同期增加69336.64万元，增幅932.69%，主要因为报告期公司收到非公开发行股票扣除承销保荐费用后的募集资金62322万元；资产、负债情况分析： 科目 期末数 期初数 变动比例（%） 货币资金 149,909,648.75 36,547,008.11 310.18 以公允价值计量且其变动计 450,000,000.00 -- -- 入当期损益的金融资产 应收票据 16,860,995.13 10,667,787.06 58.06 预付款项 52,809,024.68 40,107,049.78 31.67 其他应收款 137,741,727.22 104,089,220.13 32.33 可供出售金融资产 5,935,321.55 2,435,321.55 143.72 在建工程 3,024,897.00 1,727,600.00 75.09 长期待摊费用 5,833,280.04 8,555,109.68 -31.82 应付票据 10,000,000.00 4,000,000.00 150.00 应付账款 92,629,675.76 69,550,568.48 33.18 应付利息 1,637,771.47 5,449,758.97 -69.95 资本公积 1,023,539,404.69 436,167,517.85 134.67 （1）货币资金比期初增加11336.26万元，增幅310.18%，主要是因为报告期公司完成非公开发行股票事项，收到募集资金净额62137.19万元； （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产比期初增加45000万元，主要是因为报告期公司利用部分闲置募集资金，购买了结构性存款产品45000万元； （3）应收票据比期初增加619.32万元，增幅58.06%，主要是因为报告期公司收到的银行承兑汇票有所增加； （4）预付款项比期初增加1270.20万元，增幅31.67%，主要是因为报告期公司预付了部分新厂建设款、房租、装修费以及原材料采购款等； （5）其他应收款比期初增加3365.25万元，增幅32.33%，主要是因为报告期公司加大市场宣传、加强营销网络建设，加快市场资金拨付所致。 （6）可供出售金融资产比期初增加350万元，增幅143.72%，主要是因为： ① 报告期公司履行承诺，完成对河南、重庆、山东、厦门等酒业公司和国药堂的 出资210万元； ② 报告期公司转让山西国药堂和广誉远医药投资的部分股权后，将对这两家公司 的投资由长期股权投资转入可供出售金融资产核算； （7）在建工程比期初增加129.73万元，增幅75.09%，主要是因为报告期山西广誉远国药有限公司（以下简称“山西广誉远”）技改及新厂建设设计等投入152.73万元； （8）长期待摊费用比期初减少272.18万元，减幅31.82%，主要是因为报告期公司转让了持有的山西国药堂和广誉远医药投资部分股权，不再将上述两家公司纳入报告期合并报表范围，长期待摊费用随之减少； （9）应付票据比期初增加600万元，增幅150.00%，主要是因为报告期山西广誉远在晋城银行太原分行开具银行承兑汇票600万元； （10）应付账款比期初增加2307.91万元，增幅33.18%，主要是因为报告期公司根据市场销售的需要，以赊购方式继续加大原辅材料采购； （11）应付利息比期初减少381.20万元，减幅69.95%，主要是因为报告期公司支付了大股东财务资助资应付的利息385万元； （12）资本公积比期初增加58737.19万元，增幅134.67%，主要是因为报告期公司完成非公开发行股票事项，股本溢价部分58737.19万元计入了资本公积。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、经公司2014年第一次临时股东大会、第五届董事会第十六次会议审议通过，并获得中国证监会核准后，公司于2015年7月向重庆涪商投资控股集团股份有限公司、蒋仕波、陈慕群以及长安基金管理有限公司设立的长安天天向上龟龄集资产管理计划、长安平安富贵定坤丹资产管理计划、财富证券有限责任公司设立的财富证券-广誉远安宫清心集合资产管理计划非公开发行股票，发行股份总数为3,400万股，发行价格为18.80元/股，募集资金总额63,920万元。本次募集资金扣除发行费用后的净额将全部用于补充公司流动资金，以增强公司资本实力，满