2008年北京万东医疗科技股份有限公司三季报

北京万东医疗装备股份有限公司 2008 年第三季度报告600055 北京万东医疗装备股份有限公司2008 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示............................................................... 2 §2 公司基本情况........................................................... 2 §3 重要事项............................................................... 3 §4 附录................................................................... 5600055 北京万东医疗装备股份有限公司2008 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人贺旋先生、主管会计工作负责人杨彦文先生及会计机构负责人井晓权 先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产(元) 1,025,910,959.91 888,425,269.79 15.48 所有者权益（或股东权益）(元) 480,067,383.42 469,894,481.47 2.16 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.22 3.26 -31.90 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -84,104,693.38 -14.96 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.39 -41.79 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期末 （1-9 月） 本报告期比上年同 期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 2,723,883.38 13,390,791.95 -34.53 基本每股收益(元) 0.01 0.06 -56.36 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.01 0.07 -56.36 稀释每股收益(元) 0.01 0.06 -56.36 全面摊薄净资产收益率(%) 0.57 2.79 减少0.34 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 益率(%) 0.56 2.93 减少0.34 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9 月）（元） 扣除方式：分项扣除 非流动资产处置损益 -47,304.95 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外 260,250.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -901,734.72 合计 -688,789.67 注：公司实施了利润分配及资本公积转增股本方案：每10 股送2 股、转增3 股。每 股收益、每股净资产等财务指标报告期按股本变动后的21,645 万股计算，上年同期按原 股本14,430 万股计算。600055 北京万东医疗装备股份有限公司2008 年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 22,494 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股 的数量 种类 北京嘉利能源投资有限公司 2,125,148 人民币 普通股 杨光辉 855,544 人民币 普通股 周玉兰 522,126 人民币 普通股 浙江大地拍卖有限公司 507,000 人民币 普通股 洪云 435,360 人民币 普通股 朱连达 430,000 人民币 普通股 程虹 428,300 人民币 普通股 中国对外经济贸易信托有限公司－同享二号信 托计划 415,000 人民币 普通股 熊焰 363,516 人民币 普通股 方式宜 350,000 人民币 普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 （1）预付款项与年初比较增加2,900 万元，增幅234％，主要是公司为准备中标产品 而增加采购所致。 （2）其他应收款与年初比较增加2,032 万元，增幅93％，主要是公司获得政府招标 采购合同中标保证金以及公司应收供应商质修款增加所致。 （3）短期借款与年初比较增加12,520 万元，增幅59％，主要是公司获得政府招标采 购合同增加，为补充流动资金新增贷款所致。 （4）财务费用比上年同期增加346 万元，增幅54%，系本期贷款规模增加，且国家多 次调整利率后，利率比上年同期增幅较大，导致贷款利息支出增加所致。 （5）营业外收入与上年同期比较减少185 万元，降幅83%，系上年同期获得技改贴息 及研究开发资金扶持金额较高所致。 （6）营业外支出与上年同期比较增加130 万元，系公司向四川、甘肃地震灾区捐赠 现金及医疗器械等物资所致。 （7）所得税费用与上年同期比较增加192 万元，比上年同期增加73%，原因是由于高 新技术企业资格需按《高新技术企业认定管理办法》重新认定，公司所得税依主管税务机 关要求暂按25％税率缴纳。 （8）筹资活动产生的现金流量净额增幅170%，主要是系本期贷款规模增加所致。600055 北京万东医疗装备股份有限公司2008 年第三季度 报告 4 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大 幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 证券投资情况 □适用 √不适用 北京万东医疗装备股份有限公司 法定代表人:贺旋 2008 年10 月28 日600055 北京万东医疗装备股份有限公司2008 年第三季度报告 5 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 北京万东医疗装备股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 146,769,275.61 141,866,023.87 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 4,601,096.96 应收账款 226,784,790.67 211,390,603.91 预付款项 41,397,031.76 12,391,654.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 3,229,053.37 3,229,053.37 其他应收款 42,240,757.34 21,916,103.86 买入返售金融资产 存货 243,698,869.86 198,153,306.24 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 708,720,875.57 588,946,745.97 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 36,795,277.97 37,024,616.94 投资性房地产 固定资产 174,636,494.73 179,127,460.08 在建工程 94,629,081.73 71,430,972.61 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,616,676.44 6,251,912.59 开发支出 947,142.28 947,142.28 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,565,411.19 4,696,419.32 其他非流动资产 非流动资产合计 317,190,084.34 299,478,523.82 资产总计 1,025,910,959.91 888,425,269.79600055 北京万东医疗装备股份有限公司2008 年第三季度报告 6 流动负债： 短期借款 338,000,000.00 212,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 4,950,000.00 17,126,857.00 应付账款 124,000,105.90 112,286,410.79 预收款项 15,730,806.37 10,158,543.19 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,710,757.32 7,530,531.62 应交税费 4,091,347.85 13,055,325.05 应付利息 1,011,850.00 2,385,333.75 应付股利 13,584,164.68 11,921,383.30 其他应付款 18,757,100.45 9,422,149.95 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 523,836,132.57 396,686,534.65 非流动负债： 长期借款 4,200,000.00 4,200,000.00 应付债券 长期应付款 7,500,000.00 7,500,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 20,512.32 20,512.32 其他非流动负债 4,500,000.00 4,500,000.00 非流动负债合计 16,220,512.32 16,220,512.32 负债合计 540,056,644.89 412,907,046.97 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 216,450,000.00 144,300,000.00 资本公积 119,458,207.20 162,748,207.20 减：库存股 盈余公积 53,733,091.20 53,733,091.20 一般风险准备 未分配利润 90,426,085.02 109,113,183.07 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 480,067,383.42 469,894,481.47 少数股东权益 5,786,931.60 5,623,741.35 所有者权益合计 485,854,315.02 475,518,222.82 负债和所有者总计 1,025,910,959.91 888,425,269.79 公司法定代表人: 贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权600055 北京万东医疗装备股份有限公司2008 年第三季度报 告 7 母公司资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 北京万东医疗装备股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 141,445,192.95 135,921,425.28 交易性金融资产 应收票据 4,601,096.96 应收账款 226,756,733.66 208,810,788.47 预付款项 39,986,379.56 11,328,631.52 应收利息 应收股利 3,529,053.37 3,529,053.37 其他应收款 40,418,968.97 20,441,089.61 存货 237,636,677.18 192,282,820.05 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 694,374,102.65 572,313,808.30 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 41,406,877.97 41,636,216.94 投资性房地产 固定资产 171,734,410.91 175,903,037.56 在建工程 90,769,602.73 67,992,266.61 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,616,676.44 6,247,732.86 开发支出 947,142.28 947,142.28 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,142,941.34 4,142,941.34 其他非流动资产 非流动资产合计 314,617,651.67 296,869,337.59 资产总计 1,008,991,754.32 869,183,145.89600055 北京万东医疗装备股份有限公司2008 年第三季度报告 8 流动负债： 短期借款 336,000,000.00 210,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 13,900,000.00 应付账款 124,915,077.66 107,799,230.63 预收款项 12,226,936.37 7,467,184.19 应付职工薪酬 1,701,414.47 7,449,292.42 应交税费 3,955,615.38 12,592,090.38 应付利息 1,011,850.00 2,385,333.75 应付股利 13,579,016.68 11,921,383.30 其他应付款 18,643,995.37 9,250,318.57 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 512,033,905.93 382,764,833.24 非流动负债： 长期借款 4,200,000.00 4,200,000.00 应付债券 长期应付款 7,500,000.00 7,500,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 20,512.32 20,512.32 其他非流动负债 4,500,000.00 4,500,000.00 非流动负债合计 16,220,512.32 16,220,512.32 负债合计 528,254,418.25 398,985,345.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 216,450,000.00 144,300,000.00 资本公积 119,458,207.20 162,748,207.20 减：库存股 盈余公积 53,733,091.20 53,733,091.20 未分配利润 91,096,037.67 109,416,501.93 所有者权益（或股东权益）合计 480,737,336.07 470,197,800.33 负债和所有者（或股东权益）合计 1,008,991,754.32 869,183,145.89 法定代表人: 贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权600055 北京万东医疗装备股份有限公司2008 年第三季度报告 9 4.2 合并利润表 编制单位: 北京万东医疗装备股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额 （1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 一、营业总收入 116,206,223.45 111,139,633.93 340,604,535.74 320,168,102.06 其中：营业收入 116,206,223.45 111,139,633.93 340,604,535.74 320,168,102.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 112,628,005.58 106,214,026.58 321,959,710.92 306,106,147.88 其中：营业成本 86,658,798.50 76,815,568.27 232,419,334.69 214,046,565.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 378,709.03 136,267.39 1,448,413.04 1,345,766.24 销售费用 9,511,284.48 11,754,645.41 36,833,783.00 39,249,697.62 管理费用 13,876,898.92 15,587,989.95 41,574,413.67 45,026,779.57 财务费用 2,202,314.65 1,919,555.56 9,897,410.82 6,437,338.95 资产减值损失 -213,644.30 加：公允价值变动收益 投资收益 106,867.51 143,152.44 370,661.03 223,640.84 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 106,867.51 370,661.03 汇兑收益 三、营业利润 3,685,085.38 5,068,759.79 19,015,485.85 14,285,595.02 加：营业外收入 98,429.57 70,590.00 356,097.52 2,206,117.76 减：营业外支出 32,122.83 41,704.31 1,278,717.47 -17,304.25 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额 3,751,392.12 5,097,645.48 18,092,865.90 16,509,017.03 减：所得税费用 990,770.19 770,776.76 4,538,883.70 2,620,333.38 五、净利润 2,760,621.93 4,326,868.72 13,553,982.20 13,888,683.65 归属于母公司所有者的净利润 2,723,883.38 4,160,742.93 13,390,791.95 14,230,456.14 少数股东损益 36,738.54 166,125.79 163,190.25 -341,772.49 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.01 0.03 0.06 0.10 （二）稀释每股收益 0.01 0.03 0.06 0.10 公司法定代表人: 贺旋 主管会计工作负责人:杨彦文 会计机构负责人:井晓权600055 北京万东医疗装备股份有限公司2008 年第三季度报 告 10 母公司利润表 编制单位: 北京万东医疗装备股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额 （1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 一、营业收入 99,456,882.29 105,198,668.95 315,694,277.67 305,161,893.09 减：营业成本 72,378,816.26 73,158,399.16 214,031,985.13 204,015,736.33 营业税金及附加 355,002.18 118,104.29 1,322,88