2017年重庆正川医药包装材料股份有限公司三季报

是否属于一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 资产负债表项目大幅变动原因分析 单位：元 币种：人民币 项目 2017年9月30日 2016年12月31日 变动金额 变动比例 备注 (%) 货币资金 440,773,352.39 76,813,221.67 363,960,130.72 473.82 8月公司上市募集资金入账，期 末货币资金余额增加。 报告期内以背书转让的方式支付 应收票据 51,047,988.28 77,255,416.46 -26,207,428.18 -33.92 设备及原料款项较多，导致期末 应收票据余额减少。 公司行业回款具有季节性特征， 应收账款 101,558,053.14 70,904,075.90 30,653,977.24 43.23 部分客户集中在第四季度付款， 导致第三季度末应收账款余额较 高。 部分原材料涨价，供应商要求增 预付款项 11,881,666.16 1,980,068.87 9,901,597.29 500.06 加预付款额度，同时燃料费用由 次月初预付变为月末预付，导致 期末预付款项余额增加。 募投项目陆续投产，产量增加， 其他应收款 659,218.98 216,300.13 442,918.85 204.77 销售人员开拓市场出差较多，出 差备用金增加所致 因募投项目的陆续投产，原待抵 其他流动资产 6,011,625.80 10,741,948.44 -4,730,322.64 -44.04 扣的增值税进项税额逐步减少， 导致期末其他流动资产余额减少 在建工程 4,381,828.24 7,392,848.42 -3,011,020.18 -40.73募投项目在建工程陆续完工转 固，导致期末在建工程余额减少。 募投项目陆续投入生产，预付设 其他非流动资产 2,877,966.30 1,505,992.63 1,371,973.67 91.10 备及工程款增加，导致其他非流 动资产期末余额增加。 短期借款 - 10,000,000.00 -10,000,000.00 -100.00 短期借款在本期归还所致。 预收款项 575,669.66 1,122,569.75 -546,900.09 -48.72 因市场形势变动，预收款单位减 少导致期末预收款项金额减少。 因采购设备增加进项抵扣较多， 应交税费 3,950,798.49 6,988,619.94 -3,037,821.45 -43.47 故增值税及其附加费减少，导致 应交税费期末余额减少。 其他应付款 2,540,677.52 5,451,669.97 -2,910,992.45 -53.40 支付其他应付款单位款项，导致 其他应付款期末余额减少。 递延收益 3,879,579.24 690,321.19 3,189,258.05 462.00 主要是由报告期内收到一笔与资 产相关的政府补贴322万元所致 股本 108,000,000.00 81,000,000.00 27,000,000.00 33.33 8月公司上市发行股票，导致股 本期末余额增加。 资本公积 598,842,181.55 269,039,351.34 329,802,830.21 122.59 8月公司上市发行股票，股本溢 价导致资本公积期末余额增加。 未分配利润 204,815,883.31 139,182,814.26 65,633,069.05 47.16 本报告期内未进行股利分配，导 致未分配利润期末余额增加。 利润表项目大幅变动原因分析 单位：元 币种：人民币 项目 2017年1-9月 2016年1-9月 变动金额 变动比例 备注 (%) 营业外收入 5,833,559.78 566,194.47 5,267,365.31 930.31 本报告期收到政府补贴较上年同 期增加所致。 营业外支出 430,878.90 181,051.32 249,827.58 137.99 本报告期资产处置损失较上年同 期增加所致。 现金流量表项目大幅变动原因分析 单位：元 币种：人民币 项目 2017年1-9月 2016年1-9月 变动金额 变动比例 备注 是否属于一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 资产负债表项目大幅变动原因分析 单位：元 币种：人民币 项目 2017年9月30日 2016年12月31日 变动金额 变动比例 备注 (%) 货币资金 440,773,352.39 76,813,221.67 363,960,130.72 473.82 8月公司上市募集资金入账，期 末货币资金余额增加。 报告期内以背书转让的方式支付 应收票据 51,047,988.28 77,255,416.46 -26,207,428.18 -33.92 设备及原料款项较多，导致期末 应收票据余额减少。 公司行业回款具有季节性特征， 应收账款 101,558,053.14 70,904,075.90 30,653,977.24 43.23 部分客户集中在第四季度付款， 导致第三季度末应收账款余额较 高。 部分原材料涨价，供应商要求增 预付款项 11,881,666.16 1,980,068.87 9,901,597.29 500.06 加预付款额度，同时燃料费用由 次月初预付变为月末预付，导致 期末预付款项余额增加。 募投项目陆续投产，产量增加， 其他应收款 659,218.98 216,300.13 442,918.85 204.77 销售人员开拓市场出差较多，出 差备用金增加所致 因募投项目的陆续投产，原待抵 其他流动资产 6,011,625.80 10,741,948.44 -4,730,322.64 -44.04 扣的增值税进项税额逐步减少， 导致期末其他流动资产余额减少 在建工程 4,381,828.24 7,392,848.42 -3,011,020.18 -40.73募投项目在建工程陆续完工转 固，导致期末在建工程余额减少。 募投项目陆续投入生产，预付设 其他非流动资产 2,877,966.30 1,505,992.63 1,371,973.67 91.10 备及工程款增加，导致其他非流 动资产期末余额增加。 短期借款 - 10,000,000.00 -10,000,000.00 -100.00 短期借款在本期归还所致。 预收款项 575,669.66 1,122,569.75 -546,900.09 -48.72 因市场形势变动，预收款单位减 少导致期末预收款项金额减少。 因采购设备增加进项抵扣较多， 应交税费 3,950,798.49 6,988,619.94 -3,037,821.45 -43.47 故增值税及其附加费减少，导致 应交税费期末余额减少。 其他应付款 2,540,677.52 5,451,669.97 -2,910,992.45 -53.40 支付其他应付款单位款项，导致 其他应付款期末余额减少。 递延收益 3,879,579.24 690,321.19 3,189,258.05 462.00 主要是由报告期内收到一笔与资 产相关的政府补贴322万元所致 股本 108,000,000.00 81,000,000.00 27,000,000.00 33.33 8月公司上市发行股票，导致股 本期末余额增加。 资本公积 598,842,181.55 269,039,351.34 329,802,830.21 122.59 8月公司上市发行股票，股本溢 价导致资本公积期末余额增加。 未分配利润 204,815,883.31 139,182,814.26 65,633,069.05 47.16 本报告期内未进行股利分配，导 致未分配利润期末余额增加。 利润表项目大幅变动原因分析 单位：元 币种：人民币 项目 2017年1-9月 2016年1-9月 变动金额 变动比例 备注 (%) 营业外收入 5,833,559.78 566,194.47 5,267,365.31 930.31 本报告期收到政府补贴较上年同 期增加所致。 营业外支出 430,878.90 181,051.32 249,827.58 137.99 本报告期资产处置损失较上年同 期增加所致。 现金流量表项目大幅变动原因分析 单位：元 币种：人民币 项目 2017年1-9月 2016年1-9月 变动金额 变动比例 备注