2017年北京博晖创新生物技术集团股份有限公司三季报

北京博晖创新光电技术股份有限公司 2017年第三季度报告 定2017-06 2017年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人卢信群、主管会计工作负责人牛树荟及会计机构负责人(会计主管人员)李娟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,603,602,255.52 2,094,299,877.39 24.32% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,446,340,390.90 1,419,391,868.33 1.90% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 115,161,233.92 33.50% 306,877,411.79 9.28% 归属于上市公司股东的净利润（元） 5,877,486.43 -29.50% 21,455,429.05 4.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 5,861,867.33 -29.48% 10,474,910.82 -48.48% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -88,497,763.98 -875.10% 基本每股收益（元/股） 0.0072 -29.41% 0.0263 3.95% 稀释每股收益（元/股） 0.0072 -29.41% 0.0262 3.56% 加权平均净资产收益率 0.41% -0.18% 1.50% 0.03% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告 说明 期期末金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -131,276.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,650,053.31 委托他人投资或管理资产的损益 346,390.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,730.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 主要为国家重大科学仪器设备开发专项费用 -935,637.46等支出。 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或 主要系公司于报告期增加对广东卫伦的持股 损失 10,373,134.22比例，广东卫伦由联营企业转变为公司的控股 子公司，按照会计准则，购买日之前持有30% 的股份按公允价值重新计量产生利得。 减：所得税影响额 60,664.86 少数股东权益影响额（税后） 253,750.42 合计 10,980,518.23 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 26,780报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 杜江涛 境内自然人 38.81% 318,811,388 155,447,600 郝虹 境内自然人 12.52% 102,809,951 0 杨奇 境内自然人 9.43% 77,450,747 58,088,060 杜江虹 境内自然人 2.98% 24,478,560 18,358,920 梅迎军 境内自然人 1.90% 15,592,341 0 卢信群 境内自然人 1.57% 12,894,169 9,670,627 胡嘉敏 境内自然人 1.09% 8,971,905 0 何晓雨 境内自然人 0.86% 7,059,818 0 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 0.79% 6,507,695 0 吴培侠 境内自然人 0.49% 4,021,700 0 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 杜江涛 163,363,788人民币普通股 163,363,788 郝虹 102,809,951人民币普通股 102,809,951 杨奇 19,362,687人民币普通股 19,362,687 梅迎军 15,592,341人民币普通股 15,592,341 胡嘉敏 8,971,905人民币普通股 8,971,905 何晓雨 7,059,818人民币普通股 7,059,818 中央汇金资产管理有限责任公司 6,507,695人民币普通股 6,507,695 杜江虹 6,119,640人民币普通股 6,119,640 吴培侠 4,021,700人民币普通股 4,021,700 刘合普 3,611,145境内上市外资股 3,611,145 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，杜江涛与郝虹为夫妻关系，杜江涛与杜江虹为姐弟关系，其他 股东未知是否有关联关系。 参与融资融券业务股东情况说明（如有）无 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 3、限售股份变动情况 √适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股本期解除 本期增加期末限售股 限售原 拟解除限售日期 数 限售股数 限售股数 数 因 首发后个人 股份限 股份限售承诺：自股份上市之日起36个月内不得转 类限售股 162,206,192 0 0162,206,192售承诺让 第一个解锁期：自授予日起12个月后的首个交易日起 至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止；第二 股权激励限 限制性 个解锁期：自授予日起24个月后的首个交易日起至 售股 4,509,649 0 0 4,509,649股票 授予日起36个月内的最后一个交易日当日止；第三个 解锁期：自授予日起36个月后的首个交易日起至授 予日起48个月内的最后一个交易日当日止 高管锁定股 高管锁 "每年第一个交易日解锁持股总数的25%；董事、监事 84,950,567 0 0 84,950,567定股 及高管自离任6个月后，解锁其所持公司全部股份。" 合计 251,666,408 0 0251,666,408 -- -- 注：期初限售股数为截止2017年6月30日。 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 √适用□不适用 公司于报告期增加对广东卫伦的持股比例，广东卫伦由联营公司成为公司控股子公司。相应原权益法核算下的长期股权投资调整为纳入合并报表编制范围进行核算。因此，资产负债表方面，报告期末的财务数据与年初相比发生较大变化；利润表、现金流量表方面，报告期内的财务数据与上年同期发生较大变化。 （一）资产负债表变动情况及分析 1、货币资金较年初减少32.83%，主要系公司报告期新产品批量投产，采购支出大幅增加导致货币资金减少。 2、应收票据较年初增加121.57%，主要系报告期收到银行承兑汇票增加所致。 3、预付款项较年初增加105.39%，主要系报告期增加合并范围及预付货款增加所致。 4、其他应收款较年初增加86.48%，主要系报告期增加合并范围所致。 5、存货较年初增加65.64%，主要系报告期增加合并范围所致。 6、其他流动资产较年初增加410.54%，主要系报告期增加合并范围及报告期公司加强现金管理增加短期委托理财款所致。 7、可供出售金融资产报告期末余额为1,000.00万元，主要系报告期公司参与投资设立华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙），投资款增加所致。 8、长期股权投资报告期末较年初减少14,602.85万元，主要系公司于报告期广东卫伦由联营企业转变为公司的控股子公司，相应原权益法核算方式下“长期股权投资”金额减少，变更为纳入合并报表编制范围进行核算。 9、投资性房地产较年初增加35.01%，主要系报告期公司将部分少量闲置的房产对外出租所致，原会计核算科目由“固定资产”调整至“投资性房地产”核算。 10、无形资产较年初增加71.53%，主要系报告期增加合并范围所致。 11、开发支出较年初增加44.64%，主要系报告期增加合并范围及报告期子公司增加开发投入所致。 12、长期待摊费用较年初增加102.00%，主要系报告期增加合并范围所致。 13、递延所得税资产较年初增加30.47%，主要系报告期公司计提资产减值准备增加导致递延所得税资产增加所致。 14、其他非流动资产较年初减少71.80%，主要系公司报告期完成对原联营企业的进一步股权收购，将上年支付的部分预付款转为“长期股权投资”所致。 15、短期借款较年初增加265.48%，主要系报告期增加合并范围及公司银行短期借款增加所致。 16、预收款项较年初减少71.21%，主要系报告期广东卫伦纳入合并范围、对原预收账款进行合并抵消导致预收账款同比大幅减少。 17、应交税费较年初增加47.17%，主要系报告期公司收入增加导致应交企业所得税增加。 18、其他应付款较年初增加79.15%，主要系报告期增加合并范围及增加控股股东借款所致。 19、长期借款较年初增加8,403.05万元，主要系报告期增加合并范围以及公司报告期银行长期借款增加所致。 20、递延所得税负债较年初增加96.26%，主要系报告期完成对原联营企业的进一步股权收购而将其纳入合并范围，对其购买日可辨认净资产公允价值评估增值所产生的递延所得税负债。 21、库存股较年初减少30.74%，主要系报告期公司根据《限制性股票激励计划》对符合条件的限制性股票解除限售及对不符合解锁条件的限制性股票回购注销，导致库存股减少所致。 22、其他综合收益较年初减少111.82%，主要系外币报表折算所致。 （二）利润表变动情况及分析 1、年初到报告期末营业收入为30,687.74万元，同比增加9.28%，主要原因为：①检验检测业务收入稳定增长；②报告期纳入广东卫伦自购买日起至报告期末的数据。 2、年初到报告期末税金及附加较去年同期增加264.36%，系公司按照国家营改增制度规定将房产税由原“管理费用”计入该科目以及报告期增加合并范围所致。 3、年初到报告期末财务费用较去年同期增加927.23万元，增幅7,331.86%，系本报告期纳入广东卫伦自购买日至报告期末的财务费用及报告期银行借款增加导致借款利息支出相应增加所致。 4、年初到报告期末资产减值损失较去年同期增加40.09万元，增幅32.82%，系计提的应收账款及其他应收款的减值准备增加所致。 5、年初到报告期末投资收益较去年同期增加1,398.33万元，主要原因为：①报告期公司对广东卫伦追加投资，广东卫伦由公司的联营企业变为控股子公司，按照会计准则及核算相关规定对公司原持有的广东卫伦股权按照公允价值重新计量，形成投资收益1,037万元；②上年同期发生额主要是按照持股比例采用权益法核算广东卫伦的经营成果，确认投资收益-326.38万元。两者共同作用使“投资收益”大幅增加。 6、年初到报告期末营业外支出较去年同期增加56.84%，主要系固定资产处置损失同比增加所致。 （三）现金流量表变动情况及分析 1、年初到报告期末销售商品、提供劳务收到的现金为31,535.49万元，同比增加15.32%，主要系于报告期纳入广东卫伦自购买日起至报告期末的数据。 2、年初到报告期末收到的税费返还为16.00万元，同比减少40.80%，系收到的软件退税款同比减少所致。 3、年初到报告期末购买商品、接受劳务支付的现金为21,380.90万元，同比增加63.70%，主要是因为：①报告期纳入广东卫伦自购买日起至报告期末的数据；②公司在报告期新产品批量投产，导致相应的采购支出同比大幅增加。 4、年初到报告期末支付给职工以及为职工支付的现金为11,078.35万元，同比增加32.77%，主要是因为：①报告期纳入广东卫伦自购买日起至报告期末的数据；②公司在报告期不断加大新产品的市场推广和营销力度，持续充实、壮大和优化营销队伍，营销薪酬开支同比相应增加。 5、年初到报告期末支付其他与经营活动有关的现金为8,609.74万元，同比增加36.18%，主要是因为报告期纳入广东卫伦自购买日起至报告期末的数据。 6、年初到报告期末处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额为200.00元，同比减少99.19%，系报告期处置固定资产的业务及金额大幅减少所致。 7、年初到报告期末收到其他与投资活动有关的现金为1,180.00万元，上年同期无发生额，主要系报告期公司赎回部分理财资金，上年同期未发生此类业务所致。 8、年初到报告期末投资支付的现金为1,000.00万元，主要系报告期公司作为有限合伙人参与投资设立华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙），对外投资总额同比减少47.37%。 9、年初到报告期末取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为4,852.05万元，系报告期对原联营企业进行股权收购支付现金所致，上年同期无该类业务。 10、年初到报告期末取得借款收到的现金为20,768.00万元，同比增加448.40%，主要系报告期增加合并范围以及公司报告期银行借款增加所致。 11、年初到报告期末偿还债务支付的现金为6,087.00万元，同比增加204.35%，主要系报告期增加合并范围以及归还银行借款所支付现金所致。 12、年初到报告期末分配股利、利润或偿付利息支付的现金为870.48万元，同比增加253.79%，主要系报告期公司偿还银行借款利息所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、报告期内现金分红政策的执行情况 □适用√不适用 五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 √适用□不适用 本年度因存在计