2023年桂林莱茵生物科技股份有限公司中报

桂林莱茵生物科技股份有限公司 2023 年半年度报告 2023 年 8 月 2023 年半年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人秦本军、主管会计工作负责人郑辉及会计机构负责人(会计主管人员)张为鹏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本半年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性的陈述，能否实现取决于市 场状况变化等多种因素，存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。 本公司敬请广大投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意公司存 在的宏观经济风险、政策风险、市场风险、原材料采购风险、技术风险、财务风险等，详细内容见本年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中阐述的公司可面对的风险因素。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2 第二节 公司简介和主要财务指标...... 7 第三节 管理层讨论与分析......10 第四节 公司治理 ...... 30 第五节 环境和社会责任 ......31 第六节 重要事项 ...... 33 第七节 股份变动及股东情况......40 第八节 优先股相关情况 ......44 第九节 债券相关情况......45 第十节 财务报告 ...... 46 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的 2023 年半年度报告原件； 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他备查文件。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、我公司 指 桂林莱茵生物科技股份有限公司 莱茵投资 指 桂林莱茵投资有限公司，本公司全资子公司 莱茵合成 指 桂林莱茵合成生物技术有限公司，本公司全资子公司 莱茵健康 指 桂林莱茵健康科技有限公司，本公司全资子公司 莱茵农业 指 桂林莱茵农业发展有限公司，本公司全资子公司 上海碧研 指 上海碧研生物技术有限公司，本公司全资子公司 优植生活 指 桂林优植生活生物科技有限公司，本公司全资子公司 莱茵（香港） 指 莱茵（香港）国际投资有限公司，本公司全资子公司 LAYN USA 指 LAYN USA,INC.，本公司在美国设立的全资子公司 LAYN EUROPE 指 LAYN EUROPES.R.L.，本公司在意大利设立的全资子公司 LHG 指 Layn Holding Group,Inc.，本公司在美国特拉华州设立的全资子公司 HEMPRISE 指 HEMPRISE,LLC，本公司孙公司 莱茵神果源 指 桂林莱茵神果源生物科技有限公司，本公司控股孙公司 华高生物 指 成都华高生物制品有限公司，本公司控股子公司 利川华恒 指 利川华恒生物制品有限公司，本公司控股孙公司 成都赛迪科 指 成都赛迪科生物科技有限公司，本公司全资子公司参股公司 锐德检测 指 浙江锐德检测认证技术有限公司，本公司高管前 12个月曾担任董事的企业 桂林锐德 指 广西桂林锐德检测认证技术有限公司，本公司关联方企业 君实投资 指 桂林君实投资有限公司，本公司关联法人控制的企业，原名为桂林莱茵康尔生 物技术有限公司 桂林银行 指 桂林银行股份有限公司，本公司参股非上市金融企业 BT项目 指 桂林市临桂新区防洪排涝及湖塘水系工程 BT融资项目 芬美意、Firmenich S.A 指 Firmenich S.A.（总部位于瑞士日内瓦）芬美意 帝斯曼-芬美意、dsm-firmenich 指 2023年 5月，Firmenich S.A.与 DSM（荷兰皇家帝斯曼集团）正式合并，以帝斯 曼-芬美意为商业活动主体。 共青城当康 指 共青城当康股权投资合伙企业（有限合伙），本公司参与认购的私募股权基金 Ispire 指 Ispire Technology Inc.，一家在纳斯达克交易所上市的公司，证券简称为 “ISPR”。 cGMP 指 Current Good Manufacturing Practices，动态药品生产质量管理规范，是国际药品 生产管理标准 ISO 指 International Organization for Standardization，国际标准化组织 KOSHER 指 犹太洁食食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程度，并以此来 满足信仰犹太教人民或非信仰犹太教人民的饮食需要 HALAL 指 伊斯兰清真食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程度，并以此 来满足信仰伊斯兰教人民或非信仰伊斯兰教人民的饮食需要 FDA 指 Food and Drug Administration，美国食品和药物管理局 GRAS 指 Generally Recognized As Safe，美国 FDA 评价食品添加剂安全性的认证 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《桂林莱茵生物科技股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司 本报告期、报告期内 指 2023年 1月 1日至 2023年 6月 30日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 莱茵生物 股票代码 002166 变更前的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 桂林莱茵生物科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 莱茵生物 公司的外文名称（如有） Guilin Layn NaturalIngredients Corp. 公司的外文名称缩写（如有） Layn 公司的法定代表人 秦本军 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗华阳 王庆蓉 联系地址 桂林市临桂区人民南路 19号 桂林市临桂区人民南路 19号 电话 0773-3568817 0773-3568809 传真 0773-3568872 0773-3568872 电子信箱 luo.huayang@layn.com.cn wang.qingrong@layn.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ？不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ？不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ？不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ？否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 512,171,633.28 641,747,377.72 -20.19% 归属于上市公司股东的净利润（元） 36,196,431. 93 133,332,434.54 -72.85% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 3,963,702.45 112,368,161.93 -96.47% 益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 61,864,060. 18 82,111,639.72 -24.66% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.24 -79.17% 稀释每股收益（元/股） 0.05 0.24 -79.17% 加权平均净资产收益率 1.17% 6.84% -5.67% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,505,816,486.26 4,455,360,858.16 1.13% 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,059,098,048.02 3,064,751,877.97 -0.18% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ？不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ？不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ？适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -850,172.36 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 10,389,243. 60 助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 主要系报告期内证券投资浮盈收益 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 27,863,516. 69 及桂林银行股份公允价值变动收益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 所致 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -753,543.39 主要系对外捐赠及子公司罚款支出 减：所得税影响额 4,434,823.47 少数股东权益影响额（税后） -18,508.41 合计 32,232,729. 48 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 ？不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ？不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期内公司经营业绩驱动分析 2023 年上半年，受全球宏观经济增速放缓、通货膨胀等因素的影响，行业下游需求整体表现出较低迷的状态，市场发展及经营业绩不及预期。报告期内，公司实现营业收入 51,217.16 万元，较上年同期下降 20.19%；实现归属于上市公司净利润 3,619.64 万元，较上年同期下降 72.85%。主要原因为，全球消费预期转弱，导致下游消费市场需求增速阶段性放缓，同时由于行业短期库存水平调整的影响，造成了主要产品价格承压，毛利率水平受到较大幅度的影响，导致归属于上市公司股东的净利润出现较大幅度下滑。 本报告期，公司具体经营情况如下： 1、天然甜味剂业务 受下游消费市场需求增速放缓及主要产品价格下滑的影响，上半年公司天然甜味剂业务实现营业收入 29,848.98万元，较上年同期下降 23.15%，但在大健康及消费结构升级等宏观需求下，大众对于个人健康意识逐渐增加，“天然、健康”需求仍将保持持续增长态势。本报告期内，公司与帝斯曼-芬美意成功签署了五年保底金额为 6.8 亿美元的新协议，鉴于双方过去 5 年的紧密合作，本次签署的新协议，双方在合作的广度和深度上均得到进一步提升，除了采购金额的增长外，双方还将建立联合技术团队，该团队将重点为国内客户和市场提供针对性的解决方案服务。并针对未来香精香料、动物营养、制药、美容等市场的开拓进行了更加开放性的约定，合作范围从甜味剂向更多领域拓展，为公司未来业绩的增长提供了稳定的支撑，也为公司持续夯实研发及技术优势奠定坚实的基础。 同时，为保障未来业绩增长的产能需求，本报告期，公司紧抓甜叶菊专业提取工厂及莱茵天然健康产品研究院项目建设。截至目前，甜叶菊专业提取工厂主车间主体工程已基本完成，部分设备已开始安装，公司将全力推进工厂建设，衔接今年原料收购季。 2、工业大麻业务 本报告期，工业大麻市场处于逐渐复苏状态，目前已开始形成部分销售，但业务体量暂无法覆盖工厂运营费用与成本，导致上半年产生近 1,500 万元的停工损失费，对公司净利润造成一定影响。为保障工业大麻业务的持续稳健发展，报告期内，公司积极参与海外工业大麻展会对接下游品牌与客户，同时与多个客户及行业相关领域的合作伙伴在业务上开展协同合作，结合各自销售渠道、客户群及原料供应优势，促进资源共享、产业协同，共同推动工业大麻产品的市场开拓。 3、其他提取业务 报告期内，公司茶叶提取物实现营业收入约 8,200 万元，业务发展稳健，其他植物提取物实现营业收入约 1.18 亿元，较去年同期增长 20.71%。在国家政策支持、应用场景的不断拓展等因素驱动下，植物提取行业前景广阔，特别是“替抗”的应用需求，为公司业绩增长带来了新的发展机遇。公司已在宠物、动物营养饲料等应用场景进行了前瞻性布局，并与国内头部企业建立了紧密联系，未来能够快速响应市场需求，进一步带动公司业绩增长。 报告期内，公司持续加强市场推广，先后参加了中国国际化妆品个人及家庭护理用品原料展览会（PCHi）、中国国际食品添加剂和配料展览会(FIC)、FBIF 食品创新展、世界制药原料中国展（CPhI）、欧洲保健食品及原料展会（VFE）、美国东部医药原料及植物提取物供应商展（SSE）等全球业务所在地重要展会，持续增强行业影响力。并荣获“农业产业化国家重点龙头企业”“广西瞪羚企业”等荣誉，广受客户认可及行业青睐。 面对复杂多变的宏观环境及诸多风险挑战，公司积极推动配方应用、合成生物技术、全球供应链、新工厂建设、海外工业大麻业务等重点项目的发展，虽然目前业绩短期承压，但公司坚定看好行业的未来发展，始终以“成为全球值得信赖的天然健康产品服务商” 为发展愿景，积极应对外部形势的复杂变化和超预期因素的影响，坚定不移实施“大单品+N”的发展战略，打造双技术路线及全球化供应链体系，强化公司发展韧性，推动公司经营业绩可持续性增长。 （二）报告期内公司从事的主要业务、主要产品及其用途 本公司主要从事天然健康产品的生产经营业务，并持续专注植物功能性成分提取领域。公司已成功研究开发出 300多个标准化植物提取产品，产品包含罗汉果提取物、甜叶菊提取物、工业大麻提取物、茶叶提取物及其他保健护肤提取物（如：八角提取物莽草酸、红景天提取物、积雪草提取物、淫羊藿提取物等）。行业上游主要涉及农业，下游产品应用行业涵盖食品、饮料、医药、保健品和化妆品、动物饲料等行业。 1、公司主要产品及应用领域 2、公司主要产品的市场地位 天然甜味剂：公司天然甜味剂业务主要产品为甜叶菊提取物及罗汉果提取物，二者均是目前代糖行业的明星品种，具备“天然”属性及成本优势。公司深耕植物提取行业 20 多年，在甜叶菊提取物及罗汉果提取物的生产、工艺技术、销售等方面有着较成熟的经验，具备保证产品质量稳定性、均一性的强大品控能力，产能及年度销量居全球天然甜味剂供应商前三。 工业大麻提取物：公司工业大麻提取工厂产能排名全美第一，被印第安纳州政府列为当地工业大麻示范性项目，是全美少数实现规模化、工业化生产的工业大麻提取厂商之一。 茶叶提取物：在茶叶提取市场中，公司茶叶提取产品市场份额排名领先，产品种类基本涵盖茶叶已知所有可提取的成分种类，品类齐全。 公司是植物提取行业中少数拥有全产业链平台的企业，在上游合作建立多个种植基地，实现种苗从源头把控到全程追溯，并先后布局了覆盖全球的四大营销中心、五大研发中心及独立的第三方检测实验室，配备高素质、经验丰富的技术研发团队，在整体发展战略的指导下，坚持自主研发，保持持续创新能力，并与国内各大高校建立密切的技术交流合作，实现资源的最优化配置和共享。并且，在终端产业链与知名院士团队携手，全面打造公司大健康大消费产品孵化基地。同时，积极布局合成生物技术领域，大力推进合成生物在植物提取方面的技术开发及产业化落地，实现多平台共同支撑的高速发展局面。 （三）经营模式 报告期内，公司及子公司按业务模块，建立了规范的业务流程和经营体系。植物提取业务构建了采购+生产+研发+销售的经营模式；终端消费品业务主要采用采购+OEM+销售的经营模式。 1、采购模式：利用集成优势降低采购成本，规避质量及供货风险。公司设有专门的采购部门，制定原材料的采购标准、采购计划，建立供应商评价与选择（含比价）机制，公司通过对供应商的评估选 择供货单位，签订采购合同，明确双方责任。采购合同需要经过采购部、审计部、财务部和主管经理审阅后方可执行。同时，对于一些原材料的采购，公司通过建立“公司+基地+农户”的合作模式，从种植户直接采购，既强化了公司对原料的管控，