2012年迪安诊断技术集团股份有限公司三季报

浙江迪安诊断技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 公司负责人陈海斌、主管会计工作负责人徐敏及会计机构负责人(会计主管人员) 徐敏声明：保证季度报告中财务报告 的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%） 总资产（元） 670,447,847.38 600,693,442.97 11.61% 归属于上市公司股东的所有者权益 490,688,160.08 464,268,093.93 5.69% （元） 股本（股） 91,980,000.00 51,100,000.00 80% 归属于上市公司股东的每股净资产 5.33 9.09 -41.36% （元/股） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额（元） -27,351,355.86 -400.14% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.3 -350% （元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 192,306,223.05 51.15% 508,353,521.51 48.07% 归属于上市公司股东的净利润（元） 11,051,076.78 41.37% 41,750,066.15 37.16% 基本每股收益（元/股） 0.12 9.09% 0.45 9.76% 稀释每股收益（元/股） 0.12 9.09% 0.45 9.76% 加权平均净资产收益率（%） 2.35% -1.27% 8.61% -4.8% 扣除非经常性损益后的加权平均净 2.29% -1.33% 8.32% -4.22% 资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 -7,583.41 1  浙江迪安诊断技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 2,767,952.04 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -975,703.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -9,318.40 所得税影响额 -382,941.20 合计 1,392,405.56 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 4,744 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 2  浙江迪安诊断技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 天津软银欣创股权投资基金合 9,549,000 人民币普通股 9,549,000 伙企业（有限合伙） 上海复星平耀投资管理有限公 8,809,190 人民币普通股 8,809,190 司 赖翠英 3,084,480 人民币普通股 3,084,480 中国工商银行－易方达价值成 2,522,331 人民币普通股 2,522,331 长混合型证券投资基金 全国社保基金六零四组合 1,371,266 人民币普通股 1,371,266 华润深国投信托有限公司-博 1,049,832 人民币普通股 1,049,832 颐 2 期证券投资信托计划 徐敏 907,200 人民币普通股 907,200 中国银行－易方达医疗保健行 897,477 人民币普通股 897,477 业股票型证券投资基金 华润深国投信托有限公司-博 728,595 人民币普通股 728,595 颐精选证券投资集合资金信托 华润深国投信托有限公司-博 707,133 人民币普通股 707,133 颐精选 3 期信托计划 股东情况的说明 无 （三）限售股份变动情况 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 陈海斌 35,017,920 0 0 35,017,920 首发承诺 2014 年 7 月 19 日 上海复星平耀投 9,720,000 9,720,000 0 0 首发承诺 2012 年 7 月 19 日 资管理有限公司 天津软银欣创股 权投资基金合伙 9,720,000 9,720,000 0 0 首发承诺 2012 年 7 月 19 日 企业（有限合伙） 杭州诚慧投资管 4,140,000 0 0 4,140,000 首发承诺 2014 年 7 月 19 日 理有限公司 首发承诺；高管 徐敏 3,628,800 3,628,800 0 2,721,600 2012 年 7 月 19 日 锁定 胡涌 3,628,800 0 0 3,628,800 首发承诺 2014 年 7 月 19 日 赖翠英 3,084,480 3,084,480 0 0 首发承诺 2012 年 7 月 19 日 合计 68,940,000 26,153,280 0 45,508,320 -- -- 三、管理层讨论与分析 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目： 1、应收账款：报告期末余额为18,954.20万元，较年初增长57.98%，主要原因系：（1）业务规模增长48.07%，导致应 收款规模增加，应收帐款周转期约为82天，在合理变动范围；（2）本报告期全资收购武汉迪安，于7月末纳入合并报表范围， 该全资子公司应收账款净额为801.82万元，直接影响应收账款净额增长6.68%，并导致应收账款周期延长。 2、其他应收款：报告期末余额为554.65万元，较年初增加302.48万元，增长119.95%，主要原因系：新设子公司及因经 3  浙江迪安诊断技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 营规模扩大增加经营场所进行工程装修，导致工程项目预付款及装修、房租押金增加所致。 3、存货：报告期末余额为8,722.87万元，较年初增长123.62%，主要原因系：（1）梅里埃仪器设备存货增加3,745万元； （2）业务量增长存货库存相应增加及国庆长假前临时备货增加所致。 4、预付账款：报告期末余额为1,712.12万元，较年初下降58.63%，主要原因系：（1）年初预付梅里埃的3,000万元本期 转为存货导致预付减少；（2）本期预付的筹建新办公大楼土地款502万元导致预付增加所致。 5、应收利息：报告期末余额为82.06万元，较年初下降75.84%，主要原因系：上年定期存单预提的利息收入本期到期已 收到利息所致。 6、固定资产：报告期末余额为5,235.59万元，较年初增长53.35%，主要原因系：（1）报告期新增子公司，固定资产相 应增加；（2）原有子公司规模扩大，固定资产相应增加所致。 7、商誉：报告期末余额为1,466.57万元，较年初增加1,466.57万元，主要原因系：本期溢价收购武汉迪安公司，收购价 与被收购公司净资产形成的差异所致。 8、长期待摊费用：报告期末余额为1,583.02万元，较年初增长90.75%，主要原因系：本期新设及收购子公司筹建期发 生的实验室装修费用增加所致。 9、递延所得税资产：报告期末余额为1,900.50万元，较年初增长104.66%，主要原因系：培育期与筹建期项目尚处于亏 损，按本年度实际可弥补亏损额计提递延所得税资产所致。 10、短期借款：报告期末余额为1,000万元，较年初增加1,000万元，主要原因系：本报告期补充流动资金向银行借用短 期资金所致。 11、应付票据：报告期末余额为607.49万元，较年初下降85.46%，主要原因系：本报告期已支付年初梅里埃公司及罗氏 诊断公司已到期应付票据所致。 12、应付账款：报告期末余额为10,054.00万元，较年初增长84.46%，主要原因系：（1）因与重大供应商长期合作且信 用良好，供应商给予延长信用账期的优惠政策；（2）因采购规模不断扩大使信用账期内应付账款余额相应增加所致。 13、应付职工薪酬：报告期末余额为2,483.15万元，较年初增长57.51%，主要原因系：公司员工人数增加及薪酬水平提 升，使期末应付职工薪酬计提数增加所致。 14、其他应付款：报告期末余额为1,232.64万元，较年初增加1,010.11万元，增长453.94%，主要原因系：本报告期根据 收购武汉迪安公司的相关合同条款，需在以后期间支付收购余额900万元所形成的负债所致。 15、长期应付款：报告期末余额为0，较年初减少5.98万元，主要原因系：本报告期支付到期的长期应付款所致。 16、股本：报告期末余额为9,198万元，较年初增长80%，主要原因系：报告期公司以资本公积金向全体股东每10股转 增8股所致。 17、少数股东权益：报告期末余额为1,734.77万元，较年初增长35.87%，主要原因系：报告期控股子公司增加实收资本， 少数股东相应增加投资及本期少数股东损益增加所致。 二、利润表项目： 1、营业总收入：本报告期发生额为50,835.35万元，较去年同期增长48.07%，主要原因系：借助国家大力推行医改政策 的契机与良好的医疗市场环境，公司加大市场推广力度与加速推进全国连锁经营布局等导致业务量稳步增长所致。 2、营业成本：本报告期发生额为33,334.98万元，较去年同期增长46.59%，主要原因系：（1）业务规模增长使试剂及 耗材等变动营业成本同步增长；（2）随着业务规模的不断扩大，规模效益开始显现，单位固定成本呈下降趋势。 3、销售费用：本报告期发生额为5,291.40万元，较去年同期增长49.91%，主要原因系：（1）新增连锁网点及销售规模 扩大，加强销售队伍建设与人才储备，销售队伍扩编导致销售人员成本增加与差旅等费用增加；（2）市场拓展力度加大致 使业务费与市场宣传费等增加所致。 4、管理费用：本报告期发生额为7,488.32万元，较去年同期增长54.56%，主要原因系：随集团控股子公司增加以及需 4  浙江迪安诊断技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 进一步实施全国扩张策略，公司加强精细化管理要求以及加大集团条线管理资源配置，确保运营标准化及健全内控管理，导 致管理人员成本、会务培训等费用增加所致。 5、财务费用：本报告期发生额为-408.60万元，较去年同期减少252.58万元，主要原因系：募集资金存款利息收入增加 及银行借款利息支出增加差异所致。