2015年广州万孚生物技术股份有限公司年报

广州万孚生物技术股份有限公司 2015年年度报告 2016-008 2016年03月 第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李文美、主管会计工作负责人余芳霞及会计机构负责人(会计主管人员)粟进声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、经销商管理风险 公司将优势资源集中在产品研发和生产环节，在产品销售环节主要采用经销模式，由经销商负责部分市场区域的开拓和维护。该模式是本行业现阶段普遍采用的销售模式，有利于网点的快速扩张和开发市场盲区，对产品市场推广、提高品牌和市场影响力具有积极的作用。随着公司销售规模和销售区域的不断扩大，报告期内经销但由于经销商除在业务上对公司存在一定依赖外，人、财、物皆独立于公司，经营计划也根据其业务目标和风险偏好自主确定。若部分经销商的经营活动有悖于公司的品牌经营宗旨，或经销商的实力跟不上公司发展，则可能导致公司产品销售出现区域性下滑，对公司的市场推广产生不利影响。 2、新产品研发、注册及认证风险 POCT行业是体外诊断行业内新兴的细分行业，目前美国和欧洲是POCT产品的主要市场。随着中国、印度等主要发展中国家医疗卫生事业的快速发展，POCT产品逐渐被世界上越来越多的国家和地区应用于医疗诊断，市场对体外 诊断产品要求也在不断提高，企业必须不断开发新产品并及时投放市场，才能更好地适应市场变化。但是由于POCT产品取得产品认证或产品注册证书的周期较长，研发周期一般需要1年以上，而且在研发成功后还必须经过产品标准制定和审核、临床试验、质量管理体系考核、注册检测和注册审批等阶段才能注册产品证书，申请注册周期一般为1～2年；同时随着行业的发展，行业认证标准也不断地提高。如果公司不能具备较强的持续研发能力，公司在未来发展过程中将面临新产品的研发、注册和认证风险，削弱公司的市场竞争优势。 3、质量控制风险 POCT产品作为快速诊断产品，是否能快速、便捷、准确的提供检测结果是POCT产品质量的主要衡量标准。公司自成立以来，为确保产品质量，在采购、生产、储存、运输过程中对温度和湿度等都有十分严格的要求。公司设有质量部，具体负责质量管理工作，对公司原料采购、生产、运输、存储等各个环节进行管理。虽然公司在安全生产、操作流程和质量控制等方面有一系列严格的制度、规定和要求，但由于采购、生产、运输、存储等环节众多，公司仍面临一定的质量控制风险。 4、政策变化风险 2009年4月，《中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的意见》正式发布，新的医疗体制改革针对医药管理体制、运行机制和医疗保障体制等方面提出了相应的改革措施。同时，国家食品药品监督管理部门以及其他监管部门也在持续完善相关行业法律法规，加强对医疗器械产品的质量安全、供货资质、采购招标等方面的监管。如果公司在经营策略上不能及时调整，顺应国家有关 医药改革、监管政策方面的变化，将对公司经营产生不利影响。 5、汇率变动风险 报告期内，公司境外收入占主营业务收入的比例为44.08%，境外销售的金额占比较大。受国际国内经济形势的影响，人民币对美元、欧元等主要货币的汇率会出现一定幅度的波动，同时汇率的波动也会对公司的业绩造成一定程度的影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2015年12月31日公司总股本88,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 目录 第一节重要提示、目录和释义......8 第二节公司简介和主要财务指标......12 第三节公司业务概要......14 第四节管理层讨论与分析......29 第五节重要事项......43 第六节股份变动及股东情况......49 第七节优先股相关情况......49 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况......50 第九节公司治理......56 第十节财务报告......62 第十一节备查文件目录......167 释义 释义项 指 释义内容 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 CFDA、药监局 指 原“国家食品药品监督管理局”，现为“国家食品药品监督管理总局” 社保基金 指 全国社会保障基金理事会 国家知识产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 公司、本公司、万孚生物 指 广州万孚生物技术股份有限公司 正孚检测 指 广州正孚检测技术有限公司 美国万孚 指 美国万孚有限公司（WONDFOUSACO.,LTD），本公司的美国子公司 广州科技 指 广州科技金融创新投资控股有限公司 百诺泰 指 广州百诺泰投资中心(有限合伙) 生物中心 指 广州生物工程中心 华工大集团 指 广州华工大集团有限公司 控股股东、实际控制人 指 李文美、王继华夫妇二人 《公司章程》 指 广州万孚生物技术股份有限公司公司章程 股东大会 指 广州万孚生物技术股份有限公司股东大会 董事会 指 广州万孚生物技术股份有限公司董事会 监事会 指 广州万孚生物技术股份有限公司监事会 保荐人、保荐机构、主承销商、广发证券 指 广发证券股份有限公司 立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中伦、律师 指 北京市中伦律师事务所 英文“PointOfCareTesting”的首字母大写缩写，中文译为现场即时检 POCT 指 测 美国FDA注册，FDA为美国食品药品管理局（FoodandDrug Administration）的英文简称，隶属于美国卫生与公共服务部，负责全 FDA注册 指 国药品、食品、生物制品、化妆品、兽药、医疗器械以及诊断用品等 的管理 欧盟CE认证，CE标志（CEMark）属强制性标志，是欧洲联盟 CE认证 指 （EuropeanUnion-简称欧盟EU）所推行的一种产品标志 MedicalDevicesActiveLicenceListing，加拿大MDALL认证是进入加 MDALL认证 指 拿大市场的强制性注册，且认证需要以企业通过加拿大的ISO13485 质量体系标准为前提 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2015年1月1日至2015年12月31日 上年同期 指 2014年1月1日至2014年12月31日 巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 万孚生物 股票代码 300482 公司的中文名称 广州万孚生物技术股份有限公司 公司的中文简称 万孚生物 公司的外文名称（如有） GUANGZHOUWONDFOBIOTECHCO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）WONDFOBIOTECH 公司的法定代表人 李文美 注册地址 广东省广州市萝岗区科学城荔枝山路8号 注册地址的邮政编码 510641 办公地址 广东省广州市萝岗区科学城荔枝山路8号 办公地址的邮政编码 510641 公司国际互联网网址 www.wondfo.com.cn 电子信箱 stock@wondfo.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈斌 华俊 广东省广州市萝岗区科学城荔枝山路8 广东省广州市萝岗区科学城荔枝山路8 联系地址 号 号 电话 020-32215701 020-32215701 传真 020-32215701 020-32215701 电子信箱 stock@wondfo.com.cn stock@wondfo.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公司年度报告备置地点 广东省广州市萝岗区科学城荔枝山路8号A座六楼证券事务部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 广州市林和西9号耀中广场B座11楼 签字会计师姓名 吴震黄志业 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广州市天河北路183号大都会 2015年6月30日至2018年 广发证券股份有限公司 张新强、陈家茂 广场19楼 12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 本年比上年增 2014年 2013年 2015年 减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 428,779,834.00365,395,892.82365,395,892.82 17.35%247,643,090.94247,643,090.94 归属于上市公司股东的净利 125,351,543.48 98,364,048.89 98,364,048.89 27.44% 59,003,548.06 59,003,548.06 润（元） 归属于上市公司股东的扣除 102,365,407.65 75,879,979.73 75,879,979.73 34.90% 36,944,834.00 36,944,834.00 非经常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净 131,814,344.85104,470,301.61104,470,301.61 26.17%100,913,873.39100,913,873.39 额（元） 基本每股收益（元/股） 1.63 1.49 1.49 9.40% 0.890 0.890 稀释每股收益（元/股） 1.63 1.49 1.49 9.40% 0.890 0.890 加权平均净资产收益率 24.40% 33.84% 33.84% -9.44% 27.83% 27.83% 本年末比上年 2014年末 2013年末 2015年末 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 798,568,778.30409,876,788.76407,029,842.21 96.19%336,351,503.18336,351,503.18 归属于上市公司股东的净资 700,641,921.94313,431,803.95313,431,803.95 123.54%241,472,290.91241,472,290.91 产（元） 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2015年5月8日，国家税务总局发布2015年第34号公告《关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》，企业在年度汇算清缴结束前向员工实际支付的已预提汇缴年度工资薪金，准予在汇缴年度按规定扣除。本公司在编制2015年度合并财务报表时，根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定要求，就该事项进行了追溯调整。具体调整对合并财务报表的影响如下： 单位：元 调整前 调整后 调整金额 递延所得税资产 9,244,119.30 6,397,172.75 -2,846,946.55 应交税费 11,727,203.78 8,880,257.23 -2,846,946.55 公司于2016年3月24日第二届董事会第七次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 79,550,580.52 112,086,147.15 95,553,692.05 141,589,414.28 归属于上市公司股东的净利润 20,173,680.35 38,328,953.70 26,755,579.39 40,093,330.04 归属于上市公司股东的扣除非经 17,783,168.29 34,235,341.29 18,994,159.36 31,352,738.71 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 3,953,482.72 37,952,715.68 31,242,435.02 58,665,711.43 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 2015年金额 2014年金额 2013年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -177,641.82 -233,994.96 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 22,676,089.23 23,178,201.58 25,756,873.69 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 4,728,277.73 3,380,819.63 271,273.62 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -141,428.01 126,819.82 -76,719.00 减：所得税影响额 4,099,161.30 3,967,776.91 3,892,714.25 合计 22,986,135.83 22,484,069.16 22,058,714.06 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第