2015年美康生物科技股份有限公司三季报

宁波美康生物科技股份有限公司2015年第三季度报告全文 宁波美康生物科技股份有限公司 2015年第三季度报告 2015-050 2015年10月 宁波美康生物科技股份有限公司2015年第三季度报告全文 目录 第一节 重要提示......3 第二节 公司基本情况......4 第三节 管理层讨论与分析......8 第四节 重要事项......12 第五节 财务报表......17 第一节重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人邹炳德、主管会计工作负责人叶辉及会计机构负责人(会计主管人员)卓红叶声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末比上年度 本报告期末 上年度末 末增减 总资产（元） 1,394,269,927.95 621,246,435.35 124.43% 归属于上市公司普通股股东的股东权益（元） 1,239,630,496.45 413,826,938.52 199.55% 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元 3.6458 4.8686 -25.12% /股） 本报告期比上 年初至报告期末比 本报告期 年初至报告期末 年同期增减 上年同期增减 营业总收入（元） 179,358,158.24 0.83% 491,397,471.21 11.81% 归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 46,838,927.10 0.33% 113,849,852.07 10.87% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 77,282,908.84 607.94% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -- -- 0.2273 76.97% 基本每股收益（元/股） 0.14 -22.22% 0.38 -5.00% 稀释每股收益（元/股） 0.14 -22.22% 0.38 -5.00% 加权平均净资产收益率 4.08% -9.05% 13.14% -16.99% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.85% -9.23% 12.60% -17.55% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分 182,452.92 ） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 5,982,485.21 各类项目奖励 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -457,231.29 减：所得税影响额 1,033,385.57 　　少数股东权益影响额（税后） 1,102.50 合计 4,673,218.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-- 非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-- 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-- 非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、新产品研发和技术替代风险 由于体外诊断行业具有科技含量高、对人员素质要求高、研发及产品注册周期较长等特点，公司通过不断的产品研发推出新产品来开拓新的市场，为公司的持续快速成长提供了保障。但若公司产品研发水平提升缓慢，无法准确预测产品的市场发展趋势，导致无法及时研究开发新技术、新工艺及新产品，或者科研与生产不能满足市场的要求，公司目前所掌握的专有技术可能被同行业更先进的技术所代替，将对未来公司业绩的快速增长及保持良好盈利能力产生不利影响。 公司将通过加大研发投入、培养和引进专业人才，提高自身科研能力，同时也通过与外部的技术交流，对新研发项目进行了充分的论证，以降低新产品开发与试制的风险。 2、经销商管理风险 公司充分利用专业分工优势，将更多资源集中在产品研发、生产环节，在产品销售环节采用了行业主流的“经销和直销相结合、经销为主”的模式。在经销的具体模式上，公司采取了不同于传统的省级经销商为主的方式，而是以地市级经销商为主。目前，公司已在全国30个省级地区发展了地市级经销商。随着经销商数量的持续增加，公司对经销商的培训管理、组织管理以及风险管理的难度也在加大。若公司不能及时提高对经销商的管理能力，一旦经销商出现自身管理混乱、违法违规等行为，或者公司与经销商发生纠纷，可能导致公司产品销售出现区域性下滑，对公司的市场推广产生不利影响。 在合作过程中，公司将对经销商实行业务支持和监督管理并行政策，通过提供产品培训、技术支持、市场活动等服务给予经销商支持，建立互利互惠的双赢机制，培育其对公司的忠诚度，共同达到整体销售目标的实现。 3、核心技术人员流失的风险 作为专业的体外诊断产业上下游一体化公司，美康生物拥有一支稳定、高素质、覆盖诊断领域各个学科的研发人才队伍，这是公司保持竞争优势的关键因素。随着行业竞争格局的不断演化，对研发人才的争夺必将日趋激烈，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能造成公司的研发人才流失严重且无法吸引优秀人才加入，将对公司长期发展产生不利影响。 公司一直注重对研发人员的科学管理，制定了具有竞争力的员工薪酬方案，建立了有效的绩效考评制度。同时，建立了研发成果与职务晋升、薪酬直接挂钩的内部激励机制，积极为研发人员提供良好的条件，满足研发人才在科研环境和科研资源方面的要求。未来，公司将继续引进高层次人才，进一步完善薪酬、福利与绩效考核机制，继续研究制定多种形式的激励机制，把关键员工的利益与公司的成长挂钩，充分调动科技人才的创新积极性，保证公司拥有一支稳定、充满活力的研发人才队伍。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 19,411 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 邹炳德 境内自然人 51.80% 176,124,291 176,124,291 宁波美康盛德投资咨询有限公司 境内非国有法人 11.76% 39,988,209 39,988,209冻结 33,300,000 浙江优创创业投资有限公司 境内非国有法人 3.71% 12,622,500 12,622,500冻结 12,622,500 邹继华 境内自然人 3.37% 11,475,000 11,475,000 宁波创业加速器投资有限公司 境内非国有法人 2.25% 7,650,000 7,650,000 上海展澎投资有限公司 境内非国有法人 1.50% 5,100,000 5,100,000冻结 2,400,000 全国社保基金一零九组合 其他 1.24% 4,199,640 0 中国工商银行－易方达价值成长混合其他 0.74% 2,500,000 0 型证券投资基金 邬烈军 境内自然人 0.57% 1,925,000 0 中国邮政储蓄银行股份有限公司－易其他 0.56% 1,900,000 0 方达改革红利混合型证券投资基金 前10名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股份种类 股东名称 股份数量 股份种类 数量 全国社保基金一零九组合 4,199,640人民币普通股 4,199,640 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 2,500,000人民币普通股 2,500,000 邬烈军 1,925,000人民币普通股 1,925,000 中国邮政储蓄银行股份有限公司－易方达改革红利混合型证券投资基金 1,900,000人民币普通股 1,900,000 梁为民 1,845,000人民币普通股 1,845,000 全国社保基金六零一组合 750,000人民币普通股 750,000 中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 700,805人民币普通股 700,805 何志坚 627,033人民币普通股 627,033 中国建设银行股份有限公司－华宝兴业医药生物优选混合型证券投资基金 469,300人民币普通股 469,300 吕献芬 427,200人民币普通股 427,200 邹炳德先生是宁波美康盛德投资咨询有限公 司的控股股东和实际控制人；邹继华先生是 邹炳德先生的胞弟；公司未知其他股东之间 上述股东关联关系或一致行动的说明 是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。 公司股东邬烈军除通过普通证券账户持有16,2 00股外，还通过证券公司客户信用交易担保 证券账户持有1,908,800股，实际合计持有1,92 5,000股。公司股东梁为民通过证券公司客户 信用交易担保证券账户持有1,845,000股。公 司股东何志坚除通过普通证券账户持有445,53 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 3股外，还通过证券公司客户信用交易担保证 券账户持有181,500股，实际合计持有627,033 股。公司股东吕献芬除通过普通证券账户持 有347,700股外，还通过证券公司客户信用交 易担保证券账户持有79,500股，实际合计持有 427,200股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 限售股份变动情况 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 （一）资产负债表项 1、货币资金：期初金额108,677,651.65元，本报告期末金额268,737,649.54元，增幅147.28%，主要系本期公司发行新股募集资金所致。 2、应收票据：期初金额909,371.10元，本报告期末金额2,401,824.87元，增幅164.12%，主要系本期销售货物收到的银行承兑汇票增加所致。 3、预付款项：期初金额10,546,337.20元，本报告期末金额65,579,604.75元，增幅521.82%，主要系本期预付用于销售的设备采购款增加所致。 4、其他应收款：期初金额5,583,478.63元，本报告期末金额2,066,795.74元，降幅62.98%，主要系本期收回上年度的其他应收款所致。 5、存货：期初金额76,561,658.56元，本报告期末金额118,425,225.46元，增幅54.68%，主要系本期自产仪器规模增大和采购用于销售的设备增加所致。 6、其他流动资产：期初金额44,700,519.85元，本报告期末金额495,115,684.36元，增幅1007.63%，主要系本期对部分闲置募集资金进行现金管理所致。 7、递延所得税资产：期初金额3,568,013.15元，本报告期末金额5,977,609.89元，增幅67.53%，主要系本期递延收益增加导致递延所得税资产增加。 8、其他非流动资产：期初金额270,000.00元，本报告期末金额2,654,345.00元，增幅883.09%，主要系本期预付投资款增加所致。 9、短期借款：期初金额100,769,593.20元，本报告期末金额16,019,809.50元，降幅84.10%，主要系本期偿还银行借款所致。 10、应付票据：期初金额1,070,000.00元，本报告期末金额0元，降幅100%，主要系本期减少票据支付货款所致。 11、应付账款：期初金额39,916,055.08元，本报告期末金额24,721,376.55元，降幅38.07%，主要系本期公司为获得原材料价格上的优惠对部分供应商调整信用期所致。 12、预收款项：期初金额11,049,685.11元，本报告期末金额17,574,512.17元，增幅59.05%，主要系本期收到的预收货款增加所致。 13、应付职工薪酬：期初金额31,108,799.01元，本报告期末金额41,327,964.51元，增幅32.85%，主要系计提年度奖金增加所致。 14、应交税费：期初金额10,191,515.04元，本报告期末金额26,190,740.06元，增幅156.99%，主要系本期期未应付所得税增加所致。 15、应付利息：期初金额179,336.42元，本报告期末金额60,416.67元，降幅66.31%，主要系本期银行借款减少所致。 16、其他应付款：期初金额1,425,322.01元，本报告期末金额2,776,074.08元，增幅94.77%，主要系本期收到的保证金增加所致。 17、递延收益：期初金额10,406,300.00元，本报告期末金额24,616,850.00元，增幅136.56%，主要系本期收到的与收益相关的政府补助增加所致。 18、股本：期初金额85,000,000.00元，本报告期末金额340,020,000.00元，增幅300.02%，主要系本期发行新股和资本公积转股本所致。 19、资本公积金：期初金额23,547.93元，本报告期末金额456,990,776.93元，增幅1940583.44%，主要系本期发行新股溢价所致。 （二）利润表项目 1、销售费用：上年同期金额52,856,746.24元，本报告期金额86,795,488.96元，增幅64.21%，主要系本期销售规模扩大导致销售费用相应增长；报告期产品推广力度加大。 2、管理费用：上年同期金额54,377,346.54元，本报告期金额84,694,241.68元，增幅55.75%，主要系本期公司业务规模扩大，新进员工增加，相应的职工薪酬、折旧增加；研发费用增加。 3、财务费用：上年同期金额5,151,490.57元，本报告期金额935,450.82元，降幅81.84%，主要系短期借款减少和本期发行新股导致银行存款的平均余额增加，银行利息收入增加所致。 4、资产减值损失：上年同期金额4,490,044.21元，本报告期金额2,771,438.89元，降幅38.28%，主要系本期计提坏账准备减少所致。 5、营业外收入：上年同期金额2,677,941.39元，本报告期金额6,608,611.94元，增幅146.78%，主要系本期收到政府补助增加所致。 6、营业外支出：上年同期金额3,238,081.98元，本报告期金额902,007.6元，降幅72.12%，主要系上期公益性捐赠支出金额较大所致。 7、基本每股收益：上年同期金额0.40元，本报告期金额0.38元，降幅5.00%，主要系本期发行新股导致股本增加所致。 （三）现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额：上年同期金额10,916,596.01元，本报告期金额77,282,908.84元，