2009年梅花生物科技集团股份有限公司三季报

五洲明珠股份有限公司 2009 年第三季度报告600873 五洲明珠股份有限公司2009 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 §2 公司基本情况...................................................................... 2 §3 重要事项.......................................................................... 3 §4 附录.............................................................................. 5600873 五洲明珠股份有限公司2009 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人庞培德、主管会计工作负责人马西庆及会计机构负责人（会计主管人员）赵萱声明： 保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产(元) 1,116,957,925.94 821,593,831.69 35.95 所有者权益（或股东权益）(元) 235,747,713.21 219,757,508.22 7.28 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.1781 2.0303 7.28 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -31,163,154.79 -239 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.2879 -239 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期 末（1-9 月） 本报告期比上年同期 增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 4,420,060.52 8,874,360.69 9.25 基本每股收益(元) 0.0408 0.082 9.25 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) — 0.1132 — 稀释每股收益(元) 0.0408 0.082 9.25 全面摊薄净资产收益率(%) 1.87 3.76 增加0.21 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 1.58 5.20 增加1.80 个百分点 扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 年初至报告期期末金 额（1-9 月）（元） 说明 非流动资产处置损益 -5,292,880.34 长安铁塔核销CAERP 无形资产1522342.50 元、因厂区道路维修拆 除部分房屋建筑物1113746.90 元、处置已到报废期或需淘汰的机 器设备电子设备等1872821.61 元；母公司核销无使用价值、转让 价值的专用技术783969.33 元。 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 3,040,131.26 主要包括母公司处置成都总部大楼利得3021172 元；政府补助 50000 元；罚金等其他收入197638.58 元。长安捐赠支出145000 元；滞纳金等支出63679.32 元。 所得税影响额 -1,129,258.53 合计 -3,382,007.61 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 15,815 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类 山东五洲投资集团有限公司22,095,995 人民币普通股 东方证券股份有限公司 2,841,452 人民币普通股 徐广平 1,479,563 人民币普通股 刁培显 1,331,607 人民币普通股 宋绪伟 1,331,607 人民币普通股600873 五洲明珠股份有限公司2009 年第三季度报告 3 朱相国 961,716 人民币普通股 王维钦 739,782 人民币普通股 王巧 688,800 人民币普通股 易丰 602,000 人民币普通股 王伟 591,826 人民币普通股 董兴欣 591,826 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1.应收帐款:本报告期应收帐款比期初增长了68.04%,主要原因是公司加大了对市场开拓的力度，业务 量相应增加所致。 2.预付账款：比期初增加232.85%，主要原因是本期业务量扩大，预付原材料款增加所致。 3.其他应收款比期初增加96.21%，主要是长安铁塔支付安丘市刘家尧镇财政所土地征用保证金 15,176,955.00 元。 4.可供出售金融资产比期初增长150.57%，主要原因是公司持有的西藏发展（000752）股票股价变动 所致。 5.短期借款、长期借款分别比期初增加82.97%、104.55%，主要原因是长安铁塔投入加大，资金需求 量增加，企业自有资金不能满足需要筹措资金所致。 6.应付票据比期初减少了40.58%，主要是应付票据到期按时支付所致。 7.应付账款比期初增长了47.02%，主要是长安铁塔本期应付供应商货款增加所致。 8.其他应付款比期初增加了397.84%，主要是公司间暂时性资金往来增加所致。 9.销售费用比去年同期增加了98.45%，一是随销售额的扩大费用自然增长，二是公司积极开拓新的销 售渠道、建立新的销售网络，投入成本加大。 10.财务费用比去年同期下降了42.82%，主要原因一是母公司本期贷款到期均按时偿还数额减少；二 是本期银行贷款利率降低所致。 11.资产减值损失比去年同期增加了742.63%，主要原因一是应收款项绝对值增加及账龄结构变化增加 了减值准备；二是母公司对海口华兴花园计提了减值；三是浩特对部分废旧设备计提了减值。 12.投资收益比去年同期减少了102.89%，主要是因为去年有处置房地产子公司收益，本期无此类特殊 事项。 13.营业外收入比去年同期增加了178.10%，主要是母公司处置成都总部大楼有3021172.00 元的利得 所致。 14.营业外支出比去年同期增加了714.88%，主要原因一是长安铁塔核销CAERP 无形资产1522342.50 元、因道路拆除处置房屋建筑物1113746.90 元、处置部分机器设备电子设备等1872821.61 元；二是 母公司核销既无使用价值也无转让价值的专用技术783969.33 元。 15.经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少了236%，主要是长安铁塔本期支付的经营性往来增 加较大所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 五洲明珠股份有限公司(以下简称“本公司”)于2009 年4 月27 日召开了第五届董事会第十二次会议， 审议通过了《五洲明珠股份有限公司重大资产出售及以新增股份吸收合并梅花生物科技集团股份有限 公司暨关联交易预案》及相关事项，并已经于2009 年4 月29 日做了相关披露。 因公司与海通证券存在分歧，双方协商签署了《关于解除五洲明珠股份有限公司与海通证券股份有限 公司<财务顾问协议>的协议书》。 截止目前本公司和交易对方的审计、评估、盈利预测等工作已完成，环境保护核查正在进行中。 本次交易构成重大资产重组暨关联交易，尚须本公司董事会及股东大会审议、梅花生物科技集团股份 有限公司董事会及股东大会审议、山东五洲投资集团有限公司董事会及股东会审议，并经外资主管部 门的批准以及中国证监会的核准，并须向国家环保部门申请环境保护核查。梅花集团控股股东孟庆山 及一致行动人因本公司本次重大资产重组触发了对本公司的要约收购义务，须向中国证监会申请要约600873 五洲明珠股份有限公司2009 年第三季度报告 4 收购豁免。上述批准或核准事宜均为本公司本次重大资产的前提条件，能否取得相关的批准或核准， 以及最终取得批准或核准的时间存在不确定性。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 报告期内无现金分红政策 五洲明珠股份有限公司 法定代表人:庞培德 2009 年10 月26 日600873 五洲明珠股份有限公司2009 年第三季度报告 5 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2009 年9 月30 日 编制单位: 五洲明珠股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 193,812,613.37 91,080,814.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,330,000.00 1,830,000.00 应收账款 168,014,095.35 99,983,013.99 预付款项 38,604,743.07 11,598,223.58 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 36,181,006.05 18,439,474.49 买入返售金融资产 存货 425,748,688.51 333,690,241.02 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 863,691,146.35 556,621,767.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 8,439,599.02 3,368,141.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 50,046,253.91 48,257,789.34 投资性房地产 固定资产 132,976,167.54 158,330,456.46 在建工程 5,344,404.74 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,972,787.56 30,178,067.66 开发支出 商誉 19,416,261.97 19,416,261.97 长期待摊费用 递延所得税资产 10,071,304.85 5,421,347.40 其他非流动资产 非流动资产合计 253,266,779.59 264,972,063.83 资产总计 1,116,957,925.94 821,593,831.69 流动负债： 短期借款 274,450,000.00 150,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 20,000,000.00 33,657,799.36 应付账款 135,214,409.40 91,968,554.74 预收款项 252,204,447.57 207,894,364.04600873 五洲明珠股份有限公司2009 年第三季度报告 6 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,583,524.26 4,088,115.18 应交税费 1,107,555.20 11,325,885.50 应付利息 91,500.00 应付股利 827,870.43 827,870.43 其他应付款 74,028,649.29 14,869,840.88 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 24,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 771,507,956.15 538,632,430.13 非流动负债： 长期借款 45,000,000.00 22,000,000.00 应付债券 长期应付款 20,000,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,045,912.85 1,045,912.85 其他非流动负债 非流动负债合计 66,045,912.85 23,045,912.85 负债合计 837,553,869.00 561,678,342.98 股东权益： 股本 108,236,603.00 108,236,603.00 资本公积 77,271,444.13 72,199,986.11 减：库存股 盈余公积 867,801.67 867,801.67 一般风险准备 未分配利润 49,371,864.41 38,453,117.44 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 235,747,713.21 219,757,508.22 少数股东权益 43,656,343.73 40,157,980.49 股东权益合计 279,404,056.94 259,915,488.71 负债和股东权益合计 1,116,957,925.94 821,593,831.69 公司法定代表人: 庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:赵萱600873 五洲明珠股份有限公司2009 年第三季度报告 7 母公司资产负债表 2009 年9 月30 日 编制单位: 五洲明珠股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 56,042,507.18 33,447,326.04 交易性金融资产 应收票据 300,000.00 1,830,000.00 应收账款 52,949,295.32 33,599,832.91 预付款项 2,673,877.86 2,852,509.28 应收利息 应收股利 其他应收款 3,204,091.74 4,917,360.80 存货 59,999,578.37 90,627,632.96 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 175,169,350.47 167,274,661.99 非流动资产： 可供出售金融资产 8,439,599.02 3,368,141.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 134,820,136.84 119,820,136.84 投资性房地产 固定资产 24,229,876.83 45,722,502.86 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,183,515.20 15,335,945.01 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,640,254.85 3,502,444.84 其他非流动资产 非流动资产合计 188,313,382.74 187,749,170.55 资产总计 363,482,733.21 355,023,832.54 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 3,657,799.36 应付账款 49,974,991.25 40,642,288.76 预收款项 46,103,784.82 78,891,119.51 应付职工薪酬 2,892,326.20 1,976,594.01 应交税费 755,524.83 1,870,029.01 应付利息 91,500.00 应付股利 其他应付款 41,530,451.77 7,266,479.61 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 181,348,578.87 194,304,310.26 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 20,000,000.00600873 五洲明珠股份有限公司2009 年第三季度报告 8 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 20,000,000.00 负债合计 201,348,578.87 194,304,310.26 股东权益： 股本 108,236,603.00 108,236,603.00 资本公积 77,799,837.10 72,728,379.08 减：库存股 盈余公积 867,801.67 867,801.67 未分配利润 -24,770,087.43 -21,113,261.47 外币报表折算差额 股东权益合计 162,134,154.34 160,719,522.28 负债和股东权益合计 363,482,733.21 355,023,832.54 公司法定代表人: 庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:赵萱600873 五洲明珠股份有限公司2009 年第三季度报告 9 4.2 合并利润表 编制单位: 五洲明珠股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额（1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额（1-9 月） 一、营业总收入 256,472,070.16 191,544,083.03 671,146,047.07 561,849,482.87 其中：营业收入 256,472,070.16 191,544,083.03 671,146,047.07 561,849,482.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 253,622,463.58 187,758,778.98 654,687,662.95 549,807,766.88 其中：营业成本 190,625,892.29 153,435,374.49 497,554,747.23 447,857,020.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 110,212.11 987,745.24 1,790,130.05 2,030,838.30 销售费用 35,678,610.65 13,795,616.37 75,938,171.39 38,266,491.82 管理费用 16,555,398.66 13,636,896.31 51,786,654.08 40,153,652.20 财务费用 3,300,426.98 6,010,838.51 11,178,331.00 19,548,779.36 资产减值损失 7,351,922.89 -107,691.94 16,439,629.20 1,950,984.33 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 739,560.42 2,824,294.38 -82,274.15 2,844,358.98 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,589,167.00 6,609,598.43 16,376,109.97 14,886,074.97 加：营业外收入 3,191,868.86 891,948.50 3,268,810.58 1,175,408.28 减