2011年派斯双林生物制药股份有限公司三季报

振兴生化股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 振兴生化股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人史跃武、主管会计工作负责人曹正民及会计机构负责人(会计主管人员)曹正民声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 939,133,366.47 925,413,645.16 1.48% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 188,787,316.98 156,783,361.65 20.41% 股本（股） 211,683,491.00 211,683,491.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 0.89 0.74 20.27% 股） 2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 118,205,492.39 -17.33% 345,260,533.81 -21.03% 归属于上市公司股东的净利润（元） 8,555,638.58 16.27% 32,003,955.33 8.03% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 62,620,687.01 105.69% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ - - 0.30 114.29% 股） 基本每股收益（元/股） 0.04 33.33% 0.15 7.14% 稀释每股收益（元/股） 0.04 33.33% 0.15 7.14% 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -11,557.61 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -43,557,978.44 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 114,026.79 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -531,120.92 1  振兴生化股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 合计 -43,986,630.18 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 18,391 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类 王爱秀 4,545,297 人民币普通股 刘化平 2,054,244 人民币普通股 上海隆丰投资管理有限公司 1,200,000 人民币普通股 彭汉光 1,132,150 人民币普通股 周美芳 1,081,600 人民币普通股 陈碧珠 1,078,000 人民币普通股 林敏仕 1,078,000 人民币普通股 钟幸华 1,018,400 人民币普通股 陈秋林 942,598 人民币普通股 林玉传 708,390 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 财务指标分析： 一、资产负债表项目 1、货币资金较年初增长 84.26%，主要系广东双林生物制药有限公司货币资金收入增加。 2、交易性金融资产较年初减少 100%，主要系广东双林生物制药有限公司已出售持有的基金。 3、应收票据较年初增长 100%，主要系广东双林生物制药有限公司收到的未到期承兑汇票。 4、应收账款较年初增长 31.21%，主要系广东双林生物制药有限公司应收账款增加。 5、其他应收款较年初增长 284.13%，主要系拍卖四川长药股权后所得资金代付上海唯科银行贷款。 6、长期股权投资较年初减少 100%，主要系四川长药股权被拍卖。 7、在建工程较年初增长 78.14%，主要系广东双林生物制药有限公司新建工程增加。 8、长期待摊费用较年初增长 100%，主要系广东双林生物制药有限公司长期待摊费用增加。 二、利润表项目： 1、营业成本较上年同期减少 47.16%，主要系四川长征药业股份有限公司不再纳入合并，成本减少。 2、营业税金及附加较上年同期增加 52.71%，主要系广东双林生物制药有限公司营业收入增加，相应税金增加。 3、财务费用较上年同期减少 42.61%，主要系四川长征药业股份有限公司不再纳入合并，费用减少。 4、资产减值损失较上年同期减少 32.59%，主要系山西振兴集团电业有限公司减少固定资产减值损失的计提。 5、公允价值变动收益较上年同期减少 100%，主要系广东双林生物制药有限公司出售持有的基金。 6、投资收益较上年同期增加 100%，主要系广东双林生物制药有限公司出售基金获得收益。 7、营业外收入较上年同期增加 855.49%，主要系母公司原预计负债获得确认，转回多预提损失。 8、营业外支出较上年同期大幅增加，主要系母公司新增预提四川长征药业股份有限公司担保损失。 9、少数股东损益较上年同期增加 37.65%，主要系四川长征药业股份有限公司不再纳入合并，公司整体净利润增加。 三、现金流量表项目： 1、收到的税费返还较上年同期增加 100%,主要系母公司及广东双林的个人所得税返还。 2、购买商品、接收劳务支付的现金较上年同期减少 40.16%，主要系四川长征药业股份有限公司不再纳入合并，原料及劳务 2  振兴生化股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 成本减少。 3、购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加 343.20%，主要系广东双林生物制药有限公司购买设 备支付的现金增加。 4、吸收投资收到的现金较上年同期减少 100%，主要系广东双林生物制药有限公司吸收投资减少。 5、取得借款收到的现金较上年同期增加 45.72%，主要系广东双林生物制药有限公司借款增加。 6、偿还债务支付的现金较上年同期减少 99.98%，主要系广东双林生物制药有限公司上年同期偿还贷款。 7、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少 54.51%，主要系四川长征药业股份有限公司不再纳入合并，支付 利息减少。 8、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少 100%，主要系四川长征药业股份有限公司不再纳入合并，退还个人集资 款项支付的现金减少。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 √ 适用 □ 不适用 1、针对逾期借款及对外担保导致资金压力增大 公司积极与债权人协商，对子公司逾期借款已通过分次偿还、减免逾期利息、延展期限等方式使部分债务得以正常化，其他 尚未偿还债务也得到了债权人的谅解，不会因债权人追偿而导致出现资金危机，影响正常经营的恶劣局面。 截止 2011 年 9 月 30 日，公司对三九集团昆明白马制药有限公司的担保解除 1450 万元，现剩余 3250 万元，经本公司向三九 集团昆明白马制药有限公司了解，上述债务将于近期偿还，届时本公司将解除对三九集团昆明白马制药有限公司的全部担保 责任；公司解除对上海唯科生物制药有限公司的担保本金共计 7400 万元。其中解除公司对上海唯科生物制药有限公司在民生 银行上海分行的借款担保本金 2400 万元；解除公司对上海唯科生物制药有限公司在浦东发展银行上海金桥支行的银行借款担 保本金 5000 万元及孳生利息（2011 年 1 月 11 日，公司持有的四川省长征药业股份有限公司 70.42%的股份被拍卖，拍卖所得 6500 万元用于支付上海唯科生物制药有限公司对浦东发展银行上海金桥支行的银行借款本金 5000 万元及孳生利息）。现公司 还需承担上海唯科生物制药有限公司本金 13000 万元的贷款担保，即中国农业银行上海虹桥支行本金 8000 万元的贷款、浦东 发展银行上海金桥支行本金 5000 万元的贷款。 2、山西振兴集团电业有限公司能否恢复生产无法确定 公司年报披露的振兴集团有限公司与整合方签订股权转让协议事项尚未取得实质进展。经本公司向控股股东振兴集团有限公 司了解，该协议正经主管部门审批。公司将督促振兴集团加快协议的落实，早日实现煤矿的复产，为电业公司的复产争取时 间。 3、针对四川省长征药业股份有限公司 70.42%的股权被拍卖所得 6500 万元已全部用于偿还债权银行贷款的情况 公司已督促债务人上海唯科生物制药有限公司归还上述欠款，同时要求控股股东振兴集团有限公司及时履行其弥补亏损的承 诺。振兴集团正与上海唯科的债权人协商还款事宜，一并解决我公司对上海唯科生物制药有限公司的全部担保。 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 3  振兴生化股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股权分置改革时振兴集 团有限公司曾承诺：在 股改方案完成之日起四 个月之内启动将集团旗 下的拥有电解铝资产的 控股子公司山西振兴集 团有限公司 91.6%的股 因公司处于停牌状态，股改方案尚未实施， 振兴集团有限公 权和山西振兴集团电业 股改承诺 振兴集团的承诺还需等待股改方案实施后 司 有限公司 24.784%的股 方能履行。 权及煤炭资产以定向增 发的方式注入上市公司 S*ST 生化的有关工作， 且因此而新增持有的股 份自发行结束之日起 36 个月内不上市交易或转 让。 收购报告书或权益变动报告书中所作承 - - - 诺 重大资产重组时所作承诺 - - - 发行时所作承诺 - - - 截止 2011 年 9 月 30 日，公司对三九集团昆 明白马制药有限公司的担保解除 1450 万 公司于 2009 年 4 月 10 元，现剩余 3250 万元，经本公司向三九集 日、2009 年 4 月 17 日 团昆明白马制药有限公司了解，上述债务将 与振兴集团有限公司签 于近期偿还，届时本公司将解除对三九集团 订《协议书》，协议规定：昆明白马制药有限公司的全部担保责任。公 由振兴集团有限公司承 司解除对上海唯科生物制药有限公司的担 接公司对三九集团昆明 保本金共计 7400 万元，其中偿还民生银行 白马制药有限公司及上 上海分行的借款本金 2400 万元，2011 年 1 振兴集团有限公 其他承诺（含追加承诺） 海唯科生物制药有限公 月 11 日，公司持有的四川省长征药业股份 司 司的担保，如未承接对 有限公司 70.42%的股份被拍卖，拍卖所得 三九集团昆明白马制药 6500 万元中的 5000 万用于支付上海唯科生