1999年江苏吴中医药发展股份有限公司中报

　江苏吴中实业股份有限公司一九九九年中期报告 　　重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 　　一、公司简介 1、公司法定中文名称:江苏吴中实业股份有限公司 2、公司法定英文名称:Jiangsu wuzhong industrial CO.,LTD.　 3、公司注册及办公地址:江苏省苏州市人民南路73号 4、公司法定代表人:赵唯一先生 5、公司董事会秘书:金建平先生 董事会秘书授权代表:朱菊芳小姐 　　6、联系电话:0512-5272131 7、传真:0512-5270086 8、邮编:215007 9、公司股票上市地:上海证券交易所 10、公司股票简称:江苏吴中 11、股票代码:600200 二、主要财务指标 项目 　1999年6月30日 1998年6月30日 (或99年1-6月) (或98年1-6月) 净利润(元) 19363579.77 11516821.73 股东权益(元) 392587130.59 117024058.65 每股收益(元/股) 0.232 0.230 净资产收益率(％) 4.93 9.84 每股净资产(元/股) 4.70 2.34 调整后的每股净资产　　 4.554 2.223 计算公式如下: 　　每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％ 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数 注1:本公司上市时间为1999年4月1日,新股申购冻结资金利息13330998.48元,其中有效申购冻结资金利息31155.90元计入公司资本公积,无效申购冻结资金利息13299842.58元,本期利润中包括分摊无效申购冻结资金利息2216640.43元,摊余额暂挂在其他长期负债户。 注2:1999年中期指标按本报告期末股本摊薄计算,1998年中期指标按5000万股股本计算。 三、股本变动和主要股东持股情况 　　(一)股本变动情况 　　数量单位:股 期初数 本次变动增减 期末数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 32000000 32000000 其中:国家拥有股份 　　境内法人持有股份 　　 25750000 25750000 外资法人持有股份 6250000 6250000 其他 2、募集法人股 16750000 16750000 3、内部职工股 1250000 1250000 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 　　 50000000 50000000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 33500000 33500000 33500000 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他已流通股份 合计 33500000 33500000 33500000 三、股份总数 50000000 33500000 33500000 83500000 注:报告期内增加已流通股份3350.00万股,系公司1999年经中国证券监督委员会[1999]025号文批准,于3月11日通过上海证券交易所发行新股。 (二)主要股东持股情况 　　1、持有本公司5％以上股份的有江苏吴中集团公司持有本公司股份3213万股和中信澳大利亚公司687万股,此两单位在报告期内持股数没有发生变化。 2、截止至1999年6月30日,公司前十名股东持股情况如下: 股东名称 　　 期末持 占总股 股数量(股) 本比例(％) 江苏吴中集团公司 32130000 38.48 中信澳大利亚公司 6870000 8.23 上海海能实业公司 4000000 4.79 吴县市吴中饭店 3000000 3.59 吴县市通海物资贸易公司 1750000 2.10 江苏吴中集团万利发展公司 1000000 1.19 安信房产 980418 1.17 三维电子 679488 0.81 国托寿营　　 563760 0.68 吉林信托　　 450000 0.54 注:江苏吴中集团万利发展公司系江苏吴中集团公司全资企业。 3、持有5％以上股份的法人股东所持股份无抵押、冻结情况。 四、经营情况的回顾和展望 　　1、公司报告期内主要经营情况公司主营业务范围:服装、工艺美术品(金银制品除外)、不锈钢制品、照相器材制造和销售,国内贸易(国家有专项规定的办理许可证后经营),房地产开发、经营。原料药、输液剂、注射剂、冻干针剂、片剂、硬胶囊剂、栓剂制造、销售(限指定的分支机构领取许可证后经营)。本公司自产的服装、绣什品、床上用品、工艺美术品、不锈钢制品、药品、原料药出口业务,本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口业务。 99年上半年公司以股票上市为契机,坚持以提高经营效益为中心,深化企业改革、加快企业发展,内抓管理,调整产业结构,提高质量,外塑公司形象,积极拓展产品市场,上半年基本完成了预计生产经营计划,即完成主营业务收入12736.11万元,比去年同期增加2.67％,主营业务利润为2890.63万元,比去年同期增加27.16％,净利润为1936.36万元,比去年同期增加68.13％。上半年主营业务收入中药品收入4817.44万元,比去年同期减少4.78％;上半年主营业务收入中服装收入7918.67万元,比去年同期增加3.61％。 2、公司投资情况 (1)募集资金使用情况本报告期内,公司募股资金净额25047.44万元,按公司招股说明书承诺,公司募集资金将用于生物药品的研制、开发、普通新药的开发、生产及学生服装系列产品项目的投资,即:硫酸丁胺卡那霉素原料及粉针技改工程的还贷2728万元,新建生产注射用卡络磺纳冻干粉针及原料药项目3530万元,生产“365”学生装面料项目2989万元,生产“365”学生床上用品项目2611万元,生产重组人粒细胞集落刺激因子项目4903万元,生产重组血小板生长因子项目4952万元;余款用于补充公司流动资金。 截止到99年6月30日,募集资金投向项目进展情况如下: 硫酸丁胺卡那霉素原料及粉针技改工程项目贷款根据该项目贷款期陆续归还; 新建生产注射用卡络磺纳冻干粉针及原料药项目除部分零星附属设施未完之外,主体工程已完成,累计投资额1620.70万元; 新建生产“365”学生装面料项目正在论证中; 新建生产“365”学生床上用品项目正在筹建中,已累计投入297.66万元,预计99年底前完成; 新建生产重组人粒细胞集落刺激因子(G-CSF)项目由于公司考虑项目进度需要在募集资金到位前已贷款建造,故此项目提前完成,于九九年六月进入正常生产经营期,实际投入资金5208.19万元,已获得生产批文和药价批文,上半年完成产值761万元,实现销售566.81万元; 新建生产重组血小板生长因子项目,考虑到整个生物工程项目的配套和相关性,该项目所需部分车间及附属设施已在生物工程一期项目(即G-CSF项目)建造时规划建造,已投资1163.48万元; 以上两个生物工程项目由本公司控股子公司苏州中凯生物商业有限公司实施。 　　剩余募集资金除部分补充流动资金外存入银行。 　　影响上述有关项目进度的主要原因是募集资金到位时间晚于项目可行性研究报告中的预计投入时间。由于项目进度需要而在募股资金到位前发生的贷款,公司也将陆续到期归还。 (2)其他投资情况 本报告期内公司无其他投资情况。 　　3、下半年计划 下半年公司将围绕提高经济效益,拓展生物药品和“365”学生装及学生系列用品市场,力争完成全年经营目标,着重做好以下几方面工作: (1)在抓好公司经营的同时,继续抓好募集资金使用和项目建设进度,力争及早完成投产; (2)在公司原有药品销售网络的基础上,进一步健全营销体系,加大生物药品的销售力度; (3)加大“365”学生装的宣传、市场调研力度,拓展服装及学生床上用品销售网络,以市场定生产,打出“365”品牌; (4)加强产品质量管理,服装生产逐步建立ISO9002质量保证体系,生物药品车间尽早通过GMP认证; (5)以科研技术进步为先导,加快新技术、新产品的开发; (6)加大对人才的培训、培养和引进的力度,提高员工素质,推动公司发展。 五、重要事项 　　1、经中国证监会证监发字[1999]25号文批准,公司于1999年3月11日以“上网定价”方式在上海证券交易所公开发行3350万A股,新老股东共享1999年1月1日以后实现的滚存利润; 2、公司董事会拟定的中期利润分配和公积金转增股本方案: 经苏州天辰会计师事务所审计:公司1999年1-6月共实现净利润19363579.77元,可供分配利润19363579.77元。根据公司《章程》规定,拟定一九九九年中期利润分配方案如下:按10％比例提取法定公积金1936357.98元和按5％比例提取法定公益金968178.99元后余下可供股东分配利润16459042.80元,公司拟决定以1999年6月30日总股本8350万股为基数,向全体股东每10股送1.90股,共计送出15865000元,余未分配利润594042.80元结转下次分配。 经苏州天辰会计师事务所审计:截止1999年6月30日,公司盈余公积金72717999.92元,其中法定公积金8796312.99元,法定公益金4398156.50元,任意公积金59523530.43元;根据公司《章程》规定,拟定以1999年6月30日总股本8350万股为基数,用任意盈余公积金向全体股东每10股转增4.10股,共计转出任意盈余公积金34235000元,转增股本后公司盈余公积金38482999.92元,其中法定公积金8796312.99元,法定公益金4398156.50元,任意公积金25288530.43元。 3、公司董事会拟定关于股东大会授权董事会项目投资权限的方案: 根据公司章程第九十三条第八款“在股东大会授权范围内决定公司的风险投资、资产抵押及其他担保事项”,公司为提高董事会经营管理能力,使公司在激烈的市场竞争中抢得先机、争得主动,要求股东大会授权董事会单个项目投资权限,按不超过公司净资产的10％授权。 4、一九九九年三月九日公司召开股东大会(发行新股前股东参加),通过了公司九八年利润分配方案,公司九八年度利润分配方案:1998年实现净利润31431123.75元,公司为普教性小学校办企业,上市前享受免征企业所得税优惠,根据董事会决议,1998年免征企业所得税额9553645.67元、于当年在提取法定盈余公积金前全额转作任意公积金,余下税后利润21877478.08元,按如下顺序分配:按10％比例提取法定盈余公积2187747.81元,按5％比例提取法定公益金1093873.90元,按20％比例提取任意盈余公积金4375495.62元,余下部分14220360.75元以现金方式向1998年12月31日登记在册的股东发放股利,每股派发0.284407215元;此分配方案已实施完成; 5、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项; 6、公司关联交易 详见会计报表附注; 　　7、公司聘任的会计蔧挛袼罩萏斐交峒剖]挛袼邢薰?无变更; 8、重大合同(担保、抵押)事项 ⑴、本报告期内,公司所属全资企业苏州第六制药厂与江苏省吴县石灰氮厂共同为吴县市化肥厂借款1700万元提供担保事项继续存在,根据九八年一月一日公司收购苏州第六制药厂的补充协议约定,因该项贷款而导致苏州第六制药厂损失的,由吴县市国有资产管理局承担由此而引起的一切责任。 ⑵、本报告期内,公司以部分财产向银行作价抵押贷款,具体抵押事项详见会计报表附注; 9、计算机2000年问题 本公司目前所用计算机主要涉及财务、工控、人事、设计、销售、文印等方面,经彻底检测,部分机器的硬件和软件存在2000问题,另外,一些外部因素(供电、汽系统等)若存在2000年问题也会给公司损失,2000年问题已经不是一个简单的技术问题,公司对此充分重视。 目前,公司成立专门的2000年问题工作小组,确定判别标准,培训操作人员,进行自查和普查相结合,视不同情况采取淘汰、升级和特别处理三种方式来解决,定于1999年9-11月进行三次专检。 公司对2000年问题高度重视,对有可能引发的问题采取了相应的应急措施,以避免不必要的损失,对一些新购设备和升级的信息系统都得到相应的2000年问题承诺书。 至1999年11月期间公司拟进行三次认真的清查,力争彻底解决2000年问题,使其对本公司正常的生产经营管理活动没有任何重大不良影响。 10、其他 公司控股企业苏州中凯生物药业有限公司(简称“中凯公司”)原另一股东中国人民解放军军事医学科学院基础医学研究所根据中共中央、国务院、中央军委关于“军队、武警部队和政法机关不再从事经商活动”的要求已将其所持中凯公司25％股权转让,由江苏吴中集团公司受让此股权,又考虑本公司对中凯公司的实际投入资金及中凯公司生物工程项目需要,经苏州中凯生物药业有限公司股东会决议,中凯公司注册资本由300万元增至6280万元,其中:本公司投入资本由225万元增资至5652万元,增资后持有90％股权,江苏吴中集团公司投入资本由75万元增资至628万元,增资后持有10％股权,并已于1999年8月4日办理工商变更登记手续。 六、财务报告 　　(一)审计报告 　　公司财务报告经苏州天辰会计师黄济余、刘勇审计,并出具了(99)苏会审一字第118号无保留意见审计报告。 (二)会计报表(附后) 　　(三)会计报表附注 　　一、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 　　1.会计制度 本公司执行《股份有限公司会计制度》。 　　2.会计年度 以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3.记帐本位币 记帐本位币为人民币。 　　4.记帐基础和计价原则以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。 　　5.外币业务核算方法 外币业务以当月1日中国人民银行公布的外汇市场汇价中间价折合本位币入帐,期末外币帐户余额按期末日外汇市场汇价中间价进行调整,与原帐面差额计入当期财务费用。 6.合并会计报表编制方法 合并会计报表以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》的合并方法编制。对本公司持有被投资企业有表决权资本总额超过50％以上的子公司纳入合并会计报表范围。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。母公司和子公司采用的会计政策一致。 7.现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8.坏帐核算方法 坏帐确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的,或因债务人逾期未履行其偿债义务两年以上,且具有明显特征 表示无法收回的款项。坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按期末应收帐款余额3‰比例计提。 9.存货核算方法 (1)存货分类:本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、库存商品等; (2)存货计价:各类存货购入、入库按实际成本计价。发出采用加权平均法,部分库存商品(服装)采用个别计价法,低值易耗品领用后采用一次摊销法; (3)存货跌价损失:本公司不计提存货跌价准备,发生存货跌价损失时直接核销。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的采用权益法核算。股权投资差额在合同规定的投资期限内平均摊销,无投资期限的按十年平均摊销。 (2)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。债券持有期应计利息计入当期投资收益。溢价或折价在债券存续期间按直线法予以摊销。 (3)本公司不计提长期投资减值准备。 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准:按使用期限一年以上的房屋建筑物、机器设备 、运输工具以及与其他生产经营有关的设备、器具、工具等确定。不属于生产经营的主要设备等,单位价值在2000元以上,使用期限超过两年的也确定为固定资产。 (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。 (3)固定资产折旧:采用直线法分类计算。各类固定资产净残值率 、使用期限、年折旧率如下: 类别　　净残值率(％) 使用期限(年) 年折旧率(％) 房屋建筑物 4 20 4.8 机器设备　 　4 10-13 9.6-7.2 运输设备 　　4 5-10 19.2-9.6 电子通讯设备　　4 5 19.2 其他 　　 4 10 9.6 12.在建工程核算方法 (1)在建工程按实际成本计价,在办理竣工决算交付使用手续后转入固定资产。 (2)为购建固定资产而发生的长期借款利息和外币借款折算差额在工程竣工决算交付使用前计入在建工程,竣工决算交付使用后计入财务费用。 13.无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产计价:按取得时的实际成本计价。 (2)摊销方法:在受益期限内平均摊销。不能确定受益期限的按十年平均摊销。 14.开办费、长期待摊费用摊销方法 (1)开办费的摊销方法:自开始经营的当月起按五年平均摊销。 (2)长期待摊费用的摊销方法:按受益期摊销,不能确定受益期的按五年摊销。 15.收入确认原则 (1)商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量,确认营业收入的实现。 (2)提供劳务(不包括长期合同):年度内完成的按完成日确认劳务收入,跨年度完成的按完工百分比确认相关的劳务收入。 (3)他人使用公司资产而发生的收入:他人使用公司资产发生的利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议确定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司;②收入的金额能够可靠地计量。 16.所得税的会计处理方法采用应付税款法。 　　17.利润分配按本公司章程规定: 　　(1)弥补以前年度亏损; (2)提取法定公积金10％; (3)提取法定公益金5％-10％; (4)提取任意公积金; (5)分配股东股利。 二、税项 　　1.增值税:税率为17％; 2.营业税:税率为5％; 3.城市维护建设税:按应交流转税额的7％计算缴纳; 4.教育费附加:按应交流转税额的4％计算缴纳; 5.所得税:按33％税率计算缴纳。本公司为普教性小学校办企业,根据财政部、国家税务总局财税字(94)001号规定并经江苏省地方税务局认定,公司上市前享受免征企业所得税优惠。1998年6月16日经江苏省苏政复[1998]58号批复,公司上市后按国家法定税率33％缴纳企业所得税,超过15％税率部分的企业所得税由吴县市财政返还给企业,并直接进入企业净利润。本公司全资企业苏州第六制药厂经江苏省科学技术委员会苏科[1997]580号认定为高新技术企业,根据江苏省财政厅、地方税务局苏财预(96)110号享受“先征后返还”的税收优惠,实际所得税税率为15％。本公司控股子公司苏州中凯生物药业有限公司按33％税率计算缴纳,超过15％税率部分由吴县市财政返还,实际税率为15％。 注1:苏州中凯生物药业有限公司经税务主管部门批复,按财政部、国家税务总局财税字(94)004号文件,其生物制品按简易办法依照6％征收率计算缴纳增值税; 注2:苏州第六制药厂城市维护建设税税率为5％。 三、控股子公司和合营企业 至1999年6月30日本公司控股子公司和合营企业情况如下: 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 苏州第六制药厂　　吴县市 730.5万元 100％ 原料药、片剂、针剂 、输液、胶囊剂、栓剂 苏州中凯生物药业有限公司 　　吴县市 300万元 75％ 生产销售:注射剂、 冻干针剂 上年度苏州中凯生物药业有限公司由于尚处于筹建阶段,未纳入本公司上年度合并会计报表范围,本期该公司已开始生产经营