2024年上海康德莱企业发展集团股份有限公司年报

公司代码：603987 公司简称：康德莱 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 2024 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人张维鑫、主管会计工作负责人沈晓如及会计机构负责人（会计主管人员）沈晓如声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年度利润分配预案为：公司拟以2024年12月31日的公司总股本扣除未实施完成注销的库存股后的436,790,880股为基数，用未分配利润向全体股东每10股分配现金红利人民币1.50元（含税），共计派发现金红利人民币65,518,632.00元（含税），占合并报表中归属于母公司股东净利润的30.43%，剩余未分配利润结转至下一年度。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本年度报告中描述可能存在的相关风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告第三节管理层讨论与分析“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”等相关内容。 十一、其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义...... 5 第二节 公司简介和主要财务指标......5 第三节 管理层讨论与分析......9 第四节 公司治理......33 第五节 环境与社会责任......48 第六节 重要事项......51 第七节 股份变动及股东情况......77 第八节 优先股相关情况......83 第九节 债券相关情况......84 第十节 财务报告......84 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 备查文件目录 名并盖章的财务报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、康德莱 指 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 上海康德莱控股 指 上海康德莱控股集团有限公司 康德莱控股 指 康德莱控股有限公司 共业投资 指 上海共业投资有限公司 温州海尔斯 指 温州海尔斯投资有限公司 浙江康德莱 指 浙江康德莱医疗器械股份有限公司 珠海产投 指 珠海康德莱医疗产业投资有限公司 康德莱制管 指 上海康德莱制管有限公司 进出口公司 指 上海康德莱进出口贸易有限公司 广东医械集团 指 广东康德莱医疗器械集团有限公司 康德莱投资 指 上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司 广西瓯文 指 广西瓯文医疗科技集团有限公司 瑛泰医疗 指 上海瑛泰医疗器械股份有限公司 国科信恒 指 国科信恒供应链管理（天津）有限公司，原“天津康鑫泽供应 链管理有限公司” 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 公司的中文简称 康德莱 公司的外文名称 Shanghai Kindly Enterprise Development Group Co.,LTD. 公司的外文名称缩写 KDL 公司的法定代表人 张维鑫 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 顾佳俊 欧兰婷 联系地址 上海市嘉定区高潮路658号 上海市嘉定区高潮路658号 电话 021-69113502 021-69113502 传真 021-69113503 021-69113503 电子信箱 dm@kdlchina.net dm@kdlchina.net 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市嘉定区高潮路658号1幢2楼 上海市嘉定区江桥镇华江路666号；上海市嘉定区江桥镇华江路 公司注册地址的历史变更情况 171号；上海市嘉定区华江路668弄18号1幢2楼；上海市嘉定区高 潮路658号1幢2楼（最新注册地址） 公司办公地址 上海市嘉定区高潮路658号 公司办公地址的邮政编码 201803 公司网址 http://www.kdlchina.cn 电子信箱 kdl@kdlchina.net 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 康德莱 603987 无 六、 其他相关资料 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 陈蕾、李昳辰 名称 无 公司聘请的会计师事务所（境外） 办公地址 无 签字会计师姓名 无 名称 无 报告期内履行持续督导职责的保荐 办公地址 无 机构 签字的保荐代表人 无 姓名 持续督导的期间 无 名称 无 报告期内履行持续督导职责的财务 办公地址 无 顾问 签字的财务顾问主 无 办人姓名 持续督导的期间 无 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比 主要会计数据 2024年 2023年 上年同 2022年 期增减 (%) 营业收入 2,261,431,784.31 2,452,597,518.85 -7.79 3,118,831,795.62 归属于上市公司股东 215,328,192.72 230,903,473.18 -6.75 311,735,652.16 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 211,146,550.21 223,299,099.05 -5.44 291,870,631.76 的净利润 经营活动产生的现金 292,490,150.91 439,605,884.99 -33.47 461,736,212.28 流量净额 本期末 比上年 2024年末 2023年末 同期末 2022年末 增减（% ） 归属于上市公司股东 2,539,635,805.75 2,405,601,602.97 5.57 2,231,347,601.53 的净资产 总资产 4,148,354,602.76 4,218,666,941.00 -1.67 4,137,985,361.87 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2024年 2023年 本期比上年同期增减(%) 2022年 基本每股收益（元／股） 0.49 0.53 -7.55 0.71 稀释每股收益（元／股） 0.49 0.53 -7.55 0.71 扣除非经常性损益后的基本每股 0.48 0.51 -5.88 0.66 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 8.77 10.30 减少1.53个百分点 14.14 扣除非经常性损益后的加权平均 8.56 9.66 减少1.10个百分点 13.53 净资产收益率（%） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 从 2022 年到 2024 年，公司的财务指标虽然有所变化，但在此期间公司积极主动地采取了战 略调整和财务管理措施，保持了财务稳定和资金充足的流动性，为未来的企稳回升和可持续发展奠定了基础。2024 年公司主要财务指标呈向好趋势，体现出调整措施的效果。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 569,931,434.38 553,024,896.06 582,142,120.86 556,333,333.01 归属于上市公司股东 60,535,925.93 44,582,797.51 59,919,684.49 50,289,784.79 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 58,952,573.64 44,133,755.64 59,372,919.46 48,687,301.47 后的净利润 经营活动产生的现金 -44,696,620.75 132,018,797.14 111,643,206.05 93,524,768.47 流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 附注 非经常性损益项目 2024 年金额 （如适 2023 年金额 2022 年金额 用） 非流动性资产处置损益，包括已计 -2,589,380.22 -2,883,221.46 12,922,555.07 提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关、符合国 家政策规定、按照确定的标准享 10,797,525.54 15,466,038.88 16,069,489.19 有、对公司损益产生持续影响的政 府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，非金融企业持 有金融资产和金融负债产生的公 -1,540,339.04 -1,308,928.72 -2,038,598.18 允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而产生的各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项减 89,761.50 50,000.00 479,189.68 值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 -152,670.95 -300,000.00 -66,529.97 企业因相关经营活动不再持续而 发生的一次性费用，如安置职工的 支出等 因税收、会计等法律、法规的调整 对当期损益产生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次性 确认的股份支付费用 对于现金结算的股份支付，在可行 权日之后，应付职工薪酬的公允价 值变动产生的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 交易价格显失公允的交易产生的 收益 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 -744,841.35 -587,004.93 -2,314,639.28 入和支出 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 减：所得税影响额 939,739.61 1,765,517.12 3,749,365.34 少数股东权益影响额（税后） 738,673.36 1,066,992.52 1,437,080.77 合计 4,181,642.51 7,604,374.13 19,865,020.40 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 交易性金融资产 1,817,740.79 -1,817,740.79 -1,817,740.79 应收款项融资 12,725,824.03 13,976,907.05 1,251,083.02 其他权益工具投资 13,448,690.00 24,335,090.00 10,886,400.00 277,401.75 合计 27,992,254.82 38,311,997.05 10,319,742.23 -1,540,339.04 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024 年在市场竞争、政策法规、市场环境拓展等方面面临诸多挑战。公司经营层在董事会的 领导下，一方面积极调整市场经营策略，一方面秉承“夯实巩固、提质增效、结构优化、创新发 展”的核心经营思想展开目标经营的各项工作，持续深化推进目标一体化经营统领、统筹的策略，对穿刺输注产业的技术研发、质量认证、产品标准化、成本管控、产能调整、市场布局与政策等展开统筹管理，管理提升产品的品质和市场占有率。各区域经营团队齐心协力，多措并举，资源协同，维护了公司良好的安全经营秩序，有效展开了各项目标经营工作。 （一）经营模式 报告期内，公司经营层持续跟踪行业趋势、政策法规、市场动态以及客户需求变化，通过定期的市场调研和数据分析，深入展开规模化产品的精细化管理，优化成本结构，提升经营效率；对专科类产品展开技术和市场的孵化培育，精准定位客户群体，逐步完善学术营销服务的新模式；面对市场的环境变化与趋势，结合董事会战略指引与目标任务要求，公司经营团队按照专业条线和业务模式展开目标经营中的难点和卡点，对公司的经营结构、市场模式、政策机制和发展短板、瓶颈展开系统性的评估，针对性地制定问题疏导和解决方案并管理实施，通过市场拓展策略调整、管理机制创新、控费降本、结构调整、边际扩展等一系列稳经营方案的制定和执行，在市场疲软、竞争激烈的环境中夯实了发展的基本盘，稳住了主营业务的经营格局，推进了企业的良性发展。 1、生产模式 康德莱作为国内少数拥有医用穿刺器械完整产业链的生产企业之一，凭借多年积累的产品质量与成本管控优势，赢得了市场的广泛认可。公司根据医疗器械产业链分布和区域特点，战略布局了上海、浙江、广东、广西四大制造基地，形成了针器一体化的生产制造优势。 在产业布局方面，康德莱通过委托生产及注册人制度，实现了四大制造基地的产能互补与融合发展。各基地围绕自身优势，推进规模化、自动智能化产线升级，形成了集团化块式目标经营一体化管理的格局。这种模式不仅提升了生产效能，还进一步增强了公司在医用穿刺针和输注器械领域的核心竞争力。 此外，康德莱通过持续的技术创新和资源整合，实现了医用穿刺针与医用输注器械产品的融合发展，并积极拓展国际市场，提升品牌影响力。 2、市场营销模式 （1）国内市场营销模式 国内市场积极应对医保政策的变化和集中带量采购的常态化，以“代理经销+配送+服务”的市场营销模式，结合区域市场医疗机构对营销配送服务终端需求，加快了终端临床、消费医疗等业务拓展。集中带量采购促使经销商向配送和服务商转型，公司通过资源整合与投资合作，已在华东、华南、华北、华中、西南、西北等地建立区域渠道和配送服务机构，组建专科产品营销服务团队，推进“代理经销+配送+服务”的营销模式。同时，以集采为契机拓展增量市场，挖掘带量采购后的产品边际效益，将更多的产品，通过带量集采的新途径，延伸到各区域的终端医院。同时，发挥公司全产业链优势，结合渠道特点，引进代理新产品，积极拓展专科项目类业务，扩充销售品类的同时，推动产销均衡发展。 （2）国际市场营销模式 公司国际营销以自主品牌营销与项目合作模式双轨并行，销售方式涵盖委托出口与自营出口。凭借多年沉淀的医疗器械产品研发与制造实力，我们与国际知名企业建立了稳固的长期合作关