2012年爱尔眼科医院集团股份有限公司三季报

爱尔眼科医院集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 公司负责人陈邦、主管会计工作负责人韩忠及会计机构负责人刘多元声明：保证季度报告中财务报告 的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%） 总资产（元） 1,906,363,528.43 1,721,842,000.68 10.72% 归属于上市公司股东的所有者权益 1,461,751,133.56 1,367,593,332.58 6.88% （元） 股本（股） 427,200,000.00 427,200,000.00 0% 归属于上市公司股东的每股净资产 3.42 3.2 6.87% （元/股） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额（元） 222,200,810.64 32.22% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.52 （元/股） 33.33% 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 476,781,779.17 24.46% 1,219,477,299.55 26.14% 归属于上市公司股东的净利润（元） 56,496,144.63 3.59% 148,085,097.56 10.21% 基本每股收益（元/股） 0.13 0% 0.35 12.9% 稀释每股收益（元/股） 0.13 0% 0.35 12.9% 加权平均净资产收益率（%） 3.95% -0.26% 10.45% 0.06% 扣除非经常性损益后的加权平均净 4.21% 0.02% 10.7% 0.27% 资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 -367,903.67 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1  爱尔眼科医院集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 1,920,000.00 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,717,723.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 614,578.70 所得税影响额 -91,986.30 合计 -3,643,034.85 -- （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 15,976 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 中国建设银行－工银瑞信精选 13,389,720 人民币普通股 13,389,720 平衡混合型证券投资基金 交通银行－华安策略优选股票 4,554,146 人民币普通股 4,554,146 型证券投资基金 中国农业银行－中邮核心成长 3,429,094 人民币普通股 3,429,094 股票型证券投资基金 2  爱尔眼科医院集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 中国工商银行－银河银泰理财 3,290,182 人民币普通股 3,290,182 分红证券投资基金 博时基金公司－农行－中国农 2,610,584 人民币普通股 2,610,584 业银行离退休人员福利负债 中国光大银行股份有限公司－ 泰信先行策略开放式证券投资 2,133,131 人民币普通股 2,133,131 基金 中国农业银行－景顺长城资源 垄断股票型证券投资基金（Ｌ 1,873,400 人民币普通股 1,873,400 ＯＦ） 中国银行－工银瑞信核心价值 1,399,999 人民币普通股 1,399,999 股票型证券投资基金 中国对外经济贸易信托有限公 1,280,521 人民币普通股 1,280,521 司－新股Ｃ1 全国社保基金一零八组合 1,271,854 人民币普通股 1,271,854 报告期末股东总数为 15,976 户，总股本为 427,200,000，其中个人户数为 15,761 户，持有 股东情况的说明 180,559,046 股；机构户数为 215 户，持有 246,640,955 股。 （三）限售股份变动情况 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 湖南爱尔医疗投 首发承诺之后的 192,000,000 0 0 192,000,000 2012 年 12 月 31 日 资有限公司 追加承诺 陈邦 76,160,000 0 0 76,160,000 首发承诺 2012 年 10 月 30 日 李力 22,912,000 0 0 22,912,000 首发承诺 2012 年 10 月 30 日 郭宏伟 14,528,000 0 0 14,528,000 首发承诺 2012 年 10 月 30 日 万伟 1,552,500 0 0 1,552,500 高管锁定 张玲 2,280 0 0 2,280 高管锁定 合计 307,154,780 0 0 307,154,780 -- -- 三、管理层讨论与分析 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产负债表项目变动幅度较大的情况与原因说明 （1）货币资金期末余额比年初减少15.08%，主要是公司本期新增固定资产投资、新建医院装修改造， 以及收购医院等原因导致货币资金余额减少。 （2）应收账款期末余额比年初增长73.63%，主要原因是随着医保患者人数的增加，导致次月与医保 机构结算的待结算款增加，以及报告期因吸收合并医院导致应收账款增加。 （3）预付账款期末余额比年初增长36.23%，主要原因是公司规模扩大预付设备款增加。 （4）应收利息期末余额比年初下降89.49％，主要系部分定期存单到期收回利息所致。 3  爱尔眼科医院集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 （5）其他应收款期末余额比年初增长72.44%，主要系由于公司规模不断扩大，新筹建医院的借款所 致。 （6）存货期末账面价值比年初增长22.89%，主要原因系医院网点增加和经营规模扩大导致存货相应 增加。 （7）在建工程期末余额比年初下降54.05％，主要原因是石家庄爱尔、常德爱尔、南充爱尔改扩建工 程以及新建兰州爱尔的装修工程款本期完工转入长期待摊费用。 （8）开发支出期末余额比年初增长31.91%，主要系信息化管理系统项目开发新产生的支出。 （9）商誉期末余额比年初增长68.69%，主要系报告期内公司溢价收购成都康桥眼科医院形成的商誉。 （10）递延所得税资产期末余额比年初增加293.67％，主要系报告期内确认部分可弥补亏损的递延所 得税费用所致。 （11）应付账款期末余额比年初增加38.64％，主要系经营规模扩大，公司信用期内尚未支付的应付 材料款增加，以及新设和扩建医院的装修工程、购买设备款增加所致。 （12）预收账款期末余额比年初增加23.30%，主要是随着公司经营规模扩大，医院预收款项相应增加。 （13）应付利息期末余额比年初增加591.81％，主要是公司向国际金融公司借款在本期计提的应付利 息。 （14）预计负债期末余额比年初增加148.95％，主要系公司报告期收购成都康桥转入预计负债款所致。 2、利润表项目变动幅度较大的情况与原因说明 （1）2012年1-9月营业收入为121,947.73万元，上年同期为96,675.10万元，比上年同期增加26.14%， 主要是公司品牌影响力的增强、医技水平的提高及经营规模的不断扩大，各医院提供医疗及相关服务的业 务量和营业收入同比上升所致。 （2）2012年1-9月营业成本为67,081.63万元，上年同期为42,732.17万元，比上年同期增加56.98%，其 一是随着经营规模的扩大，在收入增长的同时成本相应增长；其二是临床医疗科室应承担的房租费及摊销 由原来计入管理费用科目核算变更为计入主营业务成本核算所致。 （3）营业税金及附加2012年1-9月为96.90万元，较上年同期增加69.26%，主要系子公司长沙佳视医 疗器械有限公司收入增长导致应纳增值税附加税增加所致。 （4）管理费用2012年1-9月为21,280.71万元，较上年同期下降6.92%，主要系临床医疗科室应承担的 房租费及摊销由原来计入管理费用科目核算变更为计入主营业务成本核算所致。 （5）财务费用2012年1-9月比上年同期下降157.26%，主要系定期存款利息增加所致。 （6）营业外支出2012年1-9月比上年同期增加60.78％，主要系公司本期对贫困人员减免医疗费用较上 年同期上升所致。 4  爱尔眼科医院集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 （7）所得税费用2012年1-9月为3,715.23万元，比上年同期下降31.48%，主要系本期根据部分医院实 现的利润及盈利预测情况，根据可弥补亏损确认计提递延所得税所致。 3、现金流量表项目变动幅度较大的情况与原因说明 （1）经营活动产生的现金流量净额2012年1-9月为22,220.08万元，同比增长32.22%，主要系营业收入 和净利润增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额2012年1-9月为-25,525.33万元，同比增长3.31%，主要系投资新建、 改扩建多家医院，导致投资活动现金流出量较大。 （3）筹资活动产生的现金流量净额2012年1-9月为-6,288.02万元，同比增加90.32%，主要系集团分配 股利及子公司成都康桥、株洲三三一支付少数股东股利所致。 （二）业务回顾和展望 2012年前三季度，公司紧紧围绕董事会年初制定的经营目标和任务，继续坚持“以内生增长为核心， 以外延增长为突破口”的发展思路，大力发展公司全眼科业务，充分发挥公司品牌效应，有效促进了公司 的稳定发展，公司行业地位得到进一步巩固和提升，主要经济指标持续保持增长态势。公司2012年1-9月 实现营业收入121,947.73万元，较去年同期增长26.14%；实现营业利润19,110.80万元，较去年同期增长 0.72%；实现净利润14,979.01万元，较去年同期增长10.83%；实现归属于母公司的的净利润14,808.51万 元，较去年同期增长10.21%。报告期内，准分子激光矫正近视手术量仍处于恢复过程中，但要完全达到增 长预期仍需要时间。 随着国家医药卫生体制改革持续深入推进以及居民收入的不断增长，医疗消