2014年湖南尔康制药股份有限公司年报

湖南尔康制药股份有限公司 2014年年度报告 2015年03月 第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人帅放文、主管会计工作负责人高振亚及会计机构负责人(会计主管人员)张曲曲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 第一节重要提示、目录和释义......2 第二节公司基本情况简介......5 第三节会计数据和财务指标摘要......7 第四节董事会报告......10 第五节重要事项......47 第六节股份变动及股东情况......56 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况......63 第八节公司治理......69 第九节财务报告......73 第十节备查文件目录......171 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、尔康制药 指 湖南尔康制药股份有限公司 湘药制药 指 湖南尔康湘药制药有限公司 湘易康 指 湖南湘易康制药有限公司 湘利来 指 湖南湘利来化工有限公司 南宁桂之隆 指 南宁市桂之隆药用辅料有限公司 药用辅料工程技术研究中心 指 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司 香港尔康 指 湖南尔康（香港）有限公司 柬埔寨尔康 指 湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司 粤尔康 指 广东粤尔康制药有限公司 凯博思 指 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 同泰胶囊 指 湖南同泰胶囊有限公司 正阳胶囊 指 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 洞庭公司 指 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 湘阴明胶 指 湖南湘阴尔康明胶有限公司 北山明胶 指 湖南尔康北山明胶有限公司 帅佳投资 指 湖南帅佳投资股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《公司章程》 指 《湖南尔康制药股份有限公司章程》 报告期 指 2014年1月1日至2014年12月31日 上年同期 指 2013年1月1日至2013年12月31日 第二节公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 尔康制药 股票代码 300267 公司的中文名称 湖南尔康制药股份有限公司 公司的中文简称 尔康制药 公司的外文名称 HUNANER-KANGPHARMACEUTICALCO.,LTD. 公司的外文名称缩写 ER-KANG 公司的法定代表人 帅放文 注册地址 长沙市浏阳生物医药工业园 注册地址的邮政编码 410331 办公地址 长沙市浏阳生物医药工业园 办公地址的邮政编码 410331 公司国际互联网网址 www.hnerkang.com 电子信箱 300267@hnerkang.com 公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 杭州市西溪路128号9楼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗琅 范艺 联系地址 长沙市浏阳生物医药工业园 长沙市浏阳生物医药工业园 电话 0731-83282597 0731-83282597 传真 0731-83282705 0731-83282705 电子信箱 luolang@hnerkang.com fanyi@hnerkang.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定网站 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、公司历史沿革 企业法人营业执照 注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码 注册号 浏阳市工商行政管 首次注册 2003年10月22日 430181000010054 430181755802247 75580224-7 理局 浏阳市工商行政管 变更注册资本登记 2009年12月25日 430181000010054 430181755802247 75580224-7 理局 浏阳市工商行政管 变更经营范围 2010年11月03日 430181000010054 430181755802247 75580224-7 理局 股份公司成立变更 长沙市工商行政管 2010年11月08日 430181000010054 430181755802247 75580224-7 注册登记 理局 长沙市工商行政管 变更经营范围 2011年01月11日 430181000010054 430181755802247 75580224-7 理局 首次公开发行股票 长沙市工商行政管 2011年09月28日 430181000010054 430181755802247 75580224-7 变更注册登记 理局 长沙市工商行政管 变更注册资本登记 2012年05月24日 430181000010054 430181755802247 75580224-7 理局 长沙市工商行政管 变更注册资本登记 2014年04月18日 430181000010054 430181755802247 75580224-7 理局 长沙市工商行政管 变更经营范围 2014年06月20日 430181000010054 430181755802247 75580224-7 理局 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2014年 2013年 本年比上年增减 2012年 营业收入（元） 1,370,358,491.18 1,010,838,017.72 35.57% 834,858,644.10 营业成本（元） 789,146,479.04 647,281,430.11 21.92% 532,315,765.70 营业利润（元） 330,456,884.85 224,260,670.63 47.35% 178,400,623.24 利润总额（元） 335,651,968.61 225,258,205.60 49.01% 180,543,214.09 归属于上市公司普通股股东的净 288,288,645.94 192,929,449.63 49.43% 151,906,924.38 利润（元） 归属于上市公司普通股股东的扣 284,056,506.06 192,083,650.96 47.88% 150,090,915.79 除非经常性损益后的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 175,382,420.41 174,221,200.64 0.67% 84,021,539.71 （元） 每股经营活动产生的现金流量净 0.3859 0.7283 -47.01% 0.3513 额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.63 0.43 46.51% 0.33 稀释每股收益（元/股） 0.63 0.43 46.51% 0.33 加权平均净资产收益率 19.84% 15.56% 4.28% 13.87% 扣除非经常性损益后的加权平均 19.55% 15.49% 4.06% 13.70% 净资产收益率 2014年末 2013年末 本年末比上年末增减 2012年末 期末总股本（股） 454,480,000.00 239,200,000.00 90.00% 239,200,000.00 资产总额（元） 2,220,553,960.84 1,447,001,097.64 53.46% 1,237,592,028.36 负债总额（元） 542,644,719.69 113,007,436.05 380.18% 73,316,449.37 归属于上市公司普通股股东的所 1,621,723,439.03 1,326,746,904.57 22.23% 1,157,792,683.29 有者权益（元） 归属于上市公司普通股股东的每 3.5683 5.5466 -35.67% 4.8403 股净资产（元/股） 资产负债率 24.44% 7.81% 16.63% 5.92% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益的项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 158,948.96 -361,765.26 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,049,494.98 1,561,940.08 2,388,266.72 受的政府补助除外） 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 13,165.35 位可辨认净资产公允价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,360.18 -577,570.46 116,089.39 减：所得税影响额 690,803.55 149,630.25 321,666.64 少数股东权益影响额（税后） 272,140.33 2,106.05 4,915.62 合计 4,232,139.88 845,798.67 1,816,008.59 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 四、重大风险提示 1.新产品市场开拓风险 2014年，在对市场、技术及销售能力等各个方面进行充分、谨慎的可行性研究基础上，公司开始在植物淀粉胶囊及柠檬酸领域进行了产业链布局。公司对新产品市场产能扩张是建立在上述基础之上的，但仍可能出现产能扩张带来的管理风险。 公司将加大生产、销售各方面的管理力度，将持续跟踪、深入了解市场发展现状和未来发展趋势，严格把控产品质量，制定科学合理的销售策略，加大市场推广力度，有效规避风险。 2.国际化进程带来的风险 2014年，公司积极布局东南亚，同时进军欧美市场，未来国际化将是公司发展的战略重点。在此进程中，由于各国政治、经济、文化的差异，公司势必面临对海外市场法律、法规、政策理解的不透彻、不准确，汇率变动，人才短缺等一系列风险。对此，公司将密切关注国际市场的政治经济形势变化，同时加大人才引进力度，创新人才选育用留机制，增强对政策、法律法规和市场的把握能力。 3.产业并购的整合风险 公司上市至今，实施了多次产业并购，并购给公司带来新的发展机遇的同时，也带来了风险与挑战。公司管理层早已意识到，只有根据变化的环境，对公司治理结构不断做出调整和完善，才能适应公司发展的新需要。公司将进一步通过优化内部控制流程、执行严格的预算管控制度、优化组织结构等方式，降低其带来的不利影响和风险，加快并购协同效应发挥。 第四节董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2014年是公司第二个十年的起步和开局之年，也是公司的“跨越发展年”。报告期内，在中国经济发展进入“新常态”的背景下，公司顶住了经济持续下行的压力，在经过了2013年的“整顿提高”之后，2014年公司以创业者的姿态再次出发，通过一系列举措，推动了公司的转型跨越和再次腾飞。2014年，公司实现营业收入13.70亿元，较去年同期增长35.57%，实现归属于公司普通股股东的净利润2.88亿元，较去年同期增长49.43%。 2014年，公司围绕发展战略重点做了以下工作： 1、优化传统业务，增强核心竞争力。 ⑴原辅料药方面，进一步优化产品结构，扩大了核心竞争力产品的市场布局，培育了一批年利润过千万的辅料大品种。 2014年随着公司募投项目不断投入生产及药用辅料行业规范化进程的推进，公司的实力和品牌优势使得公司盈利能力较去年同期有较大幅度的提高。 ⑵成品药方面。进一步优化市场，磺苄西林钠产品的市场占有率进一步提升。 2、拓展新兴业务，打造新的增长点。 ⑴胶囊业务方面。一是对传统明胶业务进行了提升改造。完成了北山明胶厂对湘阴明胶厂的吸收合并，及北山明胶生产线的改扩建。二是加快新型植物淀粉胶囊推进力度。5月份在浏阳启动了年产300亿粒淀粉空心胶囊产业园建设项目，11月中旬部分生产线建成投产。公司子公司粤尔康及凯博思完成了在美国FDA注册，后又获得美国DMF证书；公司生产的淀粉植物胶囊产品已先后取得了IFANCA颁发的清真认证和KOF-K的犹太洁食认证，为产品走向国际市场铺平了道路。同时，创新营销模式，涉足大健康领域，借助互联网开展淀粉胶囊BtoC业务，2014年淀粉胶囊实现线上销售超过2000万元。 ⑵柠檬酸业务方面。在柬埔寨设立了旺康生化有限公司，启动了柠檬酸盐生产项目建设。通过该项目，进一步延伸了木薯淀粉产业链，提升了木薯淀粉产业链的整体经济效益，同时在此基础上创新研发了新型药用辅料——柠檬酸三辛酯系列产品（主要应用于食品和医药工业领域，如药品包材，口服液等领域），为公司开辟了新的业务增长点。 ⑶标准物质领域方面。2014年申报了国家一级、二级标准物质共23个，取得了1个一级标准物质和11个二级标准物质的认可和编号，成为国内首批获得一级标准物质生产资质的民营企业。 3、加快投资并购，继续实施“走出去”战略。 2014年，公司主要围绕淀粉胶囊和柠檬酸衍生品两条线进行产业布局： ⑴加快并购步伐，完善产业链条。先后收购并控股了正阳胶囊、北山明胶、洞庭柠檬酸和中山凯博思公司，新设立了同泰胶囊有限公司，构建了从原材料到生产、研发和终端销售的完整产业链。 ⑵启动再融资事项。10月份启动了再融资事项，计划募集资金20亿元，建设年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊和年产300亿粒淀粉植物软胶囊项目，进一步做大做强淀粉胶囊产业。 ⑶大力实施“走出去”战略。在柬埔寨设立了旺康生化有限公司，同时积极拓展国际市场，