2012年国药集团一致药业股份有限公司三季报

国药集团一致药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 国药集团一致药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 所有董事均已参加本次董事会通讯表决会议。 公司董事长魏玉林先生、董事总经理闫志刚先生、财务总监魏平孝先生、财务经理池国光先生声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 √ 是 □ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度 2011.12.31 2012.9.30 期末增减(%) 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 9,050,106,887.81 7,665,759,761.04 7,680,576,330.72 17.83% 归属于上市公司股东的所 1,656,701,257.46 1,350,217,871.35 1,350,093,276.86 22.71% 有者权益（元） 股本（股） 288,149,400.00 288,149,400 288,149,400.00 0% 归属于上市公司股东的每 5.749 4.686 4.685 22.71% 股净资产（元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 4,693,270,824.15 19.45% 13,496,523,170.35 21.17% 归属于上市公司股东的净 117,041,639.67 44.64% 357,075,630.31 45.29% 利润（元） 经营活动产生的现金流量 -- -- 12,085,264.80 106.38% 净额（元） 每股经营活动产生的现金 -- -- 0.042 106.38% 流量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.406 44.64% 1.239 45.29% 稀释每股收益（元/股） 0.406 44.64% 1.239 45.29% 加权平均净资产收益率 7.28% 0.68% 23.73% 2.51% （%） 扣除非经常性损益后的加 6.87% 0.54% 23.83% 4% 权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末 项目 说明 金额（元） 1  国药集团一致药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 主要为子公司广西国药物流因城区改造 非流动资产处置损益 -8,763,718.90 搬迁，产生房产处置等损失 883 万元。 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 主要包括旧城改造拆迁补偿 1326 万元， 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 25,054,139.19 高新技术企业技术改造补贴款及奖励款 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 771 万元，财政贴息补偿款 300 万元。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 新收购同一控制下企业国控梧州期初至 -240,695.14 期净损益 合并日（1-2 月）的净利润 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,437,760.48 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 主要为子公司广东惠信因终止车陂项目 支付补偿金 1,760 万元以及子公司广西国 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,718,077.99 药物流因城区改造搬迁发生的各项拆迁 支出 293 万元。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -834,180.67 所得税影响额 1,437,169.78 合计 -1,627,603.25 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 2  国药集团一致药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 12,305 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条 股份种类及数量 股东名称 件股份的数量 种类 数量 国药控股股份有限公司 110,459,748 人民币普通股 110,459,748 中国农业银行－景顺长城内需增长贰号 7,354,323 人民币普通股 7,354,323 股票型证券投资基金 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投 7,224,699 人民币普通股 7,224,699 资基金 HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE CHINA 7,032,720 境内上市外资股 7,032,720 GROWTH FD 中国农业银行－长城安心回报混合型证 5,940,382 人民币普通股 5,940,382 券投资基金 中国工商银行－嘉实主题新动力股票型 5,442,238 人民币普通股 5,442,238 证券投资基金 融通新蓝筹证券投资基金 5,002,143 人民币普通股 5,002,143 中国建设银行－长城消费增值股票型证 4,840,817 人民币普通股 4,840,817 券投资基金 VALUE PARTNERS CLASSIC FUND 4,728,704 境内上市外资股 4,728,704 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票 4,366,971 人民币普通股 4,366,971 型证券投资基金 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金和中国建设银行－长城消费 增值股票型证券投资基金管理人同为长城基金管理有限公司，未知其余流通股股 股东情况的说明 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、货币资金：较期初减少29,055万元，增长率-30.49%，主要原因为经营性付款增加、支付新收购公司股权款及偿还短 期借款。 2、应收账款：较期初增加109,634万元，增长率30.62%，主要原因为销售增长拉动应收账款余额上升。 3、其他应收款：较期初增加1,944万元，增长率67.82%，主要原因为本期新收购公司影响及备用金、其他各类往来款增 加。 4、其他流动资产：较期初减少290万元，增长率-37.93%，主要原因为留抵的应交增值税和企业所得税减少。 5、在建工程：较期初减少4,355万元，增长率-33.23%，主要原因为本公司之子公司国控广西新建物流中心项目、苏州 万庆新建无菌车间项目等本年完工部份转入固定资产。 6、商誉：较期初余额增加3,632万元，增长率67.82%，主要原因为本期新收购国控肇庆、国控江门及国控韶关三家非同 一控制企业影响。 7、其他非流动资产：较期初余额增加12,756万元，增长率316.74%，主要包括本公司之子公司广西物流因政府实施旧城 区改造进行搬迁，获得实物补偿；同时，本公司之子公司致君制药预付设备采购款增加。 8、应付账款：较期初增加88,506万元，增长率35.45%，主要原因为销售增长带动采购增加，从而使应付账款余额增长。 9、预收账款：较期初减少2089万元，增长率-35.58%，主要原因为期初将符合收入确认条件的预收款转入销售收入。 10、一年内到期的非流动负债：较期初余额增加4321万元，增长率180.35%，主要原因为一年内到期的长期借款增加及 本公司之子公司致君制药一年内到期的产品促销销售积分增加。 11、其他非流动负债：较期初余额增加11,857万元，增长率125.81%，主要为本公司之子公司广西物流因政府实施旧城 区改造进行搬迁获得的补偿款。 3  国药集团一致药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 12、资本公积：较期初余额减少319万元，增长率-36.46%，主要原因为收购同一控制下企业国控梧州公司，对年初数进 行调整，本期合并后减少追溯调整的资本公积。 13、营业税金及附加：同比增加1,058万元，增长率41.22%，主要原因为营业收入增加及深圳区域城建税等个别税负率 上升影响。 14、资产减值损失：同比增加985万元，增长率144.43%，主要原因为计提的存货跌价准备增加。 15、营业利润同比增加16,154万元，增长率52.98%；利润总额同比增加13,890万元，增长率42.86%；净利润同比增加11,632 万元，增长率46.87%；归属于母公司所有者的净利润同比增加11,132万元，增长率45.29%；基本每股收益同比增加0.386元/ 股，增长率45.29%。利润增长的主要原因为销售收入增长及盈利空间上升带动利润增长。 16、营业外收入：同比增加757万元，增长率38.82%，主要原因为本期固定资产处置利得和收到的各项政府补助增加。 17、营业外支出：同比增加3,021万元，增长率10,417.24%，主要原因为本公司之子公司广东惠信因终止车陂项目支付 补偿金及广西物流因城区改造搬迁发生的各项拆迁损失及支出。 18、收到的税费返还：同比增加61万元，增长率58.59%，主要原因为本期收到的所得税和出口退税返还同比增加。 19、支付的各项税费：同比增加10,548万元，增长率39.64%，主要原因为营业收入增加及个别税负率上升影响。 20、经营活动产生的现金流量净额：同比增加20,143万元，增长率106.39%，主要原因为营业收入增加的同时加强应收 账款管理，做好收付匹配，使现金净流入增加。 21、收回投资收到的现金：同比减少183万元，增长率-100%，主要原因为上年同期收到中药公司原股东结算的从评估 基准日到股权转让完成日的期间损益，本年无此业务。 22、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：同比增加5,002万元，增长率1232.02%，主要原因为本 期子公司广西国药物流因政府实施城市旧区改建而收到补偿。 23、收到其他与投资活动有关的现金：同比减少65万元，增长率-100%，主要原因为本公司之子公司国控梧州于2011年 9月收到原股东支付的离职、内退员工经济补偿金，本期无此业务。 24、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额：同比增加4,973万元，增长率869.41%，主要原因为本期新收购公司增 加。 25、支付其他与投资活动有关的现金：同比减少978万元，增长率-100%，主要原因为上年同期本公司之子公司国控南 宁并购南宁医药公司业务支付尾款，本期无此业务。 26、发行债券收到的现金：同比增加39,840万元，增长率100%，主要原因为本期发行短期融资券，上期无此业务。 27、收到其他与筹资活动有关的现金：同比减少39,128万元，增长率-60.77%，主要原因为本期向国控的委托借款及应 收账款保理减少。 28、偿还债务支付的现金：同比增加46,000万元，增长率100.33%，主要为借款规模增大，偿还债务增加。 29、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：同比增加5,382万元，增长率54.11%，主要为公司融资规模扩大带动偿付 的利息增加，同时现金分红增加。 30、子公司支付给少数股东的股利、利润：同比减少57万元，增长率-38.26%，主要原因为本公司之子公司延风本期支 付给少数股东的利润减少。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况