2023年国药集团一致药业股份有限公司一季报

证券代码：000028 、200028 证券简称：国药一致、一致 B 公告编号：2023-15 国药集团一致药业股份有限公司 2023 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增 减（%） 营业收入（元） 18,686,817,786.50 17,150,856,946.54 8.96 归属于上市公司股东的净利润（元） 362,205,346.22 252,361,872.69 43.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性 351,786,799.59 242,244,636.06 45.22 损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 209,985,468.33 -217,452,223.38 196.57 基本每股收益（元/股） 0.85 0.59 44.07 稀释每股收益（元/股） 0.85 0.59 44.07 加权平均净资产收益率 2.22% 1.68% 上升 0.54 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末 增减（%） 总资产（元） 47,885,197,936.57 42,615,760,577.42 12.36 归属于上市公司股东的所有者权益 16,488,091,433.94 16,125,890,447.68 2.25 （元） 经营业绩和财务状况情况说明： 2023 年第一季度公司紧扣高质量发展的中心工作，通过优化业态结构、提升管控效能，公司经营规模和效益双提升， 实现营业收入 186.87 亿元，同比增长 8.96%；归属于上市公司股东的净利润 3.62 亿元，同比增长 43.53%；扣除非经常性 损益后的归属于上市公司股东的净利润 3.52 亿元，同比增长 45.22%；基本每股收益也因此相应上升 44.07%，加权平均净资产收益率上升 0.54 个百分点。 分销板块实现营业收入130.69亿元，同比增长7.38%；实现净利润2.18亿元，同比增长3.89%。零售板块实现营业收入58.74亿元，同比增长12.14%，实现净利润1.55亿元，同比增长380.50%。 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 1,577,984.34 主要为本期门店退租产生的使用权资 减值准备的冲销部分） 产处置收益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规 11,987,366.52 主要为本期收到各类专项补助、税收 定、按照一定标准定额或定量持续享受 返还等。 的政府补助除外） 单独进行减值测试的应收款项减值准备 3,850,717.25 转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支 1,657,920.98 出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,429,900.00 减：所得税影响额 4,780,256.58 少数股东权益影响额（税后） 5,305,085.88 合计 10,418,546.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 （1）应收账款：较期初增加 553,833.05 万元，增长率为 40.24%，主要系销售规模扩大，应收账款随之增加，以及受下游回款延迟影响，应收账款周转天数有所增加等原因所致； （2）应收款项融资：较期初减少 64,801.94 万元，增长率为-49.20%，主要系本期银行承兑汇票贴现、背书增加所致； （3）预付账款：较期初减少 29,722.10 万元，增长率为-35.20%，主要系本期收到货物，结转预付货款所致； （4）在建工程：较期初减少 1,101.23 万元，增长率为-31.31%，主要系 ERP 项目完工验收转出所致； （5）短期借款：较期初增加 214,695.91 万元，增长率为 170.32%，主要系本期结合市场利率情况，优化融资品种结构，应付账款发票等融资增加所致； （6）应付账款：较期初增加 337,705.05 万元，增长率为 41.14%，主要系本期业务量增加，采购量和应付账款相应增加，以及结合市场情况、公司资金安排等因素，调整结算方式及结算周期所致； （7）应付职工薪酬：较期初减少 17,148.10 万元，增长率为-37.66%，主要系本期发放上年计提的职工工资、奖金； （8）应付利息：较期初减少 4,560.73 万元，增长率为-47.30%，主要系应付利息按期支付，且无追索权应收账款保理融资减少，相应应付利息减少所致； （9）研发费用：同比增加 222.98 万元，增长率为 100.00%，系本公司研发医疗管理、智慧服务平台开发等项目在研究开发阶段的费用化支出； （10）其他收益：同比减少 805.13 万元，增长率为-32.15%，主要系本期收到各类专项补助、税收减免同比减少所致； （11）投资收益：同比增加 6,425.13 万元，增长率为 273.86%，主要系本期本公司之联营企业业绩上升，投资收益相应同比增加，且无追索权应收账款保理融资减少，相应利息费用同比减少； （12）信用减值损失：同比增加 2,169.55 万元，增长率为 83.77%，主要系销售规模扩大，期末应收账款较上年同期有所增加，同时受下游回款延迟影响，长账龄应收账款增加，计提坏账准备相应增加； （13）资产减值损失：同比增加 85.43 万元，增长率为 51.64%，主要系本期计提存货跌价准备同比增加所致； （14）资产处置收益：同比增加 79.81 万元，增长率为 81.57%，主要系零售门店退租产生的使用权资产处置收益同比增加所致； （15）营业利润：同比增加 20,127.48 万元，增长率为 53.66%，主要系本期销售规模扩大，以及优化业态结构，实现毛利率上升，带动利润增长； （16）营业外收入：同比增加 114.84 万元，增长率为 50.18%，主要系本期核销无需支付的应付款项同比增加所致； （17）营业外支出：同比增加 70.22 万元，增长率为 116.85%，主要系资产报废损失、关店损失等同比增加所致； （18）利润总额：同比增加 20,172.10 万元，增长率为 53.54%，主要系本期销售规模扩大，以及优化业态结构，实现毛利率上升，带动利润增长； （19）所得税费用：同比增加 3,566.19 万元，增长率为 43.49%，主要系本期销售规模扩大，以及优化业态结构，实现毛利率上升，利润增加，所得税费用也随之增加； （20）净利润：同比增加 16,605.92 万元，增长率为 56.33%，主要系本期销售规模扩大，以及优化业态结构实现，毛利率上升，带动利润增长； （21）归属于母公司所有者的净利润：同比增加 10,984.35 万元，增长率为 43.53%，主要系本期销售规模扩大，以及优化业态结构，实现毛利率上升，带动利润增长； （22）少数股东损益：同比增加 5,621.57 万元，增长率为 132.55%，主要系本公司之子公司国药控股国大药房有限公司（以下简称“国大药房”）本期归属于母公司所有者的净利润同比增加，相应归属于本公司战略投资者 Walgreens BootsAlliance(Hong Kong)Investments Limited（以下简称“WBA”）的少数股东损益同比增加所致； （23）其他综合收益的税后净额：同比减少 6.94 万元，增长率为-107.38%，主要系本期本公司之联营企业其他综合收益同比减少所致； （24）综合收益总额：同比增加 16,598.97 万元，增长率为 56.30%，主要系本期销售规模扩大，以及优化业态结构，实现毛利率上升，带动利润增长； （25）归属于母公司所有者的综合收益总额：同比增加 10,977.40 万元，增长率为 43.49%，主要系本期销售规模扩大，以及优化业态结构，实现毛利率上升，带动利润增长； （26）归属于少数股东的综合收益总额：同比增加 5,621.57 万元，增长率为 132.55%，主要系本公司之子公司国大药房本期归属于母公司所有者的净利润同比增加，相应归属于本公司战略投资者 WBA 的少数股东损益同比增加； （27）基本每股收益：同比增加 0.26 元，增长率为 44.07%，主要系本期销售规模扩大，以及优化业态结构，实现毛利率上升，带动利润增长，基本每股收益相应增长； （28）稀释每股收益：同比增加 0.26 元，增长率为 44.07%，主要系本期销售规模扩大，以及优化业态结构，实现毛利率上升，带动利润增长，稀释每股收益相应增长； （29）收到的税费返还：同比增加 591.30 万元，增长率为 657.90%，主要系本期收到增值税留抵退税款同比增加所致；（30）收到其他与经营活动有关的现金：同比增加 15,293.86 万元，增长率为 105.08%，主要系本期收到储备资金、押 金、保证金等款项同比增加所致； （31）支付其他与经营活动有关的现金：同比增加 10,474.61 万元，增长率为 35.87%，主要系本期零售板块支付各项费用同比增加所致，上年同期因市场环境、业务开展情况等因素各项费用支付有所延迟； （32）经营活动产生的现金流量净额：同比增加 42,743.77 万元，增长率为 196.57%，主要系本期结合市场情况、公司资金安排等因素，调整结算方式及结算周期，采购商品支付的现金同比减少所致； （33）收回投资收到的现金：同比增加 75.90 万元，增长率为 100.00%，系本公司本期收到国药中金医疗产业基金部分投资项目退出款，上年同期无此事项； （34）取得投资收益收到的现金：同比增加 27.03 万元，增长率为 100.00%，系本公司本期收到国药中金医疗产业基金项目以及其他权益工具投资分红款，上年同期无此事项； （35）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：同比增加 69.37 万元，增长率为 818.15%，主要系本期处置固定资产收到的现金同比增加所致； （36）投资活动现金流入小计：同比增加 172.30 万元，增长率为 2,032.04%，系本公司本期收到国药中金医疗产业基金项目部分投资项目退出款、投资分红款以及其他权益工具投资分红款，上年同期无此事项； （37）投资支付的现金：同比减少 1,759.94 万元，增长率为-96.05%，主要系本公司之子公司国大药房本期支付门店兑店费同比减少所致； （38）取得借款收到的现金：同比减少 25,137.29 万元，增长率为-38.73%，主要系本期向金融机构借款同比减少所致；（39）收到其他与筹资活动有关的现金：同比增加 6,214.58 万元，增长率为 58.97%，主要系本期保理业务回笼与还款结算时间差所造成的影响同比增加所致； （40）偿还债务支付的现金：同比减少 9,971.24 万元，增长率为-36.73%，主要系本期偿还到期借款有所减少所致； （41）分配股利、利润或偿付利息支付的现金：同比增加 2,623.83 万元，增长率为 41.08%，主要系本期子公司支付给少数股东的股利同比增加所致； （42）筹资活动产生的现金流量净额：同比减少 19,459.15 万元，增长率为-173.73%，主要系本期向金融机构借款同比减少所致； （43）汇率变动对现金及现金等价物的影响：同比增加 0.13 万元，增长率为 295.58%，系汇率变动的影响； （44）现金及现金等价物净增加额：同比增加 25,807.50 万元，增长率为 129.23%，主要系本期结合市场情况、公司资金安排等因素，调整结算方式及结算周期，采购商品支付的现金同比减少所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 28,248 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 持股数量 持有有限售条 质押、标记 或冻结情况 例（%） 件的股份数量 股份状态 数量 国药控股股份有限公司 国有法人 56.06% 239,999,991.00 5,505,770.00 香港中央结算有限公司 境外法人 3.56% 15,253,837.00 中国医药对外贸易有限 国有法人 1.24% 5,323,043.00 公司 全国社保基金四一三组 境内非国 1.19% 5,100,032.00 合 有法人 FIRST SENTIER INVESTORS GLOBAL UMBRELLA FUND PLC - 境外法人 1.16% 4,978,168.00 FSSA CHINA GROWTH FUND 中国工商银行股份有限 境内非国 公司－中欧医疗健康混 有法人 1.07% 4,571,821.00 合型证券投资基金 BBH BOS S/A FIDELITY 境外法人 0.78% 3,358,761.00 FD - CHINA FOCUS FD 富达基金（香港）有限 境外法人 0.54% 2,297,337.00 公司－客户资金 国联安基金－中国太平 洋人寿保险股份有限公 司－分红险－国联安基 境内非国 0.48% 2,070,000.00 金中国太平洋人寿股票 有法人 相对收益型（保额分 红）单一资产管理计划 中国建设银行股份有限 公司－富国精准医疗灵 境内非国 0.38% 1,625,700.00 活配置混合型证券投资 有法人 基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 国药控股股份有限公司 234,494,221.00 人民币普通股 234,494,221.00 香港中央结算有限公司 15,253,837.00 人民币普通股 15,253,837.00 中国医药对外贸易有限公司 5,323,043.00 人民币普通股 5,323,043.00 全国社保基金四一三组合 5,100,032.00 人民币普通股 5,100,032.00 FIRST SENTIER INVESTORS GLOBAL 境内上市外资 UMBRELLA FUND PLC - FSSA CHINA 4,978,168.00 股 4,978,168.00 GROWTH FUND 中国工商银行股份有限公司－中欧医 4,571,821.00 人民币普通股 4,571,821.00 疗健康混合型证券投资基金 BBH BOS S/A FIDELITY FD - CHINA 3,358,761.00 境内上市外资 3,358,761.00 FOCUS FD 股 富达基金（香港）有限公司－客户资 2,297,337.00 人民币普通股 2,297,337.00 金 国联安基金－中国太平洋人寿保险股 份有限公司－分红险－国联安基金中 2,070,000.00 人民币普通股 2,070,000.00 国太平洋人寿股票相对收益型（保额 分红）单一资产管理计划 中国建设银行股份有限公司－富国精 1,625,700.00 人民币普通股 1,625,700.00 准医疗灵活配置混合型证券投资基金 国药控股股份有限公司和中国医药对外贸易公司实际控制人均为国药集 上述股东关联关系或一致行动的说明 团，未知其他上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 三、其他重要事项 □适用 不适用 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：国药集团一致药业股份有限公司 2023 年 03 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产：