2022年国药集团一致药业股份有限公司三季报

证券代码：000028 、200028 证券简称：国药一致、一致B 公告编号：2022-41 国药集团一致药业股份有限公司 2022 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同 年初至报告期末 年初至报告期末比上 期增减 年同期增减 营业收入（元） 18,487,856,446.74 8.45% 54,616,766,496.72 8.78% 归属于上市公司股东的净利 373,428,199.20 12.24% 1,047,644,112.13 -2.47% 润（元） 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 355,431,872.47 9.73% 1,008,289,175.23 -3.50% （元） 经营活动产生的现金流量净 — — 2,057,795,818.15 44.91% 额（元） 基本每股收益（元/股） 0.87 11.54% 2.45 -2.39% 稀释每股收益（元/股） 0.87 11.54% 2.45 -2.39% 加权平均净资产收益率 2.40% 0.11% 6.84% 下降 0.67 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 47,461,838,418.89 42,783,682,431.81 10.93% 归属于上市公司股东的所有 15,715,861,250.21 14,924,938,052.50 5.30% 者权益（元） 经营业绩和财务状况情况说明： 2022 年 1-9 月，公司实现营业收入 546.17 亿元，同比增长 8.78%；营业利润 15.64 亿元，同比下降 1.81%；归属于 上市公司股东的净利润 10.48亿元，同比下降 2.47%，基本每股收益也因此下降 2.39%，加权平均净资产收益率下降 0.67个百分点。利润下降主要系受 2022 年新冠肺炎疫情多点散发影响，国大药房门店客流量下降，销售增速放缓，且 2021 年及 2022 年前三季度新开设直营门店，新店前期投入较大，效益暂未显现，盈利空间缩小；同时，受公司联营企业业绩下滑影响，投资收益相应减少。公司积极采取多种举措减少上述因素对经营业绩的影响，并在 2022 年第三季度取得较为显着的成效。2022 年第三季度，公司实现归属上市公司股东净利润 3.73 亿元，同比增长 12.24%，基本每股收益也相应 上升 11.54%，加权平均净资产收益率上升 0.11 个百分点。 2022 年 1-9 月，国药一致分销实现营业收入 386.31 亿元，同比增长 10.48%；实现净利润 7.92 亿元，同比增长 11.76%，其中第三季度实现营业收入 131.73 亿元，同比增长 8.49%；实现净利润 2.63 亿元，同比增长 6.90%。国大药房 实现营业收入 166.61 亿元，同比增长 4.14%；实现净利润 2.10 亿元，同比下降 27.31%，其中第三季度实现营业收入 55.12 亿元，同比增长 6.87%，实现净利润 0.69 亿元，同比增长 170.55%；截至 2022 年 9 月，净利润降幅明显缩小，发 展趋势向好。 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 2,813,964.24 5,386,223.94 主要为本期门店退租产生的 资产减值准备的冲销部分） 使用权资产处置收益。 计入当期损益的政府补助（与企业 主要为本期收到各类专项补 业务密切相关，按照国家统一标准 22,072,511.64 55,430,357.23 助。 定额或定量享受的政府补助除外） 单独进行减值测试的应收款项减值 6,546,135.55 9,697,495.41 准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入 2,740,127.86 4,176,015.30 主要为本期核销无需支付的 和支出 款项产生的营业外收入。 其他符合非经常性损益定义的损益 770,918.29 3,345,711.89 项目 减：所得税影响额 8,359,809.60 18,555,222.05 少数股东权益影响额（税后） 8,587,521.25 20,125,644.82 合计 17,996,326.73 39,354,936.90 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、应收款项融资：较期初减少 32,365.12 万元，增长率为-31.51%，主要系本期银行承兑汇票贴现增加所致； 2、合同资产：较期初减少 958.39 万元，增长率为-32.98%，主要系本期收回质保期满的器械业务质保金所致； 3、其他流动资产：较期初减少 4,924.05 万元，增长率为-30.66%，主要系待抵扣增值税进项税额有所减少； 4、递延所得税资产：较期初增加 5,871.06 万元，增长率为 45.25%，主要系可抵扣亏损产生的可抵扣暂时性差异增加， 相应计提的递延所得税资产增加； 5、短期借款：较期初增加 96,928.54 万元，增长率为 50.21%，主要系本期结合市场利率情况，优化融资品种结构，应付账款发票融资增加所致； 6、应付账款：较期初增加 321,121.35 万元，增长率为 35.45%，主要系本期业务量增加及结算周期延长等因素影响，采 购量和应付账款相应增加； 7、应付利息：较期初增加 1,780.77 万元，增长率为 56.38%，系本期平衡融资品种结构，无追索权应收账款保理增加， 相应应付利息增加所致； 8、其他流动负债：较期初增加 3,133.13 万元，增长率为 79.15%，主要系本期期末未终止确认的已背书尚未到期的商业 汇票增加所致； 9、长期借款：较期初减少 4,063.72 万元，增长率为-56.73%，主要系将自资产负债表日起一年内到期的长期借款重分类 至一年内到期的非流动负债所致； 10、投资收益：同比减少 12,064.94 万元，增长率为-51.95%，主要系公司联营企业业绩下滑，投资收益相应减少，以及 本期办理无追索权的应收账款保理增加，相应确认的利息及手续费同比增加所致； 11、信用减值损失：同比增加 2,583.29 万元，增长率为 81.87%，主要系销售规模扩大，期末应收账款较上年同期有所增加，同时受新冠肺炎疫情影响，医保拨款延迟，医院资金运转较为紧张，长账龄应收账款增加，计提坏账准备相应增加；12、资产减值损失：同比增加 1,186.70 万元，增长率为 1,099.11%，主要系本期计提存货跌价准备同比增加； 13、资产处置收益：同比增加 546.55 万元，增长率为 566.74%，主要系零售门店退租产生的使用权资产处置收益同比增加所致； 14、营业外收入：同比减少 701.87 万元，增长率为-43.37%，主要系本期核销无需支付的应付款项同比减少所致； 15、营业外支出：同比减少 554.15 万元，增长率为-58.02%，主要系本期对外捐赠支出同比减少所致； 16、收到的税费返还：同比增加 1,296.40 万元，增长率为 132.49%，主要系本期收到增值税留抵退税较上年同期增加； 17、经营活动产生的现金流量净额：同比增加 63,772.93 万元，增长率为 44.91%，主要系本期营业收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金随之增加，同时，公司积极采取多种举措促进应收账款的回笼，加强营运资金管理，经营活动产生 的现金流量净额同比增加； 18、收回投资收到的现金：同比减少 299.74 万元，增长率为-100.00%，系本公司上年同期收到国药中金医疗产业基金部分投资项目退出款，本期无此事项； 19、取得投资收益收到的现金：同比增加 14,075.64 万元，增长率为 591.45%，系本期本公司之主要联营企业的分红安排早于上年同期，本期收到联营企业投资分红款同比增加所致； 20、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：同比增加 98.38 万元，增长率为 144.55%，主要系本期 处置固定资产收到的现金同比增加所致； 21、收到其他与投资活动有关的现金：同比减少 5.50 万元，增长率为-100.00%，系上年同期收到退回的三供一业改造费用，本期无此事项； 22、投资活动现金流入小计：同比增加 13,868.78 万元，增长率为 503.75%，主要系本期本公司之主要联营企业的分红安排早于上年同期，本期收到联营企业投资分红款同比增加所致； 23、投资支付的现金：同比减少 6,874.75 万元，增长率为-59.15%，主要系本公司之子公司国药控股国大药房有限公司 （以下简称“国大药房”）本期支付门店兑店费同比减少所致； 24、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额：同比减少 10,095.06 万元，增长率为-100.00%，系本公司之子公司国大药房上年同期支付收购子公司款项，本期无此事项； 25、投资活动现金流出小计：同比减少 17,782.19 万元，增长率为-38.69%，主要系本公司之子公司国大药房上年同期支 付收购子公司款项，本期无此事项； 26、投资活动产生的现金流量净额：同比增加 31,650.97 万元，增长率为 73.26%，主要系本期本公司之主要联营企业的 分红安排早于上年同期，本期收到联营企业投资分红款同比增加，以及本公司之子公司国大药房上年同期支付收购子公 司款项，本期无此事项； 27、吸收投资收到的现金：同比减少 1,150.61 万元，增长率为-66.87%，主要系本期本公司之子公司收到少数股东投资款同比减少所致； 28、取得借款收到的现金：同比增加 43,803.94 万元，增长率为 47.47%，主要系本期本公司结合市场利率情况，优化融 资品种结构，内部关联票据融资贴现收到的现金增加，在本项目列示，上年同期无此事项； 29、收到其他与筹资活动有关的现金：同比增加 23,062.19 万元，增长率为 221.81%，主要系本期保理业务回笼与还款差额同比增加所致； 30、筹资活动现金流入小计：同比增加 65,715.51 万元，增长率为 62.95%，主要系本期本公司结合市场利率情况，优化 融资品种结构，内部关联票据融资贴现收到的现金增加，在筹资活动列示，上年同期无此事项，以及本期保理业务回笼 与还款差额同比增加所致； 31、筹资活动产生的现金流量净额：同比增加 78,061.44 万元，增长率为 45.32%，主要系本期保理业务回笼与还款差额 同比增加，以及本公司结合市场利率情况，优化融资品种结构，内部关联票据融资贴现收到的现金增加，在筹资活动列 示，上年同期无此事项； 32、汇率变动对现金及现金等价物的影响：同比减少 158.31万元，增长率为-404.99%，主要系汇率变动的影响； 33、现金及现金等价物净增加额：同比增加 173,327.02 万元，增长率为 236.07%，本期营业收入增加，销售商品、提供 劳务收到的现金随之增加，同时公司积极采取多种举措促进应收账款的回笼，加强营运资金管理，经营活动产生的现金 流量净额同比增加，以及本期保理业务回笼与还款差额同比增加所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 41,809 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 质押、标记 或冻结情况 件的股份数量 股份状态 数量 国药控股股份 国有法人 56.06% 239,999,991 5,505,770 有限公司 FIRST SENTIER INVESTORS GLOBAL UMBRELLA 境外法人 2.52% 10,802,495 0 FUND PLC - FSSACHINA GROWTH FUND 香港中央结算 境外法人 1.88% 8,039,011 0 有限公司 中国医药对外 国有法人 1.24% 5,323,043 0 贸易有限公司 全国社保基金 境内非国有法 1.19% 5,100,032 0 四一三组合 人 BBH BOS S/A FIDELITY FD 境外法人 0.78% 3,358,761 0 - CHINA FOCUS FD 富达基金（香 境内非国有法 港）有限公司 人 0.54% 2,301,737 0 －客户资金 国联安基金－ 中国太平洋人 寿保险股份有 限公司－分红 险－国联安基 境内非国有法 0.52% 2,205,427 0 金中国太平洋 人 人寿股票相对 收益型（保额 分红）单一资 产管理计划 中国工商银行 股份有限公司 境内非国有法 －招商安盈保 人 0.42% 1,793,200 0 本混合型证券 投资基金 中国工商银行 －国联安德盛 境内非国有法 0.39% 1,673,200 0 小盘精选证券 人 投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 国药控股股份有限公司 234,494,221 人民币普通股 234,494,221 FIRST SENTIER INVESTORS GLOBALUMBRELLAFUND 10,802,495 境内上市外资 10,802,495 PLC - FSSACHINAGROWTH 股 FUND 香港中央结算有限公司 8,039,011 人民币普通股 8,039,011 中国医药对外贸易有限公司 5,323,043 人民币普通股 5,323,043 全国社保基金四一三组合 5,100,032 人民币普通股 5,100,032 BBH BOS S/AFIDELITY FD - 3,358,761 境内上市外资 3,358,761 CHINAFOCUS FD 股 富达基金（香港）有限公司－客 2,301,737 人民币普通股 2,301,737 户资金 国联安基金－中国太平洋人寿保 险股份有限公司－分红险－国联 安基金中国太平洋人寿股票相对 2,205,427 人民币普通股 2,205,427 收益型（保额分红）单一资产管 理计划 中国工商银行股份有限公司－招 1,793,200 人民币普通股 1,793,200 商安盈保本混合型证券投资基金 中国工商银行－国联安德盛小盘 1,673,200 人民币普通股 1,673,200 精选证券投资基金 国药控股股份有限公司和中国医药对外贸易公司实际控制人均为中 上述股东关联关系或一致行动的说明 国医药集团有限公司，未知其他上述股东之间是否存在关联关系或 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 三、其他重要事项 □适用 不适用 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：国药集团一致药业股份有限公司 2022 年 09 月 30 日 单位：元 项目 2022 年 9 月 30 日 2022 年 1 月 1 日