2009年派斯双林生物制药股份有限公司三季报

三九宜工生化股份有限公司2009 年第三季度报告全文 1 三九宜工生化股份有限公司2009 年第三季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人史跃武、主管会计工作负责人曹正民及会计机构负责人(会计主管人员)曹正民声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％） 总资产（元） 1,291,620,830.19 1,214,774,523.14 6.33% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 16,568,504.56 1,263,315.82 1,211.51% 股本（股） 211,683,491.00 211,683,491.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 0.08 0.01 700.00% 2009 年7-9 月 比上年同期增减 （％） 2009 年1-9 月 比上年同期增减 （％） 营业总收入（元） 136,679,516.62 -13.30% 324,838,427.89 -34.20% 归属于上市公司股东的净利润（元） 13,436,441.59 7.41% 15,305,188.74 -95.85% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 39,738,328.16 -48.66% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） - - 0.19 -48.65% 基本每股收益（元/股） 0.0635 7.45% 0.0723 -95.84% 稀释每股收益（元/股） 0.0635 7.45% 0.0723 -95.84% 净资产收益率（%） 81.10% 1,087.41% 92.38% -54.11% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 （%） 77.75% 1,043.38% 89.03% 409.03% 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 其他符合非经常性损益定义的损益项目 612,627.31 所得税影响额 -58,725.69 合计 553,901.62 -三九宜工生化股份有限公司2009 年第三季度报告全文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 18,392 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类 王爱秀 4,545,297 人民币普通股 刘化平 2,054,244 人民币普通股 上海隆丰投资管理有限公司 1,200,000 人民币普通股 彭汉光 1,132,150 人民币普通股 周美芳 1,081,600 人民币普通股 陈碧珠 1,078,000 人民币普通股 林敏仕 1,078,000 人民币普通股 钟幸华 1,018,400 人民币普通股 陈秋林 942,598 人民币普通股 林玉传 708,390 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 财务指标分析 一、资产负债表项目 1、交易性金融资产比年初增长46.26%，主要系广东双林生物制药有限公司基金投资收益所致。 2、预付款项比年初增长49.17%，主要系广东双林生物制药有限公司设备预付款的增加所致。 3、其他应收款比年初增长152.9%，主要系广东双林生物制药有限公司血浆站建设投资所致。 4、在建工程比年初增长53.37%，主要系广东双林生物制药有限公司厂房建设所致。 5、应付职工薪酬比年初增长43.16%，主要系四川省长征药业股份有限公司养老保险金及湖南唯康业务员工资的欠发所致。 6、应交税费比年初增长52.29%，主要系四川省长征药业股份有限公司欠缴税款所致。 二、利润表项目 1、营业收入比上年同期减少34.2%，主要系江西特种汽车有限责任公司、宜工业务及相关资产、负债不再纳入2009 年合并 范围、山西振兴集团电业有限公司停产及四川省长征药业股份有限公司销量下降所致。 2、营业成本比上年同期减少44.8%，主要系江西特种汽车有限责任公司、宜工业务及相关资产、负债不再纳入2009 年报告 合并范围、山西振兴集团电业有限公司停产及四川省长征药业股份有限公司产品的价格下降所致。 3、销售费用比上年同期减少39.67%，主要系江西特种汽车有限责任公司、宜工业务及相关资产、负债不再纳入2009 年中期 报告合并范围所致。 4、管理费用比上年同期增加44.83%，主要系广东双林生物制药有限公司研发费用的增加及山西振兴集团电业有限公司停产 后生产成本的折旧费用转入管理费用所致。 5、公允价值变动收益比上年同期增加102.04%，主要系广东双林生物制药有限公司基金收益所致。 6、营业利润比上年同期减少73.92%，主要系江西特种汽车有限责任公司、宜工业务及相关资产、负债不再纳入2009 年合并 范围及山西振兴集团电业有限公司停产所致。 7、营业外收入比上年同期减少99.67%，主要系2008 年3 月21 日 依据三九债权人委员会出具的《关于三九集团债务重组 有关事宜的函》，江西特种汽车有限责任公司及宜工业务及相关资产、负债中的银行债务33376 万元获得免除所致。 8、所得税费用比上年同期减少47.13%，主要系广东双林生物制药有限公司和四川省长征药业股份有限公司执行的所得税税 率下降、振兴电业停产及乐山药业公司利润亏损所致。 三、现金流量表项目： 1、收到的税费返还比上年同期减少100%，主要系江西特种汽车有限责任公司、宜工业务及相关资产、负债不再纳入2009 年三九宜工生化股份有限公司2009 年第三季度报告全文 3 合并范围及山西振兴集团电业有限公司停产所致。 2、支付的各项税费比上年同期减少48.58%，主要系营业收入减少所致。 3、购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期增加42.62%，主要系湛江厂房建设支付的现金增加所致。 4、取得借款收到的现金比上年同期减少70.29%，主要系报告期内公司新增借款减少所致。 5、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期减少52.18%，主要系报告期内由于银行贷款减少导致支付的银行利息 减少所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 1、四川省长征药业股份有限公司截止2009 年9 月30 日，总资产344,592,268.24 元，净资产13,297,204.78 元，2009 年1-9 月 实现净利润-29,431,679.25 元。针对四川省长征药业股份有限公司的现状，本公司提出以下解决方案：积极做好供应商工作， 稳定合作关系；积极筹措资金，保证生产经营正常运行；认真搞好各项认证工作；搞好技术改造，努力降低成本，争取四季 度减亏。 2、山西振兴电业有限公司截止2009 年9 月30 日，总资产557,284,342.35 元，净资产440,015,305.14 元，2009 年1-9 月实现 净利润-19,387,696.04 元。自2009 年4 月10 日山西振兴电业有限公司停产以来，当地电煤价格仍在高位运行，发电成本居高 不下，所以电厂继续停产。公司视市场情况，争取尽快恢复生产。 3、针对对外担保连带责任及诉讼给公司造成的资金压力，公司与振兴集团有限公司签订协议：约定由振兴集团有限公司承接 本公司对三九集团昆明白马制药有限公司及上海唯科生物制药有限公司的全部银行借款担保责任，在担保转接手续办妥之前， 因对外担保给本公司造成的损失，由振兴集团负责补偿。公司近期正在与控股股东振兴集团有限公司及相关方办理担保转接 手续，解除对外担保责任后，公司资金压力将会得到极大缓解。 4、针对逾期借款，公司积极与贷款银行及其他债权机构进行协商，已逐步偿还了部分借款并获得贷款展期。 随着重组工作的深入和各项措施的落实，公司营运资金、经营局面将得到全面的改观。同时，公司董事会也注意到，虽然做 了大量的工作，并取得了较好的成绩，但是公司的持续经营能力依然存在着一定的不确定性。为此，公司董事会提醒投资者 注意投资风险。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及 原因说明 √ 适用 □ 不适用 业绩预告情况 同向大幅下降 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%） 累计净利润的预计数（万元） 约2000 万元—2500 万元20,200.77 下降 约87.62—90.10 基本每股收益（元/股） 约0.094 元—0.118 元0.954 下降 约87.62—90.10 业绩预告的说明 1、（1）业绩变动原因说明 ①主要是因为2008 年3 月21 日 依据三九债权人委员会出具的《关于三九集团债务重组有关 事宜的函》，江西特种汽车有限责任公司及宜工业务及相关资产、负债中的银行债务33376 万元 获得免除，导致去年公司同期发生非经常性损益33376 万元。 ②公司控股子公司四川省长征药业股份有限公司上半年亏损、山西振兴集团电业有限公司停产， 复产时间不能确定。 （2）本次业绩预告未经注册会计师审计。 （3）本次业绩预告的有关决策程序（不适用）。 2、公司恢复上市申请如未能获得深圳证券交易的核准，公司股票将被终止上市。公司董事会提 醒广大投资者注意投资风险。三九宜工生化股份有限公司2009 年第三季度报告全文 4 3.5 其他需说明的重大事项 因公司2004 年、2005 年、2006 年连续三年亏损，公司股票于2007 年4 月27 日被深圳证券交易所实施暂停上市。公司于 2008 年4 月26 日公布了《2007 年年度报告》，按照有关规定，公司在2008 年5 月5 日向深圳证券交易所递交了股票恢复 上市的申请及材料，深圳证券交易所已于2008 年5 月9 日正式受理本公司关于恢复股票上市的申请，并要求公司补充提交 恢复上市申请的相关资料。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2008 年修订本）14.2.15 条规定，深圳证券交易所将在同意受理本公司恢复上市申请 后的三十个交易日内作出是否核准本公司恢复上市申请的决定。（本公司补充提供材料期间不计入上述期限内）。 公司正在办理宜春相关资产过户手续，材料完备之后将及时向深圳证券交易所报送。 3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2009 年07 月01 日至2009 年9 月 30 日 公司 电话沟通 公众投资者 公司恢复上市及生产经营等情况 3.6 衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：三九宜工生化股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 6,797,996.28 266,179.24 8,266,521.00 267,018.88 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 41,100.00 28,100.00 应收票据 60,000.00 50,000.00 应收账款 46,393,430.59 39,997,491.77 预付款项 19,724,186.56 13,222,836.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金三九宜工生化股份有限公司2009 年第三季度报告全文 5 应收利息 应收股利 其他应收款 64,397,961.05 30,034,926.18 25,464,273.31 26,541,269.04 买入返售金融资产 存货 192,573,834.53 183,757,804.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 329,988,509.01 30,301,105.42 270,787,026.82 26,808,287.92 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 23,542,902.84 368,118,613.04 23,542,902.84 368,118,613.04 投资性房地产 固定资产 685,154,275.46 19,760,942.42 710,273,112.80 19,760,942.42 在建工程 6,757,730.48 4,406,157.51 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 220,995,554.27 26,230,703.25 180,524,648.53 26,373,716.91 开发支出 商誉 4,876,142.58 4,876,142.58 长期待摊费用 递延所得税资产 20,305,715.55 20,364,532.06 其他非流动资产 非流动资产合计 961,632,321.18 414,110,258.71 943,987,496.32 414,253,272.37 资产总计 1,291,620,830.19 444,411,364.13 1,214,774,523.14 441,061,560.29 流动负债： 短期借款 463,241,396.96 214,950,000.00 432,194,939.96 214,950,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 99,085,588.23 101,897,280.73 预收款项 49,346,374.25 39,984,658.98 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19,360,434.55 13,523,296.02 100,400.00 应交税费 29,621,848.12 19,451,184.21 930,387.78三九宜工生化股份有限公司2009 年第三季度报告全文 6 应付利息 78,804,327.51 59,193,015.62 65,580,704.78 48,335,794.68 应付股利 其他应付款 177,116,357.61 73,541,284.93 162,505,305.05 103,469,312.29 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 0.00 流动负债合计 916,576,327.23 347,684,300.55 835,137,369.73 367,785,894.75 非流动负债： 长期借款 43,883,529.72 48,343,743.38 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 140,730,887.00 140,730,887.00 140,730,887.00 140,730,887.00 递延所得税负债 其他非流动负债 13,300,000.00 13,300,000.00 非流动负债合计 197,914,416.72 140,730,887.00 202,374,630.38 140,730,887.00 负债合计 1,114,490,743.95 488,415,187.55 1,037,512,000.11 508,516,781.75 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 211,683,491.00 211,683,491.00 211,683,491.00 211,683,491.00 资本公积 172,035,878.86 172,035,878.86 172,035,878.86 172,035,878.86 减：库存股 专项储备 盈余公积 60,721,418.89 60,721,418.89 60,721,418.89 60,721,418.89 一般风险准备 未分配利润 -427,872,284.19 -488,444,612.17 -443,177,472.93 -511,896,010.21 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计16,568,504.56 -44,003,823.42 1,263,315.82 -67,455,221.46 少数股东权益 160,561,581.68 175,999,207.21 所有者权益合计 177,130,086.24 -44,003,823.42 177,262,523.03 -67,455,221.46 负债和所有者权益总计 1,291,620,830.19 444,411,364.13 1,214,774,523.14 441,061,560.29 4.2 本报告期利润表 编制单位：三九宜工生化股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 136,679,516.62 0.00 157,638,310.00 627,882.41 其中：营业收入 136,679,516.62 0.00 157,638,310.00 627,882.41 利息收入 已赚保费三九宜工生化股份有限公司2009 年第三季度报告全文 7 手续费及佣金收入 二、营业总成本 122,886,150.18 5,042,027.20 142,733,371.18 2,225,930.93 其中：营业成本 70,037,133.86 112,371,350.16 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 619,360.93 509,992.69 销售费用 5,135,717.13 5,950,377.40 92,068.29 管理费用 33,670,659.71 945,413.98 17,297,075.73 2,100,147.91 财务费用 10,360,166.61 4,096,613.22 6,850,555.71 -3,958.21 资产减值损失 3,063,111.94 -245,980.51 37,672.94 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） -1,450.00 -75,612.22 -75,612.22 投资收益（损失以“-”号 填列） 14,854.50 14,854.50 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 13,791,916.44 -5,042,027.20 14,844,181.10 -1,658,806.24 加：营业外收入 487,973.53 3,000.00 3,250,951.04 减：营业外支出 392,889.22 117,045.64 1,750.04 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 13,887,000.75 -5,039,027.20 17,978,086.50 -1,660,556.28 减：所得税费用 4,907,521.57 6,349,986.79 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 8,979,479.18 -5,039,027.20 11,628,099.71 -1,660,556.28 归属于母公司所有者的净 利润 13,436,441.59 -5,039,027.20 12,509,660.81 -1,660,556.28 少数股东损