2008年亚宝药业集团股份有限公司三季报

山西亚宝药业集团股份有限公司 2008 年第三季度报告600351 山西亚宝药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示......................................................................... 2 §2 公司基本情况..................................................................... 2 §3 重要事项......................................................................... 3 §4 附录............................................................................. 5600351 山西亚宝药业集团股份有 限公司2008 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 独立董事刘俊彦,因公出差委托独立董事陈枫代为出席会议并行使表决权。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人任武贤、主管会计工作负责人许振江及会计机构负责人（会计主管人员）张晓军声明： 保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期 末比上年 度期末增 减(%) 总资产(元) 1,556,242,019.37 1,074,811,393.79 44.79 所有者权益（或股东权益）(元) 775,672,561.16 360,756,778.88 115.01 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 4.90 2.71 80.81 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同 期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 10,188,954.31 -86.14 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.06 -89.09 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期末 （1-9 月） 本报告期 比上年同 期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 26,349,885.36 69,658,225.28 102.23 基本每股收益(元) 0.18 0.47 80.77 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.44 - 稀释每股收益(元) 0.18 0.47 80.77 全面摊薄净资产收益率(%) 3.20 8.98 减少 0.87 个 百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 (%) 2.76 8.29 减少 1.03 个 百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9 月） （元） 扣除方式：合并扣除 非流动资产处置损益 3,868,309.08 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 2,473,738.50600351 山西亚宝药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告 3 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 费除外 137,633.33 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -373,068.66 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 -773,443.25 合计 5,333,169.00 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 17,356 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的 数量 种类 芮城欣钰盛科技有限公司 13,312,500 人民币普通股 山西省风陵渡开发区众力投资发展有限公司 11,885,340 人民币普通股 山西省经济建设投资公司 7,215,000 人民币普通股 林纳新 6,926,400 人民币普通股 同德证券投资基金 5,233,970 人民币普通股 中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基金 4,511,036 人民币普通股 山西省科技基金发展总公司 4,180,000 人民币普通股 山西省经贸资产经营有限责任公司 4,056,000 人民币普通股 中国工商银行－中银动态策略股票型证券投资基金 3,393,445 人民币普通股 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金3,331,689 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 （1）报告期末公司总资产、股东权益、每股净资产等指标较期初有较大幅度的增长，其原因系公司 2008 年5 月15 日实施公开增发2511.3 万股，募集资金345,257,557.00 元，致使公司货币资金增 加377.01%，资本公积增加239.79%，总资产和股东权益相应增加。 （2）报告期末公司交易性金融资产增加100.00%，系公司本期新增证券投资。 （3）报告期末公司应收账款较期初增加32.97%，系公司销售业绩增长，未结算货款增加。 （4）报告期末公司预付账款较期初增加88.09%,原因为公司采购预付款增加所致。 （5）报告期末公司其他应收款较期初增加65.16%，系公司业务员借款增加。 （6）报告期末公司存货较期初增加95.49%，系子公司北京亚宝世纪置业有限公司新增开发成本－土 地。 （7）报告期末公司在建工程、工程物资较期初分别增加165.22%、239.99%，主要系募集资金项目投 入所致。 （8）报告期末开发支出较期初增加93.22%，系本期新增巴布剂等予以资本化的研发支出。 （9）报告期末应付票据较期初增加36.95%，系子公司山西亚宝新龙药业有限公司增加票据用于采购 药品。 （10）报告期末应付账款较期初增加48.92%，系因为子公司山西亚宝新龙药业有限公司采购量加大、 未结算货款增多所致。 （11）报告期末应付职工薪酬较期初增加37.14%，系公司未支付职工薪酬增加。 （12）报告期末应交税费较期初增加44.22%，原因系公司未上缴的增值税、所得税增加。 （13）报告期末一年内到期的非流动负债较期初减少72.73%，系公司一年内到期的长期借款变动。 （14）报告期末未分配利润较期初增加100.87%，原因系公司业绩增长。600351 山西亚宝药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告 4 （15）报告期末少数股东权益较期初增加69.21%，主要原因系子公司山西亚宝新龙药业有限公司注册 资本增加，少数股东增资。 （16）报告期内公司营业利润、利润总额、净利润、每股收益等指标较上年同期大幅度增长，主要系 公司报告期内产品销售增长所致，营业收入增长34.14%。 （17）报告期内公司营业成本较上年同期增长40.77%，原因系报告期内产品销售增长，原材料上涨。 （18）报告期内公司管理费用较上年同期增长47.63%,系职工薪酬和差旅费增加所致。 （19）报告期内公司营业外收入较上年同期增长136.20%,主要原因系政府补助和处置非流动资产收益 增加。 （20）报告期内公司少数股东损益较上年同期减少38.58%，系控股子公司业绩变化和股权比例变动影 响。 （21）报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少86.14%，每股经营活动产生的现金 流量净额较上年同期减少89.09%，原因系公司本期新增开发成本-土地及支付的职工薪酬增加所致。 （22）报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少288.16%，原因系本期募集资金投 入增加。 （23）报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1017.36%，原因系本期公开增发 2511.3 万股，募集资金345,257,557.00 元。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 经公司2006 年度股东大会审议通过的公司公开增发新股事项已经办理完成，有关事项已于2008 年5 月13 日在中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站进行了公告。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 2008 年9 月9 日，公司控股股东芮城欣钰盛科技有限公司对持有本公司无限售条件流通股作出承 诺：欣钰盛公司目前持有的已解禁获流通权的共计13,312,500 股亚宝药业股票从2008 年9 月9 日起 两年内不通过二级市场转让，若违反上述承诺转让所得款项归亚宝药业公司所有。 目前上述承诺正在履行中。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 证券 代码 简称 期末持有数量 （股） 初始投资金额期末账面值 期初账 面值 会计核算 科目 1 165803 东吴轮动 1,000,000.00 1,000,000.00 734,200.00 交易性金 融资产 合计 － 1,000,000.00 734,200.00 － 山西亚宝药业集团股份有限公司 法定代表人:任武贤 2008 年10 月23 日600351 山西亚宝药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告 5 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 山西亚宝药业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 330,596,904.59 69,306,719.58 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 734,200.00 应收票据 80,192,144.46 79,831,559.98 应收账款 111,134,199.53 83,577,744.52 预付款项 36,601,679.46 19,459,444.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 54,452,021.10 32,969,555.68 买入返售金融资产 存货 258,390,142.10 132,177,148.88 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 872,101,291.24 417,322,173.27 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 18,600,000.00 18,600,000.00 投资性房地产 固定资产 493,655,748.53 501,889,903.56 在建工程 24,304,301.08 9,163,665.66 工程物资 49,546.25 14,572.70 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 124,979,043.48 111,239,173.57 开发支出 13,303,877.08 6,885,323.36 商誉 长期待摊费用 456,124.81 401,876.19 递延所得税资产 8,792,086.90 9,294,705.48 其他非流动资产 非流动资产合计 684,140,728.13 657,489,220.52 资产总计 1,556,242,019.37 1,074,811,393.79600351 山西亚宝药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告 6 流动负债： 短期借款 329,800,000.00 312,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 13,585,108.00 9,920,101.14 应付账款 131,214,109.96 88,111,658.42 预收款项 5,812,324.61 7,724,576.56 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 40,234,907.75 29,337,874.04 应交税费 30,433,608.10 21,102,661.33 应付利息 应付股利 其他应付款 39,780,796.85 30,641,457.53 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 55,000,000.00 其他流动负债 1,120,947.21 1,683,180.29 流动负债合计 606,981,802.48 555,521,509.31 非流动负债： 长期借款 102,400,000.00 101,900,000.00 应付债券 长期应付款 30,215,936.00 30,215,936.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 7,427,634.50 6,593,773.00 非流动负债合计 140,043,570.50 138,709,709.00 负债合计 747,025,372.98 694,231,218.31 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 158,238,000.00 133,125,000.00 资本公积 453,652,506.57 133,507,949.57 减：库存股 盈余公积 25,069,142.22 25,069,142.22 一般风险准备 未分配利润 138,712,912.37 69,054,687.09 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 775,672,561.16 360,756,778.88 少数股东权益 33,544,085.23 19,823,396.60 所有者权益合计 809,216,646.39 380,580,175.48 负债和所有者总计 1,556,242,019.37 1,074,811,393.79 公司法定代表人: 任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军600351 山西亚宝药业集团股份有限公司2008 年第三季度 报告 7 母公司资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 山西亚宝药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 216,139,205.57 33,318,244.60 交易性金融资产 734,200.00 应收票据 75,718,732.76 73,650,990.62 应收账款 6,691,821.33 23,022,578.07 预付款项 12,206,909.21 6,980,219.94 应收利息 应收股利 其他应收款 318,431,367.68 187,936,149.14 存货 59,649,203.99 51,624,663.22 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 689,571,440.54 376,532,845.59 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 192,720,000.00 114,720,000.00 投资性房地产 固定资产 342,116,806.52 347,076,591.96 在建工程 1,997,920.30 3,975,659.40 工程物资 49,546.25 14,572.70 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 46,037,681.30 42,999,993.57 开发支出 9,363,150.00 5,438,433.36 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,248,535.60 7,504,716.59 其他非流动资产 非流动资产合计 599,533,639.97 521,729,967.58 资产总计 1,289,105,080.51 898,262,813.17 流动负债： 短期借款 329,800,000.00 312,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 34,038,268.17 22,937,385.90 预收款项 2,466,813.53 3,181,780.03 应付职工薪酬 22,662,763.59 16,242,155.86 应交税费 21,958,259.64 17,628,671.20600351 山西亚宝药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告 8 应付利息 应付股利 其他应付款 4,276,992.18 5,050,538.74 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 55,000,000.00 其他流动负债 1,120,947.21 1,683,180.29 流动负债合计 431,324,044.32 433,723,712.02 非流动负债： 长期借款 102,400,000.00 101,900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 3,427,634.50 4,093,773.00 非流动负债合计 105,827,634.50 105,993,773.00 负债合计 537,151,678.82 539,717,485.02 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 158,238,000.00 133,125,000.00 资本公积 453,652,506.57 133,507,949.57 减：库存股 盈余公积 25,069,142.22 25,069,142.22 未分配利润 114,993,752.90 66,843,236.36 所有者权益（或股东权益）合计 751,953,401.69 358,545,328.15 负债和所有者（或股东权益）合计 1,289,105,080.51 898,262,813.17 法定代表人: 任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军600351 山西亚宝药业集团股份有限公司2008 年第三季度报告 9 4.2 合并利润表 编制单位: 山西亚宝药业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额 （1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 一、营业总收入 334,780,526.97 233,842,743.53 928,777,446.80 692,399,288.68 其中：营业收入 334,780,526.97 233,842,743.53 928,777,446.80 692,399,288.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 308,054,693.04 211,213,482.51 848,066,866.74 640,424,064.52 其中：营业成本 229,2