2024年北京康辰药业股份有限公司三季报

证券代码：603590 证券简称：康辰药业 北京康辰药业股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本报告期比 年初至报告期 项目 本报告期 上年同期增 年初至报告期末 末比上年同期 减变动幅度 增减变动幅度 (%) (%) 营业收入 241,285,876.72 -10.37 646,310,729.73 -10.24 归属于上市公司股东的 33,772,835.89 -39.41 112,975,682.11 -23.99 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 31,165,825.09 -41.38 105,662,907.42 -23.43 利润 经营活动产生的现金流 不适用 不适用 111,717,102.21 -23.69 量净额 基本每股收益（元/股） 0.2158 -39.42 0.7189 -24.31 稀释每股收益（元/股） 0.2158 -39.42 0.7189 -24.31 加权平均净资产收益率 1.07 减少0.75个 3.61 减少 1.33 个百 （%） 百分点 分点 本报告期末比 本报告期末 上年度末 上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 3,996,056,318.11 3,780,818,095.19 5.69 归属于上市公司股东的 3,204,427,809.26 3,059,941,948.61 4.72 所有者权益 注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。 （二） 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末 说明 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提 -7,331.58 -7,331.58 资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公 1,112,162.26 3,045,959.50 司损益产生持续影响的政府补助除 外 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有金 融资产和金融负债产生的公允价值 675,922.94 1,599,401.32 变动损益以及处置金融资产和金融 负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损益 1,284,230.39 3,868,866.76 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而 产生的各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 企业取得子公司、联营企业及合营企 业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发 生的一次性费用，如安置职工的支出 等 因税收、会计等法律、法规的调整对 当期损益产生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次性确 认的股份支付费用 对于现金结算的股份支付，在可行权 日之后，应付职工薪酬的公允价值变 动产生的损益 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 交易价格显失公允的交易产生的收 益 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 -60,496.22 -188,745.68 和支出 其他符合非经常性损益定义的损益 267,478.92 项目 减：所得税影响额 397,476.99 1,270,323.31 少数股东权益影响额（税后） 2,531.24 合计 2,607,010.80 7,312,774.69 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 （三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的 -39.41 主要系市场管理模式变革，公司接 净利润_本报告期 收部分区域市场，与推广服务商友 归属于上市公司股东的 好终止了市场推广管理服务，从而 扣除非经常性损益的净 -41.38 形成市场交接费引起利润下降。 利润_本报告期 基本每股收益_本报告期 -39.42 稀释每股收益_本报告期 -39.42 二、 股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,014 报告期末表决权恢复的优先股股东 不适用 总数（如有） 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 持有有 质押、标记或冻结 持股比 限售条 情况 股东名称 股东性质 持股数量 例(%) 件股份 股份 数量 数量 状态 刘建华 境内自然人 50,786,760 31.74 0 冻结 9,463,485 北京沐仁投资管理有限公司 境内非国有 16,245,600 10.15 0 无 0 法人 北京普华基业投资顾问中心 其他 9,600,000 6.00 0 无 0 （有限合伙） 张铭杰 境内自然人 4,039,100 2.52 0 无 0 中信证券－中信银行－中信 证券卓越成长两年持有期混 其他 2,452,500 1.53 0 无 0 合型集合资产管理计划 黄拓宇 境内自然人 2,321,400 1.45 0 无 0 杨永康 境内自然人 2,017,401 1.26 0 无 0 北京康辰药业股份有限公司 其他 1,725,200 1.08 0 无 0 －第一期员工持股计划 薛肖红 境内自然人 1,466,280 0.92 0 无 0 谭金清 境内自然人 1,240,500 0.78 0 无 0 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 刘建华 50,786,760 人民币普通股 50,786,760 北京沐仁投资管理有限公司 16,245,600 人民币普通股 16,245,600 北京普华基业投资顾问中心 9,600,000 人民币普通股 9,600,000 （有限合伙） 张铭杰 4,039,100 人民币普通股 4,039,100 中信证券－中信银行－中信 证券卓越成长两年持有期混 2,452,500 人民币普通股 2,452,500 合型集合资产管理计划 黄拓宇 2,321,400 人民币普通股 2,321,400 杨永康 2,017,401 人民币普通股 2,017,401 北京康辰药业股份有限公司 1,725,200 人民币普通股 1,725,200 －第一期员工持股计划 薛肖红 1,466,280 人民币普通股 1,466,280 谭金清 1,240,500 人民币普通股 1,240,500 上述股东关联关系或一致行 刘建华、王锡娟为公司实际控制人，公司股东中北京普华基业 动的说明 投资顾问中心（有限合伙）（以下简称“普华基业”）为刘建华控 制的企业，公司股东中北京沐仁投资管理有限公司（以下简称“沐 仁投资”）为王锡娟控制的企业，刘建华、王锡娟、沐仁投资及普 华基业为一致行动人；除此之外，公司未知其他股东之间是否存在 关联关系，也未知其之间是否属于一致行动人。 前 10 名股东及前 10 名无限 截至 2024 年 9 月 30 日，股东沐仁投资通过信用证券账户持有 售股东参与融资融券及转融 公司股份 6,260,000 股；股东普华基业通过信用证券账户持有公司 通业务情况说明（如有） 股份 7,000,000 股；股东张铭杰通过信用证券账户持有公司股份 186,900 股；股东黄拓宇通过信用证券账户持有公司股份 213,200 股。 持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 （一）营销转型的进展 今年实施的数字化营销转型，公司从传统型组织迅速转变为敏捷型组织，各职能部门主动拆除部门墙，高效协同作战，从人才招募到岗前培训，从市场交接到学术落地，无一不展现出康辰速度，新组建团队快速跨越动荡期，公司围绕“夏季战役”出台了一系列激励制度和措施，广开职业发展通道，有效激发了团队活力，药物可及性逐月提升。营销转型为企业发展带来了全新活力。 同时，随着企业数字化转型发展的必然趋势，公司加强数字化转型升级，通过构筑数字化支持营销管理，从“粗放的目标管理”向“过程的数字化管理”转型，借助现代技术和信息系统，构筑起数字化平台，支撑着公司高效运行，公司齐心协力趟出了一条有别于传统营销转型之路，为后续新产品上市做好了准备。 （二）打造高效的人才队伍，推动公司战略实现 公司基于新的十年发展战略，不断引进核心人才，具备丰富的经验和专业能力，对公司战略落地形成了人才上的保证。 公司坚持内部培养与引进相结合，坚持“有为才有位”的晋升原则，自去年起，对关键岗位 进行了专业化、多维度的人才盘点，及时铲除平庸，优化了人才梯队，针对后备骨干，通过制订个性化的年度成长计划及年度评价制度，对人才梯队培养成效进行检视；坚持正确的人才管理理念，即如何“管人、用人、换人、对人”，将人才培养作为考核各级管理者的重要指标，不断提升公司的人才密度。严控编制总量，持续开展人才盘点，不断优化人才队伍，提升人才的综合素养，持续打造精兵强将组织，持续提升公司创新力和竞争力，推动公司战略实现。 （三）文化引领，激励激发奋斗者打胜仗 公司坚持“以奋斗者为本”，制定了奋斗者的“三高”标准，持续倡导“打胜仗”的组织文化，激活康辰人去创造价值。鼓励全员“力出一孔”关注绩效目标，持续构建对组织发展具有推动性、对个体具有激励性、对外具有竞争性、对内具有公平性的基层、中层、高层三位一体的薪酬激励机制，共同分享企业发展成果，形成“利出一孔”互利共荣的发展格局。 本报告期，公司已完成了 2023 年限制性股票激励计划授予工作，进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司高级管理人员、中层管理人员及核心骨干的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，有利于各方共同关注公司的长远发展。公司将根据后续进展按规定及时履行信息披露义务。 四、 季度财务报表 （一）审计意见类型 □适用 √不适用 （二）财务报表 合并资产负债表 2024 年 9 月 30 日 编制单位：北京康辰药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 307,759,615.46 230,203,551.41 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 332,555,610.34 396,405,164.28 衍生金融资产 应收票据 应收账款 289,160,633.42 263,961,417.32 应收款项融资 5,720,828.48 18,864,551.82 预付款项 28,771,043.44 12,081,234.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 34,391,717.72 35,562,645.31 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 60,894,611.23 48,466,949.67 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 75,360,368.27 224,410,232.33 流动资产合计 1,134,614,428.36 1,229,955,746.54 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 49,170,120.57 49,579,276.22 其他权益工具投资 740,514,803.77 684,314,203.00 其他非流动金融资产 74,323,507.00 74,953,579.04 投资性房地产 固定资产 205,001,305.39 219,587,900.64 在建工程 209,105,161.76 190,795,616.06 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 19,020,079.09 4,160,550.26 无形资产 848,022,890.30 854,640,687.48 其中：数据资源 开发支出 194,885,624.65 149,815,919.90 其中：数据资源 商誉 97,642,801.50 97,642,801.50 长期待摊费用 640,877.59 898,934.69 递延所得税资产 21,043,408.33 32,271,883.21 其他非流动资产 402,071,309.80 192,200,996.65 非流动资产合计 2,861,441,889.75 2,550,862,348.65 资产总计 3,996,056,318.11 3,780,818,095.19 流动负债： 短期借款