2021年北京康辰药业股份有限公司三季报

证券代码：603590 证券简称：康辰药业 北京康辰药业股份有限公司 2021 年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务 报表信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本报告期比 年初至报告期 项目 本报告期 上年同期增 年初至报告期末 末比上年同期 减变动幅度 增减变动幅度 (%) (%) 营业收入 141,043,502.36 -30.18 596,601,169.14 8.47 归属于上市公司股东的 净利润 37,195,252.43 -3.89 137,217,768.03 -3.20 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 33,029,299.13 -0.59 120,230,679.26 -1.44 利润 经营活动产生的现金流 不适用 不适用 -13,107,096.52 -120.03 量净额 基本每股收益（元/股） 0.2359 -3.95 0.8703 -2.18 稀释每股收益（元/股） 0.2359 -3.95 0.8703 -2.18 加权平均净资产收益率 减少0.02个 减少 0.30 个百 （%） 1.30 百分点 4.64 分点 本报告期末比 本报告期末 上年度末 上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 3,445,192,347.78 3,785,661,037.14 -8.99 归属于上市公司股东的 所有者权益 2,869,753,918.18 3,078,339,990.15 -6.78 注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损 益（包括已计提资产减 -1,421.16 值准备的冲销部分） 越权审批，或无正式批 准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国 5,417,573.40 17,840,970.66 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营 企业及合营企业的投 资成本小于取得投资 时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损 益 委托他人投资或管理 2,437,479.50 资产的损益 因不可抗力因素，如遭 受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置 职工的支出、整合费用 等 交易价格显失公允的 交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售 金融资产取得的投资 收益 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的 损益 采用公允价值模式进 行后续计量的投资性 房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法 律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管 费收入 除上述各项之外的其 -516,901.05 -298,627.77 他营业外收入和支出 其他符合非经常性损 益定义的损益项目 减：所得税影响额 734,719.05 2,991,312.46 少数股东权益影 响额（税后） 合计 4,165,953.30 16,987,088.77 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 经营活动产生的现金流量 -120.03 主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致 净额（年初至报告期末） 营业收入（本报告期） -30.18 主要系公司主要产品“苏灵”，执行医保谈判价 格，销售单价下降所致 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总 15,901 报告期末表决权恢复的优先股股东 无 数 总数（如有） 前 10 名股东持股情况 持有有 质押、标记或冻结 持股比 限售条 情况 股东名称 股东性质 持股数量 例(%) 件股份 股份 数量 数量 状态 刘建华 境内自然人 50,786,760 31.74 0 无 0 北京沐仁投资管理有限 境内非国有法人 16,245,600 10.15 0 质押 4,800,000 公司 北京普华基业投资顾问 其他 9,600,000 6.00 0 质押 2,900,000 中心（有限合伙） 北京康辰药业股份有限 其他 3,508,623 2.19 0 无 0 公司回购专用证券账户 GL GLEE Investment 境外法人 2,103,000 1.31 0 无 0 Hong Kong Limited 北京康辰药业股份有限 公司－第一期员工持股 其他 1,994,900 1.25 0 无 0 计划 华夏人寿保险股份有限 其他 1,799,909 1.12 0 无 0 公司－自有资金 杨永康 境内自然人 1,600,001 1.00 0 无 0 薛肖红 境内自然人 1,466,280 0.92 0 无 0 谭金清 境内自然人 1,240,500 0.78 0 无 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 刘建华 50,786,760 人民币普通股 50,786,760 北京沐仁投资管理有限 16,245,600 人民币普通股 16,245,600 公司 北京普华基业投资顾问 9,600,000 人民币普通股 9,600,000 中心（有限合伙） 北京康辰药业股份有限 3,508,623 人民币普通股 3,508,623 公司回购专用证券账户 GL GLEE Investment 2,103,000 人民币普通股 2,103,000 Hong Kong Limited 北京康辰药业股份有限 公司－第一期员工持股 1,994,900 人民币普通股 1,994,900 计划 华夏人寿保险股份有限 1,799,909 人民币普通股 1,799,909 公司－自有资金 杨永康 1,600,001 人民币普通股 1,600,001 薛肖红 1,466,280 人民币普通股 1,466,280 谭金清 1,240,500 人民币普通股 1,240,500 上述股东关联关系或一 1、刘建华、王锡娟为公司实际控制人，公司股东中北京普华基业投资 致行动的说明 顾问中心（有限合伙）（以下简称“普华基业”）为刘建华控制的企业， 公司股东中北京沐仁投资管理有限公司（以下简称“沐仁投资”）为王 锡娟控制的企业，刘建华、王锡娟、沐仁投资及普华基业为一致行动人。 2、公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知其 之间是否属于一致行动人。 前 10 名股东及前 10 名 无限售股东参与融资融 股东杨永康通过信用证券账户持有公司股份 1,600,001 股。 券及转融通业务情况说 明（如有） 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 1、公司分别于 2021 年 3 月 1 日，召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十三次 会议，并于 2021 年 3 月 17 日召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司 2021 年 度非公开发行 A 股股票预案的议案》等相关议案。 2021 年 9 月 17 日，公司在指定信息披露媒体披露了《关于非公开发行 A 股股票申请获得中 国证监会核准批复的公告》。公司董事会将按照相关法律法规和证监会批复文件的要求以及公司股东大会的授权办理本次非公开发行股票的相关事宜，并及时履行信息披露义务。 公司上述非公开发行股票的发行对象为公司实际控制人之一王锡娟女士，公司实际控制人之一王锡娟女士及其控制的北京沐仁投资管理有限公司、一致行动人刘建华先生及其控制的北京普华基业投资顾问中心（有限合伙）承诺：“自康辰药业 2021 年非公开发行股票定价基准日至本次发行完成后六个月内，本人/本公司不减持所持有的康辰药业股份，亦不安排任何减持计划”。 2、公司与上海药明康德新药开发有限公司（以下简称“药明康德”）于 2021 年 9 月 30 日签 署《合作开发合同书》（以下简称“合同”），双方共同对 HPK1 抑制剂用于实体瘤治疗一类新药研发项目进行合作开发。根据《公司章程》及相关制度的规定，以上合同的签署不需要通过公司董事会审议。 本项目双方采用共同研发、收益共享的模式进行合作。本项目知识产权，以及临床试验默示许可对应相关的临床试验申办权和新药证书归公司独家所有。本项目研发开发工作和商业化后的项目收益分享根据合同约定进行。公司按照合同约定方式分阶段向药明康德支付临床前研发费用、临床里程碑金以及项目收益，合同金额为 3,450 万元。 本项目的实施将丰富公司新药研发储备，有利于进一步完善公司抗肿瘤产品线，进一步提升公司整体实力和市场竞争优势，提升公司未来盈利能力，符合公司全体股东利益及公司发展战略，该合同的履行不会对公司目前经营产生重大影响。 鉴于新药研发具有周期长、风险大、投入高的特点，受技术、政策、政府审批、市场环境等诸多因素影响，本项目存在一定的不确定性。敬请广大投资者谨慎决策，注意防范投资风险。 3、公司关于内部研究开发支出的会计政策根据 2020 年 7 月国家药监局发布《突破性治疗药 物审评工作程序（试行）》、《药品附条件批准上市申请审评工作程序（试行）》，2020 年 11月国家药审中心发布《药品附条件批准上市技术指导原则（试行）》的相关政策规定，在原规定“考虑到公司涉及不同类别药品研发项目，对于创新药、生物类似药研发项目，进入 III 期临床试验之前所发生的研发支出均予以费用化处理”的基础上增加另外一种情形：“（1）对于自主研发的创新药，以 II 期临床试验支持上市申请的，或纳入突破性治疗程序的新药研发项目，自开始至开展实质性 II 期临床试验前为研究阶段，自开始开展实质性 II 期临床试验至取得生产批件的期间为开发阶段，开发阶段的支出进行资本化，确认为开发支出；（2）对于上市后药品的再评价或再开发，其支出予以资本化，确认为开发支出。” 截止 2021 年 9 月 30 日，合并财务报表中开发支出的账面价值为人民币 26,480,635.89 元，主 要系报告期内“苏灵”作为已上市药品，公司对其新的适应症、给药途径和给药剂量等，做上市后再开发研究，其相关研发投入满足资本化条件确认为开发支出所致。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2021 年 9 月 30 日 编制单位:北京康辰药业股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,004,078,176.04 1,346,668,808.43 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 181,363,561.60 衍生金融资产 应收票据 6,509,595.92 24,776,018.94 应收账款 291,942,608.41 174,701,292.18 应收款项融资 预付款项 17,898,615.44 4,793,028.99 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 18,867,382.78 38,259,275.07 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 49,517,700.39 33,942,162.14 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,783,769.50 3,743,052.01 流动资产合计 1,393,597,848.48 1,808,247,199.36 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 81,011,630.05 67,453,312.91 其他权益工具投资 547,159,935.34 592,446,479.59 其他非流动金融资产 44,800,000.00 25,600,000.00 投资性房地产 固定资产 265,456,235.76 280,927,370.83 在建工程 66,418,890.97 47,696,667.54 生产性生物资产 314,375.84 985,468.69 油气资产 使用权资产 20,633,771.37 无形资产 816,069,200.86 818,213,751.64 开发支出 26,480,635.89 商誉 97,642,801.50 98,648,461.64 长期待摊费用 13,000.01 16,000.01 递延所得税资产 6,066,401.12 7,050,578.01 其他非流动资产 79,527,620.59 38,375,746.92 非流动资产合计 2,051,594,499.30 1,977,413,837.78 资产总计 3,445,192,347.78 3,785,661,037.14 流动负债： 短期借款 24,467,071.90 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 34,986,944.31 108,384,458.50 预收款项 合同负债