2019年北京康辰药业股份有限公司三季报

公司代码：603590 公司简称：康辰药业 北京康辰药业股份有限公司 2019 年第三季度报告 目录 一、 重要提示 ...... 3 二、 公司基本情况 ...... 3 三、 重要事项 ...... 7 四、 附录 ...... 10 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人刘建华、主管会计工作负责人宋晓弥及会计机构负责人（会计主管人员）王晶保 证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减(%) 总资产 3,092,219,966.01 2,920,192,461.76 5.89 归属于上市公司股东的 2,664,440,816.25 2,480,714,428.69 7.41 净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) （1-9 月） （1-9 月） 经营活动产生的现金流 208,694,402.62 186,783,324.35 11.73 量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9 月） （1-9 月） （%） 营业收入 761,234,564.49 695,939,785.51 9.38 归属于上市公司股东的 203,695,695.21 156,937,461.96 29.79 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 178,553,606.93 152,673,652.44 16.95 利润 加权平均净资产收益率 8.03 10.21 减少 2.18 个百分点 （%） 基本每股收益（元/股） 1.2731 1.2611 0.95 稀释每股收益（元/股） 1.2731 1.2611 0.95 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明 （7－9 月） （1-9 月） 非流动资产处置损益 -5,563.59 越权审批，或无正式批 准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府 补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一 14,538,398.62 29,119,596.00 定标准定额或定量持 续享受的政府补助除 外 计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营 企业及合营企业的投 资成本小于取得投资 时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损 益 委托他人投资或管理 480,858.36 资产的损益 因不可抗力因素，如遭 受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置 职工的支出、整合费用 等 交易价格显失公允的 交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的 公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投 资取得的投资收益 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的 损益 采用公允价值模式进 行后续计量的投资性 房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法 律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管 费收入 除上述各项之外的其 -244,053.20 -310,488.37 他营业外收入和支出 其他符合非经常性损 益定义的损益项目 少数股东权益影响额 （税后） 所得税影响额 -2,060,834.44 -4,142,314.12 合计 12,233,510.98 25,142,088.28 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 14,157 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 持有有限售 质押或冻结情况 （全称） 量 比例(%) 条件股份数 股份状态 数量 股东性质 量 刘建华 50,786,760 31.74 50,786,760 无 境内自然人 GL GLEE Investment Hong 16,560,000 10.35 0 无 境外法人 Kong Limited 北京沐仁投资管 16,245,600 10.15 16,245,600 质押 1,900,000 境内非国有 理有限公司 法人 北京工业发展投 12,862,800 8.04 0 无 国有法人 资管理有限公司 北京普华基业投 资顾问中心（有限 9,600,000 6.00 9,600,000 无 其他 合伙） 深圳同创伟业资 产管理股份有限 公司－南海成长 3,920,000 2.45 0 无 其他 精选（天津）股权 投资基金合伙企 业（有限合伙） 薛肖红 1,466,280 0.92 0 无 境内自然人 覃甲鹏 1,173,000 0.73 0 无 境内自然人 赵建平 1,100,000 0.69 0 无 境内自然人 屈平 879,720 0.55 0 无 境内自然人 梁心 879,720 0.55 0 无 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量 量 种类 数量 GL GLEE Investment Hong 16,560,000 人民币普通股 16,560,000 Kong Limited 北京工业发展投资管理有 12,862,800 人民币普通股 12,862,800 限公司 深圳同创伟业资产管理股 份有限公司－南海成长精 3,920,000 人民币普通股 3,920,000 选（天津）股权投资基金合 伙企业（有限合伙） 薛肖红 1,466,280 人民币普通股 1,466,280 覃甲鹏 1,173,000 人民币普通股 1,173,000 赵建平 1,100,000 人民币普通股 1,100,000 屈平 879,720 人民币普通股 879,720 梁心 879,720 人民币普通股 879,720 鹏华资产－兴业银行－鹏 华资产德传医疗资产管理 601,300 人民币普通股 601,300 计划 程政 586,440 人民币普通股 586,440 1、刘建华、王锡娟为公司实际控制人，公司股东中普华基业为刘建 华控制的企业，公司股东中沐仁投资为王锡娟控制的企业，刘建华、 王锡娟、沐仁投资及普华基业为一致行动人。 上述股东关联关系或一致 2、公司境外法人股东 GL 的间接股东之一为 Cowin Konruns 行动的说明 Limited，Cowin Konruns Limited 的实际控制人为郑伟鹤、黄荔。同 时，郑伟鹤、黄荔为公司境内股东南海成长的普通合伙人。除此之 外，公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系， 也未知其之间是否属于一致行动人。 表决权恢复的优先股股东 无 及持股数量的说明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 合并资产负债表 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 变动比例 变动原因 项目 交易性金融资产 20,000,000.00 不适用 主要系公司购买理财 产品余额增加所致 主要系公司本期收到 应收票据 24,532,271.65 12,225,954.70 100.66% 银行承兑汇票增加所 致 其他应收款 11,144,058.59 8,056,297.71 38.33% 主要系公司本期应收 利息金额增加所致 存货 14,584,656.90 9,624,877.91 51.53% 主要系公司本期末在 产品金额增加所致 可供出售金融资 513,750,110.22 不适用 主要系会计政策变更， 产 将“可供出售金融资 产”调整至“其他权 益工具投资”项目所 致 主要系公司支付北京 蓉都创宜生物科技有 长期股权投资 47,790,883.93 不适用 限公司及潍坊高新区 康盛创业投资合伙企 业（有限合伙）投资款 所致 主要系会计政策变更， 其他权益工具投 将“可供出售金融资 资 600,874,454.17 不适用 产”调整至“其他权 益工具投资”项目所 致 生产性生物资产 2,304,846.18 1,341,020.78 71.87% 主要系子公司采购生 产性生物资产所致 长期待摊费用 5,200.16 -100.00% 主要系子公司长期待 摊费用减少所致 主要系公司其他权益 递延所得税资产 2,958,401.86 7,135,057.84 -58.54% 工具投资公允价值变 动计提递延所得税资 产减少所致 预收款项 1,423,083.72 3,188,664.50 -55.37% 主要系公司本期预收 货款减少所致 主要系公司本期末应 应交税费 14,890,373.32 24,174,155.69 -38.40% 交增值税及应交所得 税金额减少所致 主要系公司其他权益 其他综合收益 31,649,196.05 -28,381,496.30 不适用 工具投资公允价值变 动所致 合并利润表项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 变动比例 变动原因 主要系公司加大研发 研发费用 81,094,165.84 30,048,119.40 169.88% 投入及研发人员薪酬 增加所致 主要系公司本期利息 财务费用 -46,807,467.68 -18,741,144.38 149.76% 收入比上年同期增加 所致 主要系公司取得的与 其他收益 29,119,596.00 4,698,569.26 519.75% 日常经营相关的政府 补助增加所致 投资收益 8,588,486.69 118,588.98 7142.23% 主要系公司取得股利 收入所致 信用减值损失 662,255.45 不适用 主要系会计政策变更， 上期计提的坏账准备 计入资产减值损失以 及本期末应收账款余 额减少，冲回前期计提 的坏账准备所致 主要系会计政