2008年湖北能特科技股份有限公司一季报

冠福家用 2008 年第一季度季度报告全文 1 福建冠福现代家用股份有限公司 2008 年第一季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证 或存在异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。 1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 公司负责人林福椿、主管会计工作负责人张荣华及会计机构负责人（会计主管人员）蒋 慧星声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 1.5 公司负责人林福椿、主管会计工作负责人张荣华及会计机构负责人（会计主管人员） 蒋慧星声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 本报告期末 上年度期末 增减变动（％） 总资产 926,916,293.95 864,034,315.64 7.28% 所有者权益（或股东权益） 398,123,328.21 387,499,848.04 2.74% 股本 113,673,158.00 113,673,158.00 0.00% 每股净资产 3.50 3.41 2.64% 本报告期 上年同期 增减变动（％） 营业总收入 120,596,989.86 117,828,454.59 2.35% 净利润 8,363,365.64 12,536,758.83 -33.29% 经营活动产生的现金流量净额 -2,408,184.85 -51,876,202.89 95.37% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.02 -0.46 95.65% 基本每股收益 0.0736 0.1103 -33.27% 稀释每股收益 0.0736 0.1103 -33.27% 净资产收益率 2.10% 3.24% -1.14% 冠福家用 2008 年第一季度季度报告全文 2 扣除非经常性损益后的净资产收益 率 2.05% 4.32% -2.27% 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 奖励金 182,999.75 0 0.00 合计 182,999.75 2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 10,620 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 福建恒联股份有限公司 5,249,257 人民币普通股 德化县国有资产投资经营公司 4,374,381 人民币普通股 福建省德化县邱村矿业有限公司 4,374,381 人民币普通股 鸿阳证券投资基金 3,009,652 人民币普通股 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 3,000,000 人民币普通股 广州市瑞弘贸易有限公司 2,560,300 人民币普通股 上海飞时贸易有限公司 1,664,052 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 1,597,975 人民币普通股 郑素芳 1,415,300 人民币普通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 847,200 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10名无限售条件的股东之间，未知是否存在关联关系 也 未知是否属于一致行动人。 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、货币资金 报告期末，公司货币资金较上年度期末减少 42.31%，主要原因系支付的货款及对外的投 资增加所致。 2、应收票据 报告期末,公司应收票据较上年度期末增加 161.66%，主要原因系收到未到期应收票据所 致。 3、长期股权投资 报告期末,公司长期股权投资较上年度期末增加 2307.44%，主要原因系子公司上海五天实 业有限公司对外投资增加。 4、在建工程 冠福家用 2008 年第一季度季度报告全文 3 报告期末,公司在建工程较上年度期末增加 167.40%，主要原因系冠林公司竹木家用品厂 房的基建投入。 5、预收账款 报告期末，公司预收账款较上年度期末减少 88.64%，主要原因系预收的货款已结算。 6、应交税费 报告期末，公司应交税费较上年度期末减少 2,621.97%，主要原因系上年度期末销售方式 的改变，转回的销项税额未抵销所致。 7、其他应付款 报告期末公司其他应付款较上年度期末增加 172.54%，主要原因系应付其他单位的往来款 增加。 8、营业税费 报告期，公司营业税费较上年同期增加 31.45%，主要原因系销售收入增加，增加了营业 税费。 9、财务费用 报告期，公司财务费用较上年同期增加 269.19%，主要原因系增加了流动资金贷款及贴现 的商业承兑汇票支付的利息所致。 10、营业外收入 报告期，公司营业外收入较上年同期减少 90.61%，主要原因系经销的玻璃返利直接通过 成本核算所致。 11、经营活动产生的现金流量净额 报告期，公司经营活动的现金流量净额比上年同期增加 95.36%，主要原因系公司收到的 销货款较多，而且支付的其他经营活动的现金减少。 12、投资活动产生的现金流量净额 报告期，公司投资活动的现金流量净额比上年同期增加 149.68%，主要原因是冠林竹木家 用品厂房的基建投入。 13、筹资活动产生的现金流量净额 报告期，公司筹资活动的现金流量净额比上年同期减少 187.15%，主要原因是短期借款未 到期，偿还的较少。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 冠福家用 2008 年第一季度季度报告全文 4 3.4 对 2008 年 1-6 月经营业绩的预计 单位：（人民币）元 归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降 30%以上 2008 年 1-6 月预计的经营业绩 2008 年 1—6 月归属于母公司净利润预计比上年同期减少 20-40%。 2007 年 1-6 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 22,164,071.22 业绩变动的原因说明 1、生产成本提高，经营费用增加，预计将影响利润率下降； 2、营业收入计算口径不一致，去年同期采用一般销售确认收入，报告期内采用委托代销方 式确认收入。 3.5 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：福建冠福现代家用股份有限公司 2008 年 03 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 37,433,928.72 19,557,790.29 64,884,164.92 44,489,427.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 722,645.43 722,645.43 276,172.27 276,172.27 应收账款 129,755,299.65 44,736,297.63 121,014,615.28 36,481,020.86 预付款项 44,881,290.51 26,535,291.12 42,719,737.43 28,752,590.46 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 3,141,358.11 85,440,761.56 2,574,557.01 35,141,490.53 买入返售金融资产 存货 211,416,159.22 74,726,636.36 189,828,408.57 75,386,875.47 一年内到期的非流动资产 9,023,191.23 其他流动资产 流动资产合计 436,373,872.87 251,719,422.39 421,297,655.48 220,527,576.90 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 冠福家用 2008 年第一季度季度报告全文 5 长期股权投资 22,803,398.98 140,550,000.00 947,205.89 140,550,000.00 投资性房地产 固定资产 423,094,508.53 166,797,029.97 402,963,006.89 168,143,914.51 在建工程 8,704,249.53 167,010.75 3,255,089.65 50,055.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,360,814.90 5,920,465.24 25,505,368.01 5,966,160.91 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,496,868.21 45,390.56 1,598,018.59 72,432.00 递延所得税资产 9,082,580.93 7,273,669.17 8,467,971.13 5,510,355.43 其他非流动资产 非流动资产合计 490,542,421.08 320,753,565.69 442,736,660.16 320,292,917.85 资产总计 926,916,293.95 572,472,988.08 864,034,315.64 540,820,494.75 流动负债： 短期借款 269,900,000.00 149,900,000.00 224,900,000.00 149,900,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 127,629,976.16 34,032,220.00 134,042,113.90 33,361,800.00 应付账款 68,943,482.53 19,758,723.99 66,180,286.49 30,918,967.31 预收款项 579,704.24 55,235,978.62 5,104,033.87 293,044.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,847,755.03 3,328,228.09 8,961,511.84 5,283,100.01 应交税费 -4,090,479.75 -6,735,419.73 162,193.53 -1,763,869.17 应付利息 其他应付款 27,002,301.11 38,956,855.27 9,907,469.19 48,047,918.33 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 496,812,739.32 294,476,586.24 449,257,608.82 266,040,961.12 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 冠福家用 2008 年第一季度季度报告全文 6 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 496,812,739.32 294,476,586.24 449,257,608.82 266,040,961.12 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 113,673,158.00 113,673,158.00 113,673,158.00 113,673,158.00 资本公积 133,607,407.30 133,607,407.30 133,607,407.30 133,607,407.30 减：库存股 盈余公积 8,196,575.88 8,196,575.88 8,196,575.88 8,196,575.88 一般风险准备 未分配利润 142,646,187.03 22,519,260.66 132,022,706.86 19,302,392.45 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 398,123,328.21 277,996,401.84 387,499,848.04 274,779,533.63 少数股东权益 31,980,226.42 27,276,858.78 所有者权益合计 430,103,554.63 277,996,401.84 414,776,706.82 274,779,533.63 负债和所有者权益总计 926,916,293.95 572,472,988.08 864,034,315.64 540,820,494.75 4.2 利润表 编制单位：福建冠福现代家用股份有限公司 2008 年 1-3 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 120,596,989.86 51,222,964.73 117,828,454.59 64,374,121.11 其中：营业收入 120,596,989.86 51,222,964.73 117,828,454.59 64,374,121.11 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 108,284,480.86 49,286,632.12 101,093,950.90 57,189,171.79 其中：营业成本 76,878,769.80 34,014,827.65 79,518,444.70 45,061,884.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 914,469.90 646,211.92 695,685.46 516,212.56 销售费用 10,860,947.64 3,483,083.20 9,026,662.53 4,864,374.35 管理费用 12,440,775.71 6,648,635.48 9,905,772.97 5,315,898.06 财务费用 7,189,517.81 4,493,873.87 1,947,385.24 1,430,802.82 冠福家用 2008 年第一季度季度报告全文 7 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失 以“ -”号填列） 投资收益（损失以“ -”号 填列） 356,193.09 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“ -”号填 列） 三、营业利润（亏损以“ -”号填 列） 12,668,702.09 1,936,332.61 16,734,503.69 7,184,949.32 加：营业外收入 189,689.75 1,740.00 2,020,715.00 40,000.00 减：营业外支出 5,986.42 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 12,852,405.42 1,938,072.61 18,755,218.69 7,224,949.32 减：所得税费用 4,032,610.39 484,518.14 5,068,832.71 2,393,729.25 五、净利润（净亏损以“ -”号填 列） 8,819,795.03 1,453,554.47 13,686,385.98 4,831,220.07 归属于母公司所有者的净 利润 8,363,365.64 1,453,554.47 12,536,758.83 4,831,220.07 少数股东损益 456,429.39 1,149,627.15 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0736 0.1103 （二）稀释每股收益 0.0736 0.1103 4.3 现金流量表 编制单位：福建冠福现代家用股份有限公司 2008 年 1-3 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 177,422,712.75 134,908,967.06 104,829,149.58 61,838,839.60 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 冠福家用 2008 年第一季度季度报告全文 8 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 29,747.27 1,380,715.00 收到其他与经营活动有关 的现金 385,678.14 77,984.42 67,195.06 199,656.98 经营活动现金流入小计 177,838,138.16 134,986,951.48 106,277,059.64 62,038,496.58 购买商品、接受劳务支付的 现金 133,416,331.72 37,347,055.46 83,535,368.11 47,996,518.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 16,938,429.75 8,460,428.26 11,323,611.32 8,576,305.43 支付的各项税费 17,108,912.75 11,213,290.79 13,283,523.18 6,227,656.27 支付其他与经营活动有关 的现金 12,782,648.79 87,824,617.24 50,010,759.92 82,005,324.08 经营活动现金流出小计 180,246,323.01 144,845,391.75 158,153,262.53 144,805,804.59 经营活动产生的现金 流量净额 -2,408,184.85 -9,858,440.27 -51,876,202.89 -82,767,308.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 43,611,359.58 12,430,519.00 26,078,230.95 3,736,097.84 投资支付的现金 21,500,000.00 54,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 65,111,359.58 12,430,519.00 26,078,230.95 57,736,097.84 投资活动产生的现金 流量净额 -65,111,359.58 -12,430,519.00 -26,078,230.95 -57,736,097.84 三、筹资活动产生的现金流 冠福家用 2008 年第一季度季度报告全文 9 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 56,900,000.00 11,900,000.00 71,900,000.00 71,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 56,900,000.00 11,900,000.00 71,900,000.00 71,900,000.00 偿还债务支付的现金 11,900,000.00 11,900,000.00 115,600,000.00 56,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 4,785,466.50 2,642,677.75 2,442,598.98 2,373,935.98 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 16,685,466.50 14,542,677.75 118,042,598.98 59,273,935.98 筹资活动产生的现金 流量净额 40,214,533.50 -2,642,677.75 -46,142,598.98 12,626,064.02 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -27,305,010.93 -24,931,637.02 -124,097,032.82 -127,877,341.83 加：期初现金及现金等价物 余额 64,448,691.22 44,489,427.31 194,326,266.56 191,146,431.07 六、期末现金及现金等价物余额 37,143,680.29 19,557,790.29 70,229,233.74 63,269,089.24 4.4 审计报告 审计意见： 未经审计 福建冠福现代家用股份有限公司 二○○八年四月二十八日