2023年重庆博腾制药科技股份有限公司三季报

第三季度报告 QUARTERLY REPORT 股股票票简简称称：博：博腾腾股份股份 股股票票代代码码：3：030030633 63 证券代码：300363 证券简称：博腾股份 公告编号：2023-076 号 重庆博腾制药科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同 年初至报告期末 年初至报告期末比上 期增减 年同期增减 营业收入（元） 698,256,521.00 -46.44% 3,037,002,978.71 -41.79% 归属于上市公司股东的净利润（元） 41,486,354.40 -88.65% 451,859,325.20 -71.36% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 34,053,631.49 -90.68% 424,561,013.25 -73.08% 损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 938,413,241.57 -59.26% 基本每股收益（元/股） 0.07 -89.55% 0.83 -71.38% 稀释每股收益（元/股） 0.07 -89.55% 0.83 -71.18% 加权平均净资产收益率 0.66% 减少 5.94 个百分点 7.63% 减少 25.70 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 9,089,590,388.73 10,144,292,774.55 -10.40% 归属于上市公司股东的所有者权益 5,959,069,401.17 6,003,123,811.75 -0.73% （元） （二） 非经常性损益项目和金额 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -1,849,693.19 -9,791,077.96 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 6,034,740.81 24,057,636.12 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 7,183,745.24 18,507,688.51 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,367,553.07 -2,578,980.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 72,562.38 2,692,749.80 减：所得税影响额 1,261,829.52 3,512,950.37 少数股东权益影响额（税后） 379,249.74 2,076,753.72 合计 7,432,722.91 27,298,311.95 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 1、资产负债表项目 单位：元 项目 2023年 9 月 30 2023年 1 月 1日 变动额 变动比率 变动原因说明 日余额 余额 （%） 货币资金 2,121,071,293.51 2,850,419,010.56 -729,347,717.05 -25.59 主要系本期实施 2022 年度权益分派 所致 衍生金融资产 25,368,097.65 -25,368,097.65 -100.00 主要系本期外汇套期亏损所致 应收账款 704,720,010.53 1,456,608,638.00 -751,888,627.47 -51.62 主要系本期销售回款较好所致 其他应收款 40,712,049.03 60,909,882.56 -20,197,833.53 -33.16 主要系本期收回上年末购地意向金 所致 存货 604,946,621.32 902,196,386.55 -297,249,765.23 -32.95 主要系本期根据已签订单安排发货 所致 主要系本期已履约未结算资产减 合同资产 8,922,212.07 26,460,525.60 -17,538,313.53 -66.28 少，导致合同资产余额也随之减少 所致 其他流动资产 79,867,065.37 55,438,446.02 24,428,619.35 44.06 主要系本期待抵扣增值税进项税 额、预缴企业所得税增加所致 其他非流动金 主要系本期公司作为有限合伙人认 融资产 25,050,438.51 25,050,438.51 - 购苏州道彤腾辉创业投资合伙企业 （有限合伙）基金份额所致 主要系本期制剂 CDMO 工厂一期建 固定资产 2,758,798,976.91 2,120,257,371.67 638,541,605.24 30.12 设项目、上海研发中心新场地建设 项目、苏州桑田岛 1-3 楼 GMP 车间 项目陆续部分转固所致 主要系本期上海外高桥生物大分子 使用权资产 425,210,598.07 231,824,018.24 193,386,579.83 83.42 研发中心和美国研发中心新增租赁 场地所致 项目 2023年 9 月 30 2023年 1 月 1日 变动额 变动比率 变动原因说明 日余额 余额 （%） 主要系本期制剂 CDMO 工厂一期建 设项目、上海研发中心新场地建设 在建工程 670,912,113.45 1,029,021,600.29 -358,109,486.84 -34.80 项目、J-STAR 实验室扩建项目、苏 州桑田岛 1-3 楼 GMP 车间项目陆续 部分转固所致 主要系本期上海研发中心新场地建 长期待摊费用 400,450,554.70 159,663,760.30 240,786,794.40 150.81 设项目、J-STAR 实验室扩建项目转 固，相关的租入固定资产改良支出 增加所致 短期借款 20,000,000.00 303,345,917.52 -283,345,917.52 -93.41 主要系本期票据贴现借款到期支付 所致 衍生金融负债 37,217,083.21 113,672,260.20 -76,455,176.99 -67.26 主要系本期末公司已履行控股子公 司少数股权收购义务所致 应付票据 290,108,917.77 1,149,515,374.39 -859,406,456.62 -74.76 主要系本期票据到期承兑支付所致 应付职工薪酬 204,774,826.34 369,537,545.89 -164,762,719.55 -44.59 主要系本期支付奖金所致 应交税费 94,017,272.79 138,563,645.89 -44,546,373.10 -32.15 主要系本期盈利减少，应纳税所得 额减少所致 一年内到期的 190,039,586.01 100,175,303.24 89,864,282.77 89.71 主要系本期一年内到期的银行借款 非流动负债 增加所致 长期借款 732,016,816.49 312,912,245.62 419,104,570.87 133.94 主要系本期信用借款、抵押借款、 质押借款等长期借款增加所致 主要系本期上海外高桥生物大分子 租赁负债 393,232,218.30 207,332,627.76 185,899,590.54 89.66 研发中心和美国研发中心新增租赁 场地所致 递延收益 103,919,626.92 65,245,576.27 38,674,050.65 59.27 主要系本期收到与资产相关的政府 补助增加所致 2、利润表项目 单位：元 项目 2023年 1-9月 2022年 1-9月 变动额 变动率 变动原因说明 发生额 发生额 （%） 营业收入 3,037,002,978.71 5,217,592,886.95 -2,180,589,908.24 -41.79 主要系上年同期公司前期收到 重大订单交付较多所致 主要系上年同期公司前期收到 营业成本 1,639,996,230.71 2,475,286,632.07 -835,290,401.36 -33.75 重大订单交付较多，对应的成 本也较多所致 税金及附加 39,759,364.46 16,303,036.80 23,456,327.66 143.88 主要系本期增值税出口退税形 成的免抵额增加所致 财务费用 -22,603,254.22 -41,763,343.05 19,160,088.83 -45.88 主要系本期汇兑收益减少所致 其他收益 26,291,688.07 11,908,552.12 14,383,135.95 120.78 主要系本期收到政府补助增加 所致 主要系本期远期外汇合约平仓 投资收益 -9,928,282.03 -21,431,821.70 11,503,539.67 -53.68 收益增加、长期股权投资投资 损失减少所致 信用减值损失 38,295,627.42 -10,566,005.19 48,861,632.61 -462.44 主要系本期应收账款收回，相 应坏账准备计提减少所致 资产减值损失 -30,024,585.30 -5,463,446.88 -24,561,138.42 -449.55 主要系本期计提存货跌价准备 增加所致 所得税费用 70,511,097.28 227,580,076.54 -157,068,979.26 -69.02 主要系本期盈利减少，应纳税 所得额减少所致 3、现金流量表项目 单位：元 项目 2023年 1-9月 2022年 1-9月 变动额 变动率 变动原因说明 发生额 发生额 （%） 收到的税费返还 174,123,897.02 338,954,205.76 -164,830,308.74 -48.63 主要系本期收到的出口退税 款减少所致 收到其他与经营活动