2012年湖南尔康制药股份有限公司年报

湖南尔康制药股份有限公司2012年度报告全文 1 湖南尔康制药股份有限公司 2012年度报告 2013年04月 湖南尔康制药股份有限公司2012年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人帅放文、主管会计工作负责人董安昌及会计机构负责人(会计主 管人员)张曲曲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 湖南尔康制药股份有限公司2012年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................................................2 第二节 公司基本情况简介 ....................................................................................................................................................................5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................................................................................................7 第四节 董事会报告.............................................................................................................................................................................. 11 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 46 第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................. 56 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 64 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 70 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 73 第十节 备查文件目录 ........................................................................................................................................................................ 164 湖南尔康制药股份有限公司2012年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、尔康制药 指 湖南尔康制药股份有限公司 湘药制药 指 湖南尔康湘药制药有限公司 湘易康 指 湖南湘易康制药有限公司 湘利来 指 湖南湘利来化工有限公司 南宁桂之隆 指 南宁市桂之隆药用辅料有限公司 帅佳投资 指 湖南帅佳投资股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《公司章程》 指 《湖南尔康制药股份有限公司章程》 GMP 指 药品生产质量管理规范，即国家药监局制定的对国内药品行业的药品 生产的相关标准及条例，要求药品生产企业应具备良好的生产设备， 合理的生产过程，完善的质量管理和严格的检测系统，以确保最终产 品的质量符合法规要求。 报告期 指 2012年 1月 1日至2012年 12 月 31 日 上年同期 指 2011年 1月 1日至2011年 12 月 31 日 湖南尔康制药股份有限公司2012年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 300267 股票代码 300267 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 湖南尔康制药股份有限公司 公司的中文简称 尔康制药 公司的外文名称 HUNAN ER-KANG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 公司的外文名称缩写 ER-KANG 公司的法定代表人 帅放文 注册地址 长沙市浏阳生物医药工业园 注册地址的邮政编码 410331 办公地址 长沙市浏阳生物医药工业园 办公地址的邮政编码 410331 公司国际互联网网址 www.hnerkang.com 电子信箱 hnerkang@126.com 公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 杭州市西溪路128号9楼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗琅 范艺 联系地址 长沙市浏阳生物医药工业园 长沙市浏阳生物医药工业园 电话 0731-83282597 0731-83282597 传真 0731-83282705 0731-83282705 电子信箱 hnerkang@126.com hnerkang@126.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》、中证网 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定网站 公司年度报告备置地点 公司证券部 湖南尔康制药股份有限公司2012年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003年10月22日 浏阳市工商行政管 理局 430181000010054 430181755802247 75580224-7 变更注册资本登记 2009年12月25日 浏阳市工商行政管 理局 430181000010054 430181755802247 75580224-7 变更经营范围 2010年11月03日 长沙市工商行政管 理局 430181000010054 430181755802247 75580224-7 股份公司成立变更 注册登记 2010年11月08日 长沙市工商行政管 理局 430181000010054 430181755802247 75580224-7 变更经营范围 2011年01月11日 长沙市工商行政管 理局 430181000010054 430181755802247 75580224-7 首次公开发行股票 变更注册登记 2011年09月28日 长沙市工商行政管 理局 430181000010054 430181755802247 75580224-7 变更注册资本登记 2012年05月24日 长沙市工商行政管 理局 430181000010054 430181755802247 75580224-7 湖南尔康制药股份有限公司2012年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 主要会计数据 2012年 2011年 本年比上年增减(%) 2010年 营业总收入（元） 834,858,644.10 608,416,476.46 37.22% 363,933,848.46 营业利润（元） 178,400,623.24 135,578,646.57 31.58% 77,965,962.05 利润总额（元） 180,543,214.09 139,087,118.29 29.81% 78,172,893.89 归属于上市公司股东的净利润 （元） 151,906,924.38 117,811,939.82 28.94% 66,462,150.64 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 150,090,915.79 114,835,273.68 30.7% 66,287,613.39 经营活动产生的现金流量净额 （元） 84,021,539.71 75,733,192.84 10.94% 42,471,664.18 2012年末 2011年末 本年末比上年末增减 (%) 2010年末 资产总额（元） 1,237,592,028.36 1,128,171,007.10 9.7% 295,772,579.12 负债总额（元） 73,316,449.37 65,899,438.27 11.26% 119,152,145.81 归属于上市公司股东的所有者权 益（元） 1,157,792,683.29 1,059,811,773.06 9.25% 175,227,758.37 期末总股本（股） 239,200,000.00 184,000,000.00 30% 138,000,000.00 主要财务指标 2012年 2011年 本年比上年增减(%) 2010年 基本每股收益（元/股） 0.64 0.58 10.34% 0.34 稀释每股收益（元/股） 0.64 0.58 10.34% 0.34 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股） 0.63 0.56 12.5% 0.34 全面摊薄净资产收益率（%） 13.12% 11.12% 2% 37.93% 加权平均净资产收益率（%） 13.87% 27.66% -13.79% 46.81% 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率（%） 12.96% 10.84% 2.12% 37.83% 扣除非经常性损益后的加权平均 13.7% 26.97% -13.27% 46.68% 湖南尔康制药股份有限公司2012年度报告全文 8 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.3513 0.4116 -14.65% 0.3078 2012年末 2011年末 本年末比上年末增减 (%) 2010年末 归属于上市公司股东的每股净资 产（元/股） 4.8403 5.7598 -15.96% 1.2698 资产负债率（%） 5.92% 5.84% 0.08% 40.29% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 151,906,924.38 117,811,939.82 1,157,792,683.29 1,059,811,773.06 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 151,906,924.38 117,811,939.82 1,157,792,683.29 1,059,811,773.06 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 不适用 三、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012年金额 2011年金额 2010年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -361,765.26 -40,240.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,388,266.72 3,663,000.00 310,250.00 湖南尔康制药股份有限公司2012年度报告全文 9 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 116,089.39 -154,528.28 -63,078.05 所得税影响额 321,666.64 526,200.76 32,722.25 少数股东权益影响额（税后） 4,915.62 5,604.82 -327.66 合计 1,816,008.59 2,976,666.14 174,537.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 （一）政策风险 1、国家政策制定带来的风险 （1）药用辅料领域——规范化进程不确定性风险 在药用辅料领域，有关法律法规、行业政策、企业标准建设目前处于规范化进程的前期阶段，从立法到执行各个环节存 在较多空白，由于药用辅料的质量直接关系到药品安全，近年来药监部门逐渐加快了药用辅料行业规范化进程但药用辅料行 业规范化进程的不确定性将会对公司未来的发展造成一定影响。公司将积极参与、协助配合国家有关主管部门行业法律法规 和标准的制定与修订，促进行业规范化进程。 （2）抗生素领域——限制过度使用政策推出的不确定性带来的风险 近年来，抗生素滥用现象受到高度重视，为规范抗菌药物临床应用行为，保障医疗质量和医疗安全，2012年5月8日卫生 部颁布《抗菌药物临床管理办法》限制抗生素的过度使用，管理办法的出台使得抗生素国内需求下滑。公司抗生素产品磺苄 西林钠虽然具有安全性高，毒副作用小，耐药率低的特点，但未来抗生素政策效应对公司磺苄西林钠业务推广的影响仍具不 确定性。 （二）主要原材料价格波动带来的风险 公司药用辅料产品的原材料占成本比重较大（一般在90%左右）且价格波动较大，虽然公司可以通过调整产品售价向下 游客户转移部分原材料涨价的风险，但仍存在原材料价格剧烈波动时公司产品价格调整不及时而带来的经营风险。公司将大 力拓展、丰富原材料采购途径，培养专业化采购人才，加强各个环节的成本控制管理，实现有效加强成本管理。 （三）药用辅料行业竞争加剧带来的风险 随着药用辅料行业规范化进程的不断推进，进入药用辅料行业的专业化生产企业明显呈现上升趋势，在门槛相对较低的 部分药用辅料品种上，行业竞争加剧趋势较为明显。公司将进一步优化产品结构，提高产品质量和后续服务，提升公司产品 的市场竞争力。 （四）公司规模扩大带来的管理风险 1、产能扩大后带来的管理风险 公司募集资金投资项目建成达产后，药用甘油的年生产能力将由目前的 4,500 吨提高到9,500吨，药用丙二醇的年生产 能力将由目前的1,000吨提高到6,000吨，药用乙醇的年生产能力将由目前的1,500吨提高到11,500吨，药用氢氧化钠的年生产 能力将由目前的300吨提高到2,300吨，注射用磺苄西林钠的年生产能力将由目前的 3,000 万克提高到 8,000 万克，公司主要 产品的产能将实现大幅提高。公司产能扩张是建立在对市场、技术及销售能力等各个方面进行谨慎的可行性研究分析基础之 上的，但仍可能出现产能扩张带来的管理风险，公司将加大生产、销售各方面的管理力度，有效规避风险。 2、销售区域的不断扩大带来的市场管控风险 随着公司生产及销售业务规模不断扩张，对销售管理提出了更高要求，包括经销商管控、价格系统管控以及区域市场协 调等问题将不断呈现。为此，公司将大力引进销售领域优秀营销人才，对客户进行贴身式服务，及时反馈客户需求，不断完 善和优化公司营销体系，提升公司销售业绩。 湖南尔康制药股份有限公司2012年度报告全文 10 3、公司规模扩大带来的人力资源短缺风险 随着公司业务快速发展，优秀人力资源短缺的矛盾日益突显，将极大影响公司各阶段计划与目标的推进。为此，公司将 完善人力资源管理体系建设，优化选人和用人机制，搭建人才培养体系；贯彻公司倡导的“造就富有员工”理念，提升员工整 体薪酬福利水平，有效吸引和保留高素质人才；建立和不断完善各种长期激励与约束机制，充分调动激励对象的积极性与创 造性，促进公司“健康、持续、快速”发展。 针对上述公司经营过程中存在的管理风险，公司适时将2013年定位为 “整顿提高年”，公司将不断规范公司内部控制 管理，对各岗位提出实施精细化管理的要求，全方位提升各部门、各岗位的管理水平 。 湖南尔康制药股份有限公司2012年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 2012年是尔康制药上市后第一个完整的会计年度，公司紧密围绕着既定的发展战略目标，秉承“一切为了药品的安全” 使命，充分利用公司的产品质量优势、市场品牌优势及各项技术优势，积极维护、开拓市场，加强自主研发及创新，促进内 部控制建设，完善公司各项管理制度，进一步提高公司核心竞争力及盈利能力。2012年全年，公司实现营业收入83,485.86 万元，较去年同期增长37.22%；归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润15,009.09万元，较去年同期增长30.7%。 2012年是国内药用辅料行业发展历程中有着重要意义的一年，药品监管机构及相关部门先后出台药用辅料相关政策及规 定，推动整个药用辅料行业的规范化、标准化进程，具体如下： A. 2012年1月，工信部公布医药工业十二五规划，首次将药用辅料纳入五大重点发展领域； B. 2012年2月23日，国务院公布的《国家药品安全“十二五”规划》中，进一步明确提出将提高132个药用辅料标准， 制订200个药用辅料标准的计划作为医药行业十二五规划重点项目； C. 2012年8月2日，国家食品药品监管局发布了《加强药用辅料监督管理的有关规定》，于2013年2月1日起执行，规定 中提到我国将建立药用辅料数据库和不良信息公开制度，对于高风险的药用辅料，将实行准入机制；并分别对药品生产企业、 药用辅料生产企业以及药品监管部门等三方各自的工作责任进行了明确； D. 2013年1月23日，国家食品药品监督管理局注册司为落实《加强药用辅料监督管理有关规定》中对药用辅料实行分类 管理的规定，发布《关于征求实行许可管理药用辅料品种名单（第一批）意见的函》，此征求意见函首次公布了拟实行许可 管理的28个药用辅料品种，进一步落实国家食品药品监督管理局《加强药用辅料监督管理的有关规定》中对药用辅料实行分 类管理的规定。 2012年，公司结合董事会制定的经营计划，在保证销售收入、净利润持续、健康、稳定发展的基础上，围绕企业发展战 略重点做好以下工作： 1.报告期内，公司在提升现有市场占有率的同时，积极开拓新的市场。公司根据行业特点及客户需求及时调整营销方式、 方法，以产品质量优势为先导，信誉至上及优质服务为宗旨，多形式、多渠道、多层次开发、开拓市场。 2.报告期内，公司秉承在药用辅料行业的人才及技术优势，不断加强研发力度，新增4项专利技术，同时凭借丰富的市 场经验及研发经验，对产品生产工艺不断改进优化，提升产品品质。 3.报告期内，公司严格执行质量监管措施，加强产品生产质量管理，提高员工安全意识，确保产品生产、检验、存放、 运输等各个环节的安全无误。 4.报告期内，公司按照招股说明书中募集资金用途，积极开展募投项目建设。 5.报告期内，公司加大内部控制管理体系的建设力度，进一步完善公司内控管理各项制度，规范公司运作，保证公司持 续、稳定、健康发展。 报告期内，公司继续加大研发力度，2012年公司研发支出为3,784.94万元，占营业收入的比例为4.54%，较上年同期增 长35.06%。 二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析 （1）收入 说明 2012年度公司实现主营业务收入83,376.33万元,较上年同期增长37.19%,主要系本期销售规模扩大所致。 湖南尔康制药股份有限公司2012年度报告全文 12 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012年 2011年 同比增减（%） 医药制造业-原辅料药 （吨） 销售量 72,800.00 44,687.59 62.91% 生产量 73,961.27 39,646.93 86.55% 库存量 2,52