1999年国药集团一致药业股份有限公司中报

深圳市益力矿泉水股份有限公司1999年度中期报告 重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、 公司简介 1、公司注册名称:深圳市益力矿泉水股份有限公司 英文名称:Shenzhen Health Mineral Water Co., Ltd. 2、公司注册地址:深圳市福田区红岭北路先科激光中心大厦八楼 办公地址:同上 邮政编码:518029 3、公司法定代表人:赵必元 4、公司董事会秘书 姓 名:胡青 联系地址:深圳市红岭北路先科激光中心大厦八楼 联系电话:(0755)2413446、2413223 传 真:(0755)2413962 5、公司股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:“深益力A” 代码: 0028 “深益力B” 代码: 2028 二、主要财务指标 单位:人民币元 项目 99年6月30日 98年6月30日 同比增减 (%) 净利润 11810979.42 3219951.39 266.81 股东权益 351158163.64 329731643.00 6.50 每股收益 0.074 0.02 270.00 净资产收益率(%) 3.36 0.98 242.86 每股净资产 2.19 2.06 6.31 调整后每股净资产 2.10 1.95 7.69 注:1、主要财务指标的计算公式为: 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数; 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%; 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数;调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数。 2、公司根据中国会计准则与国际会计准则计算的报告期净利润分别为1,181.10万元人民币与438.60万元人民币,出现差异原因为根据国际会计准则的规定:深圳达能益力泉饮品有限公司支付给本公司的2,500万元商标转让费中,742.50万元属于关联交易未实现利润,应从净利润中扣除。去年同期的净利润额亦按上述原则作相应调整。 三、股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况 股份类别 期初数 本次变动增减 期末数 (万股) 配股 送股 公积金转股 其他 (万股) 一、尚未流通股份 (1)发起人股份 8,385.30 — — — — 8,385.30 其中: 国家拥有股份 6,936.93 — — — — 6,936.93 境内法人持有股份1,448.37 — -- — — 1,448.37 (2)募集法人股 1,524.60 — — — — 1,524.60 合 计 9,909.90 — — — — 9909.90 二、已流通股份 境内上市的人民币 普通股 3,049.20 — — — — 3049.20 境内上市的外资股3,049.20 — — — — 3049.20 合 计 6,098.40 — — — -- 6098.40 三、股份总数 16,008.30 — — — — 16008.30 2、前十名最大股东持股情况(截至1999年6月30日止): 股东名称 期末持股数 占总股数 期初持 占总股数 　　 (万股) 比例(%) 股数 比例 (万股) (%) 深圳市投资管理公司 * 6936.93 43.33 6936.93 43.33 深圳市宝安上屋经济 1524.60 9.52 1524.60 9.52 发展有限公司 深圳市宝安区石岩镇 1448.37 9.05 1448.37 9.05 经济发展总公司 INTL NEDERLANDEN ** 148.18 0.93 148.18 0.93 BANK(ING BANK) GLOBAL CUSTODY N.V. CCBP/FRUCTILUX ** 123.86 0.77 64.70 0.40 SICAV DB INVESTMENT ** 88.62 0.55 88.62 0.55 MANAGEMENT S.A. CAISSE CENTRALE ** 53.82 0.34 5 0.03 DES BANQUES POPULAIRES CHAN MUK YING ** 45.74 0.29 45.74 0.29 朱志平 41.59 0.26 56.37 0.35 冯雯 38.04 0.24 20.86 0.13 合计:10,449.75万股 占总股本: 65.28% 注:*为国有股股东;**为境内上市外资股股东 3、持有本公司5%以上的法人股东所持股份质押、冻结情况持有本公司9.52%股份(1,524.60万股)的法人股东深圳市宝安上屋经济发展有限公司已将其所持有的全部本公司股份向中国工商银行深圳分行龙华支行作贷款抵押;经深圳市宝安区投资管理公司担保,持有本公司9.05%股份(1,448.37万股)的法人股东深圳市宝安区石岩镇经济发展总公司向深圳石岩农村信用合作社进行贷款,并以其所持有的199.50万股本公司股份向深圳市宝安区投资管理公司作了反担保。持有本公司43.33%股份的国有股股东深圳市投资管理公司所持有的本公司股份在报告期内未作质押。 四、经营情况的回顾与展望 (一) 上半年经营情况的回顾 99年上半年,公司矿泉水及其包装产品的生产经营稳中有升,市场开拓情况较好。同时,公司积极推行费用预算管理制度等措施,努力控制费用开支,提高资金使用效益,在降低成本、增加利润方面取得了一定的效果。共完成工业总产值(按现行价计)10,209.80万元,比去年同期增长29.79%;主营业销售收入4,819.89万元,比去年同期增长1.17%;实现净利润1,181.10万元,比去年同期增长266.81%。 1、天然矿泉水业务经营情况 公司以珍贵优质天然矿泉水的生产经营为主要业务。98年公司与达能亚洲有限公司进行合作之后,合资公司充分发挥品牌、技术和管理优势,加大技改促产、广告促销力度,突出“益力”矿泉水良好的市场形象,并进一步理顺销售网络,提高服务质量,使产销量保持了较大幅度的增长。公司控股的深圳益力三洲饮品有限公司新推出“益碧”品牌桶装矿泉水和瓶装蒸馏水已投放市场,市场反应较好;益力矿泉水(湖北)有限公司已与国内一知名品牌持有者签定商标使用协议,推出使用该品牌的矿泉水。上半年公司共生产矿泉水5.87万吨,比去年同期增长35.25%,其中瓶装矿泉水349.77万箱,比去年同期增长34.90%,桶装矿泉水73.11万桶,比去年同期增长59.96%。 2、塑料容器产品生产经营情况 公司于97年投资兴建的全资企业益力塑料容器厂,引进日本技术先进的生产设备,采用注拉吹成型技术生产三加仑、五加仑塑料容器桶,产品质量优良、外形美观,受到客户的欢迎,产销量稳步上升,今年一直处于供不应求的状况。但是由于自去年初开始全国范围内塑料容器桶价格大幅下滑,影响了该厂获利情况。该厂上半年销售塑料容器桶16.61万个,比去年同期增长52.79%;实现销售收入496.72万元,比去年同期增长7.12%;完成利润15.66万元,比去年同期增加26.58万元。 3、其他业务经营活动 根据本公司与达能亚洲有限公司于98年6月22日签定的合资合同有关条款,合资公司本报告期内已向本公司支付2,500万元人民币的商标转让费。 4、公司投资情况 本报告期公司没有募集资金,也没有以前募集的资金延续到本期使用的情况。 (二)下半年计划 1、以矿泉水及其包装产品的生产经营为重点,进一步加强市场开拓力度,努力推进技术创新,通过发展规模经济,提高企业效益。 2、充分利用上市公司的有利条件和公司现有资源,寻找合适的机会介入成长性高的行业和项目,以加快公司产业结构调整。 3、在公司内部进一步完善和推行财务、审计制度,加强成本管理,节约开支;逐步清理整顿经营状况不好的下属企业,减少亏损额,提高公司的整体盈利能力。 五、重大事项说明 1、公司董事会决定:本公司中期不进行利润分配及公积金转增股本。 2、本公司98年度未进行利润分配及公积金转增股本。全部净利润用于弥补97年度的亏损。 3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、本公司于1999年5月28日下午召开了第七次股东年会。会议审议通过了《1998年度董事会工作报告》、《1998年度监事会工作报告》、《1998年度财务决算报告》、《1999年度经营计划》、《1998年度弥补亏损及利润分配议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、《关于授权董事会的议案》。以上内容均已在5月29日的《证券时报》、《香港商报》上进行了披露。 5、公司继续聘请深圳中天会计师事务所和浩华国际会计师事务所(中国 深圳)对公司1999年度的财务报告分别按照中国会计准则和国际会计准则进行审计。 6、报告期内无重大收购兼并、资产重组事项。 7、重大关联交易: (1)达能益力公司及达能益力泉公司按市场正常价格向深圳益力新塑料有限公司采购货物4,882,140元人民币,向深圳益力包装有限公司采购货物1,064,488.20元。 (2)根据公司与达能益力泉公司商标转让协议有关条款的规定,达能益力泉公司报告期内支付给本公司“益力”商标转让费2,500万元,该转让费已进入本报告期利润。以上关联交易均遵从公平合理的原则进行。 8、重大合同(担保、抵押)情况 截至99年6月30日止,本公司提供担保的事项有:为深圳市深宝实业股份有限公司提供贷款担保3,300万元人民币;为深圳万德莱通讯设备有限公司提供银行承兑汇票担保1,000万元人民币。 本公司资产抵押情况为:本公司以位于宝安区石岩镇上屋村的234,354平方米土地使用权作为抵押向中国银行深圳分行贷款人民币2,000万元,贷款期限为1999年6月30日至2000年6月23日。 9、计算机2000年问题。 经检查和调试,计算机2000年问题不会对公司产生重大影响。 六、财务报告(未经审计) (一) 会计报表(附后) (二) 合并会计报表附注(附后) 七、备查文件 下列文件置于公司总部,以供股东和有关管理部门查询: 1、载有董事长亲笔签名的中期报告原件; 2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表; 3、第七次股东年会文件; 4、公司章程。 深圳市益力矿泉水股份有限公司 董 事 会 一九九九年八月十六日 合并会计报表附注 附注1. 公司简介 本公司系经深圳市人民政府以深府办复(1993)356号文批准, 于一九九三年二月一日经股份制改组成立的工业类股份公司。一九九三年三月,经中国人民银行深圳分行批准, 本公司发行新股5000万股, 其中: 社会公众股1650万股、内部职工股350万股、募集法人股1000股和境内上市外资股2000万股。目前,本公司之A、B股均已于深圳证券交易所上市。 本公司在深圳市工商行政管理局登记注册,营业执照注册号为4403011001677,执照号为深司字N24657,现时注册资本为人民币16008.30万元,经营范围包括:生产矿泉水、矿泉水饮料及本行业的信息、技术咨询和指导、投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);进出口业务按深贸管审证字第198号外贸企业审定证书规定办理。 附注2. 重要会计政策 (1)执行的会计制度 本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司(以下简称“本公司”)的会计政策而编制的,该会计政策根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》规定制定。 (2)会计期间 本公司中期报告的会计期间为1月1日至6月30日。 (3)合并会计报表编制方法 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时在将它们互相间之投资、往来、存货购销及其未实现利润全部抵销基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。 (4)记帐原则和记价基础 本公司会计核算以责权发生制为基础,投资、存货按成本与市价孰低法为计价基础,其他资产以历史成本为计价基础。 (5)外币换算 本公司及子公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生当月一日人民币市场汇率折合为人民币记帐。月末对货币性项目按月末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入财务费用计入本年损益。 (6)现金等价物的确定标准 本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 (7)坏帐核算方法 本公司的坏帐核算采用备抵法,中期按年初提取数不作调整。 (8)存货核算方法 本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等四大类。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用按一次摊销法摊销。 本公司中期不提取存货跌价准备。 (9)长期投资核算方法 A.长期股权投资 a.本公司没有股票投资和长期债权投资。 b.其它股权投资 公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理。 对于股票投资和其他股权投资,若母公司对被投资公司的持股在20%以下的,按成本法核算;对持股在20%以上的联营公司的长期投资采用权益法核算;持股超过50%的子公司按权益法核算并合并会计报表。 c.股权投资差额 本公司对采用权益法核算的公司,若长期投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投资差额"明细科目核算。本期股权投资差额不摊销。 B.长期投资减值准备 本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌 或投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则对可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备,冲减当期损益。本期长期投资减值准备参照年初,不作调整。 (10)固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。 a.固定资产按实际成本计价。 b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估价的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,分类折旧率如下: 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 35年 2.71% 机器设备 14年 6.79% 电子设备 5年 19.00% 运输工具 6年 15.83% 其他设备 10年 9.50% (11) 在建工程 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按成本值入帐。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 (12)无形资产核算方法 公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投资转入无形资产,按合同约定或评估确认的价值入帐。各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下: a. 土地使用权自开始使用之日起按各项目受益期平均摊销 b. 专有技术按8年摊销 c. 商标使用权按投入使用起至注册商标有效期限结束日内平均分摊 (13)开办费核算方法 开办费以筹建期间内实际发生费用核算,并从开始生产经营的当月起按五年期限平均摊销。 (14)长期待摊费用 长期待摊费用以实际发生额核算,其中 a. 租入固定资产改良支出:在公司租赁期内平均摊销 b. 固定资产大修理支出:在完工结算后分五年摊销 c. 其他长期待摊费用:在产生效益后分五年平均摊销 (15)收入确认原则: 商品销售:以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得收取货款的证据时,作为营业收入实现。 劳务销售:以劳务已经提供,收到款项或收取款项的证据已经取得时,作为营业收入实现。 商标转让收入:以收到对方所付款项时,确认商标转让收入实现。 (16) 利润分配 董事会根据国家有关规定,结合公司经营状况及发展需要,每年拟定利润分配方案,报经股东大会审议通过后实施。 九九年中期暂不分配利润。 附注3. 税项 本公司适用的主要税种和税率如下: 产品、商品销售适用增值税,税率为4%及17%。根据深圳市税务局深税发[1993]507号文规定,本公司在深圳特区二线内生产并在本特区内销售(简称“地产地销”)的产品,暂免征工业环节的增值税。 一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5%,附加的城市维护建设税为1%,教育费附加为3%。本公司之子公司深圳达能益力饮品有限公司不交纳教育费附加。 本公司于深圳市注册,所得税税率为15%。 附注4.有关本公司的结构如下: a. 纳入母公司报表范围的非独立法人单位情况: 单位名称 注册地 主要业务 深圳市益力矿泉水股份有限公司展销部* 深圳市 公司自产品展销;国内商业,物资供销业 深圳市益力矿泉水厂* 深圳市 矿泉水系列饮料 深圳市益力矿泉水二厂* 深圳市 矿泉水系列饮料 深圳市益力矿泉水五厂 * 深圳市 矿泉水系列饮料 深圳市益力塑料容器厂 深圳市 各种塑料容器、塑料制品(不含限制项目) 深圳市益力密码锁厂 深圳市 生产、销售各种密码锁;五金工具、电子产 品购销(不含限制项目) *根据本公司董事会深益董[1999]1号决议,鉴于益力矿泉水一厂、益力矿泉水二厂、益力矿泉水五厂、公司展销部等公司全资下属企业的资产已按公司与法国达能集团签定的合资合同投入或转让给合资公司,已不再从事其营业执照核定范围内的经营活动,同意对其进行清算,并注销其工商登记手续。注销前债权债务由本公司负责。 b. 纳入合并会计报表范围的子公司情况: 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 RMB RMB 深圳市益力三洲饮品有限公司 深圳市 姚楠龄 500万 500万 70% 天然矿泉水系 列产品,纯净 水系列产品 深圳益力包装有限公司 深圳市 赵必元 130万 130万 75% 生产经营各类 包装纸箱及其 材料,塑料包 装容器 益力矿泉水(湖北)有限公司