2009年广州白云山医药集团股份有限公司年报

广州药业股份有限公司 GUANGZHOU PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED 2009 年年度报告目 录 一、重要提示.......................................................... 二、公司基本情况...................................................... 三、会计数据和业务数据摘要............................................ 四、股本变动及股东情况................................................ 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况................................ 六、公司治理结构...................................................... 七、股东大会情况简介.................................................. 八、董事会报告........................................................ 管理层讨论与分析 董事会日常工作 利润分配预案或资本公积金转增股本预案 其他事项 九、监事会报告........................................................ 十、重要事项.......................................................... 十一、财务报告........................................................ 十二、备查文件目录....................................................一、重要提示 （一）广州药业股份有限公司（“广州药业”或“本公司”）董事会（“董事会”）、 监事会（“监事会”）及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。 （二）本公司及其附属企业（统称“本集团”）与本公司截至2009 年12 月31 日止年度（“本报告期”或“本年度”）财务报告分别经国内核数师立信羊城会计师事 务所有限公司和国际核数师罗兵咸永道会计师事务所审计并出具了标准无保留意 见审计报告书。 （三）本公司董事长杨荣明先生、董事总经理施少斌先生、财务总监兼财务 部高级经理陈炳华先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。 （四）本公司存在关联方非经常性占用资金情况（详情请参照本年度报告之重 要事项）。 （五）本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 （六）本年度报告分别以中、英文两种语言编订，除按香港财务报告准则编制 的财务报告及国际核数师报告外，两种文体若出现解释上的歧义时，以中文本为 准。二、公司基本情况 （一）法定中文名称： 广州药业股份有限公司 中文名称缩写： 广州药业 英文名称： Guangzhou Pharmaceutical Company Limited 英文名称缩写： GPC （二）法定代表人： 杨荣明 （三）董事会秘书： 庞健辉 证券事务代表： 黄雪贞 联系地址： 中国广东省广州市荔湾区沙面北街45 号 电话： （8620）8121 8084 / 8121 8119 传真： （8620）8121 6408 电子邮箱： pangjh@gpc.com.cn / huangxz@gpc.com.cn （四）注册及办公地址： 中国广东省广州市荔湾区沙面北街45 号 邮政编码： 510130 国际互联网网址： http://www.gpc.com.cn 电子邮箱： sec@gpc.com.cn 香港主要营业地点： 香港金钟道89 号力宝中心第2 座20 楼2005 室 （五）公司选定的信息披露报纸： 中国内地:《上海证券报》 中国证监会指定登载公司年度报 告的网址： http://www.sse.com.cn 香港登载公司年度报告的网址: http://www.hkex.com.hk 年度报告备置地点： 广州药业股份有限公司秘书处 （六）股票上市交易所名称及代码： A股：上海证券交易所 代码：600332 公司简称：广州药业 H股：香港联合交易所有限公司代码：0874 公司简称：广州药业 （七）其他资料 首次注册日期： 1997年9 月1 日 首次注册地点： 中国广东省广州市荔湾区沙面北街45 号 变更注册日期： 2009年11 月9 日 变更注册地点： 中国广东省广州市荔湾区沙面北街45 号 企业法人营业执照注册号： 4401011101830 税务登记号码： 44010063320680x 组织机构代码： 63320680-X 聘请会计师事务所名称及地址： 国内核数师： 立信羊城会计师事务所有限公司 中国广东省广州市天河区林和西路3-15 号耀中广场 11 楼 国际核数师： 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦22 楼三、会计数据和业务数据摘要 （一）按中国会计准则编制的账项 2009 年 项 目 （人民币千元） 营业利润 207,077 利润总额 231,331 归属于本公司股东的净利润 210,989 归属于本公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 156,584 经营活动产生的现金流量净额 439,393 注：1、以上财务报表数据和指标均以合并报表数计算。 2、非经常性损益涉及项目及金额包括： 项 目 金额 （人民币千元） 说明 非流动资产处置损益 (177) 计入当期损益的政府补助 26,622 为下属子公司取得政府补助当期 转入营业外收入的金额。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,871 为本公司向合营企业广州医药有 限公司（“医药公司”）提供借款取 得的利息净收入。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 2,324 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 28,374 本年内，本公司属下子公司加强应 收款项的清理工作，此前已计提的 单项坏账减值准备在本报告期内 收回。 委托贷款损益 4,222 为本公司向合营企业医药公司提 供委托贷款所取得的利息净收入。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (2,192) 其他符合非经常性损益定义的损益项目 — 所得税影响数 (2,457) 少数股东损益影响数 (4,183) 合计 54,404 （二）按中国会计准则与按香港财务报告准则编制的账目之间的差异及差异说明2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日 附 注（人民币千元） （人民币千元） 按中国会计准则编制的归属于本公司股东的净资产 3,304,186 3,124,842 固定资产重估价值差异 2 102,995 118,761 投资性房地产重估 3 97,257 64,733 光大银行公允价值变动 7 15,523 — 上述三项之递延税款净影响 4 (53,512) (46,425) 递延政府补贴收入 5 — (2,387) 少数股东权益差异 6 (16,447) (14,219) 按香港财务报告准则编制的本公司股东应占资本及 储备 3,450,002 3,245,305 2009 年 2008 年 附 注（人民币千元） （人民币千元） 按中国会计准则编制的归属于本公司股东的净利润 210,989 182,496 无形资产之摊销 1 — (16,669) 固定资产重估增值部分所计提之折旧 2 (4,967) (4,967) 投资性房地产核算方法差异(成本法与公允法差 异) 3 2,634 27,155 上述两项之递延税项影响 4 4,099 (6,402) 需通过损益表确认之政府补贴收入 5 2,387 446 少数股东权益差异 6 (242) (230) 按香港财务报告准则编制的本公司股东应占盈利 214,900 181,829 注： 1. 此项目乃职工住房改造款，为2000 年本集团职工向本集团购买职工住房发生之房改损失。 按香港财务报告准则，此项支出视为无形资产，按职工的平均剩余服务年限按直线法平 均摊销。按中国会计准则，相关支出调整当年年初未分配利润。 2. 本集团在1997 年H 股上市时，本集团资产由一国际评估师进行重估，该重估增值已反映 于按香港财务报告准则编制之账目中，而不被反映在按中国会计准则编制之账目中。按 香港财务报告准则计提的折旧数是按重估后的价值为基准，所以计提数大于按中国会计 准则计提的折旧。3. 本集团之透资性房地产在按中国会计准则编制的账目下以历史成本列示，而在按香港财 务报告准则编制的账目下则以公允价值列示。 4. 此项目为根据第2 项、第3 项及第7 项的差异计提之相关递延所得税负债。 5. 本集团在执行中国新会计准则前形成固定资产的政府拨款确认为资本公积，而在按香港 财务报告准则及中国新会计准则编制的账目中，该等补助收入均递延确认，并于有关资 产之预计可用年限以直线法计入损益表。 6. 由于上述差异使按香港财务报告准则与中国会计准则计算之净利润/股东应占盈利存在差 异，因而引致少数股东权益发生差异。 7. 本集团对光大银行之投资在中国会计准则编制的账目下按成本核算于长期股权投资，而 按照香港财务报告准则应以公允