2008年桂林莱茵生物科技股份有限公司中报

桂林莱茵生物科技股份有限公司2008年半年度报告 股票简称：莱茵生物 股票代码：002166 披露日期：2008年8月28日 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司全体董事均亲自出席了本次审议2008年半年度报告的董事会。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 公司负责人秦本军、主管会计工作负责人周庆伟及会计机构负责人郑辉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况………………………………………………………… 2 二、主要财务数据及指标………………………………………………… 4 三、股本变动及主要股东持股情况……………………………………… 5 四、董事、监事、高级管理人员情况…………………………………… 7 五、董事会报告…………………………………………………………… 8 六、重要事项………………………………………………………………15 七、财务报告………………………………………………………………21 八、备查文件………………………………………………………………65 第一章 公司基本情况 一、公司法定中文名称：桂林莱茵生物科技股份有限公司 公司英文名称：Guilin Layn Natural Ingredients Corp. 公司英文名称缩写：Layn 二、公司法定代表人：秦本军 三、联系人及联系方式： 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈兴华 罗华阳 联系地址 桂林市漓江路22号桂林国际会展中心A区三层 桂林市漓江路22号桂林国际会展中心A区三层 联系电话 0773-5878000 0773-5878000 传真 0773-5878026 0773-5878026 电子信箱 best888@126.com luo.huayang@layn.com.cn 四、公司注册地址：桂林市兴安县兴安镇湘江路 公司办公地址：桂林市漓江路22号桂林国际会展中心A区三层 邮政编码：541004 公司互联网网址：www.layn.com.cn 公司电子信箱：002166@layn.com.cn 五、公司选定信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载公司半年度报告的中国证监会指定网站：www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：莱茵生物 股票代码：002166 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000年11月28日 公司首次注册登记地点：桂林市兴安县兴安镇湘江路 公司法人营业执照注册号码：4503251100039 公司变更注册登记日期：2004年12月16日 公司法人营业执照注册号码：（企）4500001001716 公司变更注册登记日期：2007年11月9日 公司法人营业执照注册号码：（企）4503001107041 公司税务登记证号码：桂国税字450325723095584号 公司组织机构代码：72309558-4 公司聘请的会计师事务所名称：广东大华德律会计师事务所 公司聘请的会计师事务所的办公地点：深圳市福田区滨河路5022号联合广场B座11楼 第二章 主要财务数据及指标 一、报告期主要财务数据及指标 单位：(人民币)元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％） 总资产 354,756,272.86 303,573,887.70 16.86% 所有者权益（或股东权益） 250,778,959.05 243,429,318.44 3.02% 每股净资产 3.87 3.76 2.93% 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％） 营业总收入 68,267,960.04 71,131,820.73 -4.03% 营业利润 8,205,651.76 16,343,881.90 -49.79% 利润总额 8,082,188.72 16,821,599.78 -51.95% 净利润 7,442,160.15 15,500,123.30 -51.99% 扣除非经常性损益后的净利润 7,558,078.94 15,060,334.26 -49.81% 基本每股收益 0.11 0.32 -65.63% 稀释每股收益 0.11 0.32 -65.63% 净资产收益率 2.97% 17.67% -14.70% 经营活动产生的现金流量净额 12,866,385.98 13,816,123.85 -6.87% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 0.29 -31.03% 二、扣除非经常性损益涉及的项目和金额 单位：(人民币)元 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助 199,000.00 非流动资产处置损益 410.00 捐赠支出 -317,800.00 其他营业外支出 -5,073.04 所得税和少数股东损益影响额 7,544.25 合计 -115,918.79 三、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益 单位：(人民币)元 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊簿 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.97% 3.01% 0.11 0.11 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.01% 3.06% 0.12 0.12 第三章 股本变动及主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内公司股本未发生变动。 二、公司股东情况 （一）报告期末公司股东总数为11,484户。 （二）公司前10名股东及前10名无限售条件股东持股情况 单位：股 股东总数 11484户 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 秦本军 自然人 29.81% 19,306,752 19,306,752 0 姚新德 自然人 18.63% 12,066,720 12,066,720 0 杨晓涛 自然人 16.40% 10,618,714 10,618,714 0 蒋安明 自然人 7.45% 4,826,688 4,826,688 0 李爱琼 自然人 2.24% 1,448,006 1,448,006 0 张荣奎 自然人 0.44% 283,300 0 - 黄瑞文 自然人 0.26% 168,700 0 - 李臻 自然人 0.21% 133,200 0 - 张楚全 自然人 0.13% 86,100 0 - 罗学玲 自然人 0.12% 77,000 0 - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 张荣奎 283,300 人民币普通股 黄瑞文 168,700 人民币普通股 李臻 133,200 人民币普通股 张楚全 86,100 人民币普通股 罗学玲 77,000 人民币普通股 张克强 66,100 人民币普通股 杨志 61,500 人民币普通股 施渊峰 60,000 人民币普通股 赵彩娟 60,000 人民币普通股 陈冬平 57,100 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第1大股东秦本军先生与第4大股东蒋安明先生为兄弟关系，属于一致行动人，第3大股东杨晓涛先生与第5大股东李爱琼女士为配偶关系，属于一致行动人；除上述关联关系以外，公司前5大股东之间以及与前10名无限售条件股东不存在关联关系或一致行动。无限售条件股东之间关系不详。 (三)公司控股股东及实际控制人发生变更的情况 报告期内公司控股股东及实际控制人与招股说明书中披露一致，未发生变更。 (四) 有限售条件股份情况 有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 报告期末限售股数 限售原因 解除限售日期 秦本军 19,306,752 0 0 19,306,752 发行限售 2010年9月13日 姚新德 12,066,720 12,066,720 0 12,066,720 发行限售 2008年9月13日 杨晓涛 10,618,714 10,618,714 0 10,618,714 发行限售 2008年9月13日 蒋安明 4,826,688 0 0 4,826,688 发行限售 2010年9月13日 李爱琼 1,448,006 1,448,006 0 1,448,006 发行限售 2008年9月13日 合计 48,266,880 24,133,440 0 48,266,880 发行限售 － 注：上述股份解除限售后，公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不超过其持有的本公司股份总数的25%；上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份，离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。 第四章 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份变动情况 （一）报告期内公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份未发生变动。 （二）公司目前尚未实施股票期权和限制性股票激励计划。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘的情况 （一）董事会、监事会换届情况 报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举，经2008年1月16日召开的2008年第1次临时股东大会通过，选举秦本军先生、姚新德先生、孙步祥先生、廖靖军先生为公司第二届董事会董事，选举辛宁女士、陈建飞女士、张革先生为公司独立董事，选举蒋志刚先生、赵守鹏先生为公司第二届监事会监事。并经公司2007年度职工代表大会通过，选举张育更先生为公司第二届监事会职工监事。原董事杨晓涛先生换届后不再担任公司董事职务。 （二）高级管理人员聘任和解聘情况 2008年2月20日，公司第二届董事会第一次会议审议通过，选举秦本军先生为公司第二届董事会董事长，聘任姚新德先生为公司总经理，聘任廖靖军先生、陈兴华先生为公司副总经理，聘任陈兴华先生为公司董事会秘书，聘任周庆伟女士为公司财务总监，聘任孙步祥先生为公司研发总监。原副总经理杨晓涛先生不再担任副总经理职务。 2008年2月20日，公司第二届监事会第一次会议审议通过，选举蒋志刚先生为公司第二届监事会主席。 2008年7月28日，公司第二届董事会第五次会议审议通过，聘任宋云飞先生为公司副总经理。 报告期内，公司管理层保持稳定。 第五章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）公司总体经营情况概述 2008年，公司继续秉承"绿色科技、健康未来"的经营理念，坚持在巩固主要产品市场占有率的基础上，积极拓展国际市场终端客户。同时，公司更加注重国内优秀终端客户的培育, 提升大客户服务品质, 并持续关注新产品开发。为此，公司2008年上半年继续对产品结构和客户结构进行优化，加强产品的质量管理和终端客户关系管理。公司上述发展战略，短期内尚未对公司销售产生积极影响，但我们认为对公司未来长远、健康发展意义重大。 报告期内，公司实现营业收入68,267,960.04元，较2007年度同期下降4.03%；实现营业利润8,205,651.76元，较2007年度同期下降49.79%；实现利润总额8,082,188.72元和净利润7,442,160.15元，分别较2007年度同期下降51.95%和51.99%。2008年上半年，公司的业务发展受到了宏观经济政策方面的影响，在人民币加速升值、食品安全问题和雪灾的多重影响下，公司一季度业绩较去年同期下滑幅度较大，导致公司本报告期业绩同比下滑。但随着二季度人民币升值速度放缓和中国食品安全问题的影响逐步消除，公司第二季度的生产销售情况逐步好转，公司业绩也逐步回升。 （二）主营业务及经营状况 1、主营业务范围： 公司主要从事植物制品、农副土特产品生产销售、自营进出口；保健食品（罗汉果甜甙、莱茵牌伊美胶囊、莱茵牌键能胶囊、莱茵牌清亦康胶囊）、护肤用化妆品的研发、生产、销售及技术转让。 2、经营状况 （1）主营业务分行业、分产品情况 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%） 植物提取物 6,826.80 4,455.88 34.73% -4.03% 3.18% -4.56% 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%） 植物提取产品 6,826.80 4,455.88 34.73% -4.03% 3.18% -4.56% （2）主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 分地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 1,294.80 -47.00% 国外 5,532.00 18.46% 3、公司资产构成同比发生重大变化情况 资产构成 2008年6月30日 2007年12月31日 占总资产的比重增减幅度（百分点） 金 额 占总资产的比重（%） 金 额 占总资产的比重（%） 货币资金 111,463,858.86 31.42% 70,565,397.20 23.24% 8.18% 应收帐款 49,781,459.15 14.03% 40,255,857.09 13.26% 0.77% 预付款项 27,021,531.81 7.62% 13,606,187.56 4.48% 3.14% 存货 43,919,049.82 12.38% 57,438,527.11 18.92% -6.54% 在建工程 1,496,831.23 0.42% 301,427.94 0.10% 0.32% 短期借款 75,000,000.00 21.14% 10,000,000.00 3.29% 17.85% 应交税费 1,047,276.73 0.30% 576,059.83 0.19% 0.11% 其他应付款 1,901,889.58 0.54% 18,483,833.35 6.09% -5.55% 流动负债合计 102,522,237.92 28.90% 58,635,747.45 19.32% 9.58% 注：（1）报告期末货币资金占总资产的比重比期初增长了8.18%，系本期增加流动资金借款所致； （2）报告期末应收帐款占总资产的比重比期初增加0.77%，主要原因是报告期公司相关大客户的订单存在一定帐期所致； （3）报告期末预付账款占总资产的比重比期初增加3.14%，主要系子公司莱茵技术预付的工程款和设备款增加所致； （4）报告期末存货占总资产的比重比期初减少6.54%，系产品销售转出所致； （5）报告期末在建工程占总资产的比重比期初增加0.32%，主要为本期标准化植物提取物加工产业化工程项目建设所致； （6）报告期末短期借款占总资产的比重比期初增加17.85%，系公司新增流动资金借款所致； （7）报告期末应交税费占总资产的比重比期初增加0.11%，主要原因是报告期增值税增幅较大； （8）报告期末其他应付款占总资产的比重比期初减少5.55%，系2008年1月归还上年末借款合计1,700万元所致； （9）报告期末流动负债合计占总资产的比重比期初增加9.58%，系报告期短期借款大幅上升所致。 4、公司财务数据同比发生重大变化情况 财务数据 2008年1-6月 2007年1-6月 同比增减幅度（%） 销售费用（元） 4,889,471.48 3,539,380.04 38.14% 管理费用（元） 7,132,318.27 5,444,782.73 30.99% 财务费用（元） 1,131,650.97 1,334,075.88 -15.17% 汇兑损失（元） -1,751,581.80 -447,759.09 291.19% 注：（1）报告期销售费用同比上年增长38.14%，主要原因是公司2008年度加强国际市场开拓，参加会展等费用大幅增加； （2）报告期管理费用同比上年增长30.99%，主要原因是公司人员工资和差旅费用增加所致； （3）报告期财务费用同比上年下降15.17%，主要原因是期间利用募集资金补充流动资金节约财务费用所致； （4）报告期公司汇兑损失较上年同期增长291.19%，系期间人民币升值较大所致； 5、公司现金流量构成情况及同比发生重大变化情况 项目 2008年1-6月 2007年1-6月 同比增减幅度(%) 一、经营活动产生的现金流量净额 12,866,385.98 13,816,123.85 -6.87% 经营活动现金流入量 61,485,449.04 61,303,560.92 0.30% 经营活动现金流出量 48,619,063.06 47,487,437.07 2.38% 二、投资活动产生的现金流量净额 -15,250,688.27 -27,587,051.61 44.72% 投资活动现金流入量 1,200,900.00 28,960.00 4046.75% 投资活动现金流出量 16,451,588.27 27,616,011.61 -40.43% 三、筹资活动产生的现金流量净额 43,309,103.51 -714,217.96 6163.85% 筹资活动现金流入量 65,000,000.00 30,220,000.00 115.09% 筹资活动现金流出量 21,690,896.49 30,934,217.96 -29.88% 注：（1）报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少6.87%，系公司销售状况转好所致； （2）报告期投资活动产生的现金流量净额同比增加44.72%，主要原因是报告期收到工程投标保证金使得投资活动现金流入量同比增长4046.75%，报告期公司募集资金项目建设尚未进入大额付款期，使得投资活动的现金流出减少40.43%； （3）报告期筹资活动产生的现金流量同比增加6163.85%，主要原因是报告期新增流动资金借款较大所致。 （三）报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 （四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （五）公司控股子公司及参股公司的经营情况 1、桂林莱茵药业有限公司（控股子公司） 桂林莱茵药业有限公司（以下简称"莱茵药业"）成立于2003年3月7日，注册资本600万元，法定代表人为秦本军，住所为桂林市兴安县湘江路18号，本公司持有莱茵药业90%的股权。经营范围为中药、原料药、颗粒剂、片剂、胶囊剂、中药浸膏生产销售，药品GMP证书编号：桂F0092、桂G0151。莱茵药业申请了部分药品生产批准文号，但均为普药。由于普药价格大幅下滑，同时因生产规模较小，在产品市场价格下降的情况下，生产上述药品难以保证盈利，故暂未全面开展经营活动。截止2008年6月30日，莱茵药业总资产303.81万元、净资产265.08万元，2008年1-6月份实现净利润6.25万元。（未经审计） 2、桂林莱茵生物技术股份有限公司（全资子公司） 桂林莱茵生物技术股份有限公司（以下简称"技术公司"）成立于2007年10月23日，注册资本5,000万元，法定代表人秦本军，本公司持有其100%的股权。经营范围：植物提取物的研发、生产及销售，农副土特产品开发、生产及销售，自营进出口。经本公司授权，技术公司主要负责公司两个募集资金项目的建设。 3、桂