2023年吉林敖东药业集团股份有限公司三季报

证券代码：000623 证券简称：吉林敖东 公告编号：2023-074 债券代码：127006 债券简称：敖东转债 吉林敖东药业集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 本报告期 年初至报告 本报告期 上年同期 比上年同 年初至报告期末 上年同期 期末比上年 期增减 同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 770,811,425.42 662,591,494.99 662,591,494.99 16.33% 2,353,825,012.18 1,912,824,062.19 1,912,824,062.19 23.05% 归属于上市公司股东的净利润（元） 211,091,832.95 385,847,393.28 385,847,393.28 -45.29% 1,274,274,099.10 880,489,963.14 880,489,963.14 44.72% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 233,729,049.33 206,343,768.06 206,343,768.06 13.27% 1,171,792,181.96 991,468,643.18 991,468,643.18 18.19% 损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — -284,949,974.74 45,041,314.39 45,041,314.39 -732.64% 基本每股收益（元/股） 0.1873 0.3402 0.3402 -44.94% 1.1307 0.7744 0.7744 46.01% 稀释每股收益（元/股） 0.1873 0.3217 0.3217 -41.78% 1.0592 0.7486 0.7486 41.49% 加权平均净资产收益率 0.79% 1.54% 1.54% -0.75% 4.79% 3.50% 3.50% 1.29% 上年度末 本报告期末比上年度末增减 本报告期末 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 32,167,765,354.95 31,172,579,530.80 31,172,579,530.80 3.19% 归属于上市公司股东的所有者权益 27,038,805,418.21 26,036,584,656.86 26,036,572,752.10 3.85% （元） 2 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》 （财会【2022】31 号)。本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行此解释“关于单项交易产生的资 产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容。 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期 说明 末金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -497,302.68 35,801,301.61 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家 8,326,254.11 49,786,257.36 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 3,448,300.35 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -30,329,818.43 37,155,563.81 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 83,213.02 442,525.84 减：所得税影响额 -9,986.67 22,387,083.74 少数股东权益影响额（税后） 229,549.07 1,764,948.09 合计 -22,637,216.38 102,481,917.14 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：元 项目 2023 年 9 月 30 日 2023 年 1 月 1 日 增减幅度 主要变动原因 应收票据 88,127,522.76 -100.00% 主要系本期子公司应收商业承兑汇票减少所 致。 应收账款 1,073,298,771.94 688,507,719.81 55.89% 主要系本期子公司应收货款同比增加所致。 应收款项融资 449,553,304.98 279,536,352.45 60.82% 主要系本期子公司应收银行承兑汇票增加所 致。 应收利息 11,843,111.56 -100.00% 主要系上年计提的定期银行存款利息本期收 回所致。 应收股利 9,600,000.00 主要系本期应收珠海广发信德敖东医药产业 股权投资中心（有限合伙）分红款所致。 其他流动资产 14,068,936.12 801,967,638.21 -98.25% 主要系本期定期存款到期由其他流动资产项 目转入货币资金项目所致。 其他非流动资产 159,592,439.73 64,819,734.06 146.21% 主要系本期预付工程设备款增加所致。 预收款项 1,745,256.50 29,018,319.37 -93.99% 主要系前期预收的无形资产转让款本期完成 无形资产转让所致。 合同负债 19,262,525.45 82,254,297.15 -76.58% 主要系部分上年预收的货款，本期向客户转 让商品并确认收入所致。 应付职工薪酬 33,135,023.71 108,630,211.83 -69.50% 主要系本期支付上年计提的职工薪酬所致。 一年内到期的非流 主要系本期可转换公司债券将于一年内到 动负债 2,383,532,970.39 18,234,717.47 12971.40% 期，由应付债券项目转入一年内到期的非流 动负债项目所致。 主要系部分上年预收的货款，本期向客户转 其他流动负债 2,394,932.95 10,669,513.42 -77.55% 让商品，相关待转增值税销项税额减少所 致。 主要系本期可转换公司债券将于一年内到 应付债券 2,303,350,485.04 -100.00% 期，由应付债券项目转入一年内到期的非流 动负债项目所致。 其他综合收益 306,039,086.95 193,839,795.45 57.88% 主要系本期广发证券股份有限公司其他综合 收益增加，本公司按权益法调增所致。 项目 本期发生额 上期发生额 增减幅度 主要变动原因 公允价值变动收益 2,749,163.96 -718,805,367.13 100.38% 主要系本期交易性金融资产公允价值变动收 益增加所致。 信用减值损失 -36,671,458.48 -24,891,559.47 47.32% 主要系本期计提应收款项预期信用减值损失 增加所致。 资产减值损失 -424,056.18 100.00% 主要系上年同期计提资产减值损失所致。 资产处置收益 36,375,156.58 3,543,949.55 926.40% 主要系本期子公司吉林敖东集团金海发药业 股份有限公司处置无形资产所致。 主要系本期公司增持广发证券股份有限公司 营业外收入 4,330,165.06 363,474,884.82 -98.81% H 股的投资成本小于投资时投资企业应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差 额所产生的收益同比减少所致。 营业外支出 1,013,193.84 9,997,312.48 -89.87% 主要系上年同期对外捐赠药品所致。 所得税费用 57,374,403.73 -122,036,393.64 147.01% 主要系本期递延所得税费用较上年同期增加 所致。 归属于母公司所有 主要系本期对广发证券股份有限公司的投资 者的净利润 1,274,274,099.10 880,489,963.14 44.72% 收益、交易性金融资产公允价值变动收益以 及主营业务利润同比增加所致。 少数股东损益 -4,248,600.97 6,601,770.48 -164.36% 主要系本期部分非全资子公司亏损所致。 归属母公司所有者 主要系本期广发证券股份有限公司其他综合 的其他综合收益的 112,765,908.41 52,028,915.29 116.74% 收益增加，本公司按权益法调增所致。 税后净额 经营活动产生的现 -284,949,974.74 45,041,314.39 -732.64% 主要系本期销售商品收到的现金同比减少所 金流量净额 致。 投资活动产生的现 1,042,915,681.76 -63,051,322.12 1754.07% 主要系本期收回投资收到的现金同比增加所 金流量净额 致。 筹资活动产生的现 -336,812,012.36 -212,953,682.26 -58.16% 主要系本期子公司偿还银行借款所支付的现 金流量净额 金同比增加所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 68,572 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 前 10 名股东持股情况 持有有限 质押、 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 售条件的 标记或冻结情况 股份数量 股份 数量 状态 敦化市金诚实业有限责任公司 境内非国有法人 28.12% 327,080,749 0 质押 160,000,000 广发证券股份有限公司 境内非国有法人 3.74% 43,446,543 0 吉林敖东药业集团股份有限公司 其