2010年亚宝药业集团股份有限公司三季报

亚宝药业集团股份有限公司 600351 2010 年第三季度报告600351 亚宝药业集团股份有限公司2010 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 §2 公司基本情况...................................................................... 2 §3 重要事项.......................................................................... 3 §4 附录.............................................................................. 5600351 亚宝药业集团股份有限公司2010 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 任武贤 主管会计工作负责人姓名 许振江 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张晓军 公司负责人任武贤、主管会计工作负责人许振江及会计机构负责人（会计主管人员）张晓军声明：保 证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比 上年度期末增 减(%) 总资产(元) 2,404,999,768.30 2,210,403,728.09 8.80 所有者权益（或股东权益）(元) 958,466,078.30 873,284,069.99 9.75 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 1.51 2.76 -45.29 年初至报告期期末 （1－9 月） 比上年同期增 减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 1,037,803.38 -99.61 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） 0.002 -99.81 报告期 （7－9 月） 年初至报告期期末 （1－9 月） 本报告期比上 年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 28,115,648.24 120,464,173.23 10.77 基本每股收益（元/股） 0.04 0.19 11.76 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 /股) 0.04 0.17 0.00 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.19 11.76 加权平均净资产收益率（%） 2.98 13.21 增加0.15 个百 分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 2.66 11.83 减少0.76 个百 分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 非流动资产处置损益 6,433,273.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,375,620.57600351 亚宝药业集团股份有限公司2010 年第三季度报告 3 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 654,986.67 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,033,016.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,720,120.39 所得税影响额 -1,374,004.78 少数股东权益影响额（税后） -217,157.68 合计 12,625,854.42 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 105,896 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数 量 种类 山西亚宝投资有限公司 106,899,000 人民币普通股 106,899,000 山西省经济建设投资公 司 28,860,000 人民币普通股 28,860,000 山西省经贸资产经营有 限责任公司 14,000,000 人民币普通股 14,000,000 山西省科技基金发展总 公司 13,400,000 人民币普通股 13,400,000 中国工商银行－易方达 价值成长混合型证券投 资基金 13,000,000 人民币普通股 13,000,000 中国银行-招商先锋证 券投资基金 8,696,412 人民币普通股 8,696,412 中国工商银行-广发策 略优选混合型证券投资 基金 6,999,882 人民币普通股 6,999,882 大同中药厂 6,220,000 人民币普通股 6,220,000 中国工商银行-广发大 盘成长混合型证券投资 基金 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 中国工商银行-鹏华优 质治理股票型证券投资 基金 3,999,914 人民币普通股 3,999,914 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、报告期末应收账款增加95.26%，主要是由于公司期末未结算货款增加所致。 2、报告期末应收票据增加43.66%，主要是由于公司收到的银行承兑汇票增加所致。 3、报告期末预付款增加39.74%，主要是由于公司预付中药材采购款增加所致。 4、报告期末在建工程增加33.58%，主要是由于公司本期缓控释项目和亚宝药业四川制药有限公 司新厂区建设项目投入增加所致。 5、报告期末工程物资增加977.87%，主要是由于期末工程用材料增加所致。 6、报告期末开发支出增加51.98%，主要是由于本期公司加大了研发投入所致。 7、报告期末短期借款较年初（年初数包含一年内到期的非流动负债）增加23.36%，是由于公司 短期融资增加所致。 8、报告期末应付票据增加39.53%，主要是由于公司本期全额银行承兑汇票增加所致。 9、报告期末应付账款减少34.91%，主要是由于出让山西亚宝新龙药业有限公司股权导致合并范600351 亚宝药业集团股份有限公司2010 年第三季度报告 4 围差异，该差异对该科目的影响较大所致。 10、报告期末应交税费增加76.12%，主要是由于公司期末应交企业所得税和个人所得税增加。 11、报告期末其他流动负债增加57.21%，主要是由于本公司之子公司亚宝药业太原制药有限公司 收到项目拨款增加和本公司之子公司亚宝药业四川制药有限公司专项应付款转入所致。 12、报告期末长期应付款减少38.06%，系全资子公司亚宝药业太原制药有限公司归还土地出让金 所致。 13、报告期末实收资本增加100%、资本公积和未分配利润分别减少59.35%和28.98%，主要是由 于根据2009 年度股东大会决议实施每10 股转5 送5 派1 的利润分配方案所致。 14、报告期内公司营业收入下降18.34%，销售毛利率同比提高10.39 个百分点,主要是由于出让 山西亚宝新龙药业有限公司股权导致合并范围与上期不一致。 15、报告期内营业外收入增加33.86%，主要是由于计入当期损益的政府补助增加和处置非流动资 产收益增加。 16、报告期内营业外支出增加94.79%，主要是由于本期对青海玉树地震灾区捐赠增加所致。 17、报告期内经营活动产生的现金流量净额减少99.61%，主要是由于报告期内本公司之子公司北 京亚宝世纪置业有限公司预收房款减少和预付款项增加所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 2008 年9 月9 日，公司控股股东芮城欣钰盛科技有限公司对其持有的公司无限售条件流通股作出 如下承诺： 欣钰盛公司所持有的已解禁获流通权的共计13,312,500 股亚宝药业股票从2008 年9 月10 日起 两年内不通过二级市场转让，若违反上述承诺转让所得款项归亚宝药业公司所有。 报告期，山西亚宝投资有限公司严格履行了承诺。 2010 年3 月10 日，公司控股股东名称由"芮城欣钰盛科技有限公司"变更为"山西亚宝投资有限公 司"。相关公告信息刊登在2010 年3 月12 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网 站上。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 《公司章程》第一百五十五条规定公司利润分配政策为:公司分配利润可以采取派发现金或股票的 形式进行。公司每三年以现金方式累计分配的利润不少于三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 报告期内，公司根据2009 年度股东大会决议，以2009 年12 月31 日总股本31647.6 万股为基数, 向全体股东每10 股派发现金股利1 元（含税）。所有社会公众股股东的现金红利已于2010 年6 月3 日全部发放。 亚宝药业集团股份有限公司 法定代表人:任武贤 2010 年10 月25 日600351 亚宝药业集团股份有限公司2010 年第三季度报告 5 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 亚宝药业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 468,769,332.17 609,538,680.26 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 92,049,808.73 64,075,254.44 应收账款 149,093,132.51 76,355,499.14 预付款项 78,333,819.03 56,055,935.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 50,589,954.97 48,986,503.77 买入返售金融资产 存货 422,921,072.90 339,918,212.79 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,261,757,120.31 1,194,930,085.51 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 18,600,000.00 18,600,000.00 投资性房地产 固定资产 550,677,323.23 501,964,597.25 在建工程 391,865,508.29 293,351,879.05 工程物资 1,713,047.36 158,928.51 固定资产清理 523,363.70 生产性生物资产 油气资产 无形资产 130,185,656.84 167,127,154.31 开发支出 44,181,069.34 29,071,095.39 商誉 长期待摊费用 354,925.08 296,877.00 递延所得税资产 5,141,754.15 4,903,111.07 其他非流动资产 非流动资产合计 1,143,242,647.99 1,015,473,642.58 资产总计 2,404,999,768.30 2,210,403,728.09 流动负债： 短期借款 396,000,000.00 276,000,000.00600351 亚宝药业集团股份有限公司2010 年第三季度报告 6 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 83,026,500.00 59,505,479.00 应付账款 74,511,558.21 114,472,497.35 预收款项 315,424,949.63 268,407,460.34 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 33,728,002.20 38,656,293.00 应交税费 61,768,678.24 35,071,819.82 应付利息 应付股利 其他应付款 45,509,679.63 64,942,836.13 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 其他流动负债 56,894,618.75 36,190,529.71 流动负债合计 1,066,863,986.66 938,246,915.35 非流动负债： 长期借款 300,900,000.00 300,900,000.00 应付债券 长期应付款 18,715,936.00 30,215,936.00 专项应付款 35,496,986.40 41,489,609.40 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 355,112,922.40 372,605,545.40 负债合计 1,421,976,909.06 1,310,852,460.75 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 632,952,000.00 316,476,000.00 资本公积 110,864,494.31 272,737,059.23 减：库存股 专项储备 盈余公积 44,549,522.34 44,549,522.34 一般风险准备 未分配利润 170,100,061.65 239,521,488.42 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 958,466,078.30 873,284,069.99 少数股东权益 24,556,780.94 26,267,197.35 所有者权益合计 983,022,859.24 899,551,267.34 负债和所有者权益总计 2,404,999,768.30 2,210,403,728.09 公司法定代表人: 任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军600351 亚宝药业集团股份有限公司2010 年第三季度报告 7 母公司资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 亚宝药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 274,036,459.95 265,458,082.91 交易性金融资产 应收票据 87,035,322.31 18,358,142.35 应收账款 90,208,006.43 5,104,072.78 预付款项 35,840,788.98 25,267,586.12 应收利息 应收股利 其他应收款 371,064,281.72 438,029,630.68 存货 82,749,726.30 81,127,576.30 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 940,934,585.69 833,345,091.14 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 280,082,534.00 216,799,700.00 投资性房地产 固定资产 334,129,142.03 338,824,036.92 在建工程 197,316,321.17 147,105,213.65 工程物资 1,694,828.19 19,334.51 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 42,884,595.26 44,958,798.32 开发支出 22,617,120.70 16,766,468.16 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,210,772.17 3,411,501.84 其他非流动资产 20,000,000.00 20,000,000.00 非流动资产合计 901,935,313.52 787,885,053.40 资产总计 1,842,869,899.21 1,621,230,144.54 流动负债： 短期借款 396,000,000.00 276,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 33,000,000.00 应付账款 45,177,142.60 44,556,667.16 预收款项 1,184,840.34 936,718.45 应付职工薪酬 21,010,238.59 23,873,466.28 应交税费 56,113,648.46 29,017,407.26 应付利息 应付股利 其他应付款 3,762,336.96 2,705,935.84600351 亚宝药业集团股份有限公司2010 年第三季度报告 8 一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 其他流动负债 32,499,643.17 31,280,863.21 流动负债合计 588,747,850.12 453,371,058.20 非流动负债： 长期借款 300,900,000.00 300,900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 300,900,000.00 300,900,000.00 负债合计 889,647,850.12 754,271,058.20 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 632,952,000.00 316,476,000.00 资本公积 137,176,506.57 295,414,506.57 减：库存股 专项储备 盈余公积 44,549,522.34 44,549,522.34 一般风险准备 未分配利润 138,544,020.18 210,519,057.43 所有者权益（或股东权益）合计 953,222,049.09 866,959,086.34 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,842,869,899.21 1,621,230,144.54 公司法定代表人: 任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军600351 亚宝药业集团股份有限公司2010 年第三季度报告 9 4.2 合并利润表 编制单位: 亚宝药业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7－9 月） 上期金额 （7－9 月） 年初至报告期 期末金额（1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额（1-9 月） 一、营业总收入 237,624,462.40 381,249,721.71 889,578,587.06 1,089,322,882.17 其中：营业收入 237,624,462.40 381,249,721.71 889,578,587.06 1,089,322,882.17 利息收入 已赚保费 手续费及佣 金收入 二、营业总成本 206,700,158.13 336,758,576.46 761,296,974.72 964,130,275.79