2017年湖南尔康制药股份有限公司年报

湖南尔康制药股份有限公司 2017年年度报告 2018年04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人帅放文、主管会计工作负责人高振亚及会计机构负责人(会计主管人员)张曲曲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、国家政策宏观调控风险 随着医药卫生体制改革的不断推进，基本药物制度、两票制的贯彻实施，仿制药质量与疗效一致性评价以及原料药、药用辅料及药包材与药品制剂共同审评审批管理办法等各项医药政策措施的出台，给药品生产经营带来一定的影响，同时也可能带来行业竞争的新局面。公司虽然对药用辅料行业政策把握程度相对较高，但仍存在对医药行业其他细分领域政策理解不够透彻而带来的风险。另外，因目前国家监管机构改革，行业政策能否按预期出台、后续配套措施落地实施时间存在不确定性。公司管理层将时刻关注政策变化，根据政策需要，不断完善内部制度、规范内部管理，积极采取有效措施应对政策变化可能带来的风险，最大限度地确保公司处于安全的行业环境。 2、募集资金投资项目风险 公司非公开发行募集资金投资项目是对公司新型业务--淀粉及淀粉囊系列产品的产业链布局。虽然公司对该投资项目进行了技术和经济可行性论证，并聘请了专业机构出具了可行性研究报告，认为此次募集资金投资项目的实施有利于提升公司产品技术优势和市场竞争力，提高公司产品市场占有率，增强公司的盈利能力。但在项目建设过程中，仍面临着宏观经济变化、下游行业需求变化、市场推广不及预期、无法如期完成产值等风险因素，存在募集资金投资项目盈利无法达预期的风险。公司将加大生产、销售各方面的管理力度，持续跟踪、深入了解市场发展现状和未来发展趋势，严格把控产品质量，制定科学合理的销售策略，加大市场推广力度，有效规避风险。 3、产品市场推广的风险 公司淀粉及淀粉囊系列产品推广过程，存在能否在较短时间内替代传统产品、推广进程能否达到预期的风险，以及淀粉及淀粉囊系列产品质量是否能满足客户定制化需求的风险。公司将密切关注淀粉及淀粉囊系列产品市场推广进度，持续跟踪相关市场的发展现状和未来趋势，严格把控产品质量、提升定制化服务能力，制定科学合理的销售策略，努力将风险降到最低。 4、进军国际市场的风险 近年来，公司积极开拓海外市场业务，国际化将是公司发展的战略重点。 在此进程中，由于各国政治、经济、文化的差异，公司势必面临海外市场法律、法规、政策理解的不透彻、不准确，汇率变动，人才短缺等一系列风险。对此，公司将密切关注国际市场的政治经济形势变化，同时加大人才引进力度，创新人才选育用留机制，增强对相关政策、法律法规和市场的把握能力。 5、因涉嫌信息披露违法违规存在被实施暂停上市的风险 2017年8月8日，公司收到中国证监会下发的《调查通知书》（编号：湘稽 调查字0607 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券 法》的有关规定，证监会决定对公司进行立案稽查。2018年4月18日，公司收 到中国证监会湖南监管局下发的《行政处罚事先告知书》，公司将根据该事项进展情况继续及时履行信息披露义务。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2,062,604,870股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），送红股0股（含税），以资本 公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义......2 第二节公司简介和主要财务指标......8 第三节公司业务概要......12 第四节经营情况讨论与分析......46 第五节重要事项......63 第六节股份变动及股东情况......73 第七节优先股相关情况......80 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况......81 第九节公司治理......87 第十节公司债券相关情况......92 第十一节财务报告......93 第十二节备查文件目录......203 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、尔康制药 指 湖南尔康制药股份有限公司 尔康湘药 指 湖南尔康湘药制药有限公司（现已被公司吸收合并） 湘易康 指 湖南湘易康制药有限公司 湘利来 指 湖南湘利来化工有限公司 南宁桂之隆 指 南宁市桂之隆药用辅料有限公司 药用辅料工程技术研究中心 指 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司 香港尔康 指 湖南尔康（香港）有限公司 柬埔寨尔康 指 湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司 粤尔康 指 广东粤尔康制药有限公司 凯博思 指 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 同泰胶囊 指 湖南同泰胶囊有限公司 正阳胶囊 指 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 洞庭公司 指 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 尔康明胶 指 湖南尔康明胶有限公司 旺康生化 指 旺康生化有限公司 尔康生物淀粉 指 尔康生物淀粉有限公司，公司全资孙公司 苏易康 指 益阳大通湖苏易康制药有限公司 尔康医药经营 指 湖南尔康医药经营有限公司 凯纳网络 指 长沙市凯纳网络技术有限公司 普通淀粉 指 公司生产的普通木薯淀粉产品 改性淀粉 指 公司生产的木薯改性淀粉产品 硬胶囊、空心胶囊 指 呈圆筒形、由上下配套的两节紧密套合而成的胶囊壳的统称，内容物 多为粉末状或颗粒状固体。 软胶囊 指 呈圆形或椭圆形、多为透明的封闭软质胶囊壳的统称，内容物多为液 体或者半固体。 软胶囊用改性淀粉 指 用于生产淀粉软胶囊的原材料，由公司生产。 空心胶囊用改性淀粉 指 用于生产羟丙基淀粉空心胶囊的原材料，由公司生产。 非胶囊用改性淀粉 指 用于高端的软糖、果酱、面包等食品领域以及固体制剂领域的改性淀 粉，由公司生产。 淀粉囊 指 使用公司自产的改性淀粉制作的淀粉植物空心胶囊（淀粉植物胶囊）， 包括淀粉空囊和羟丙基淀粉空心胶囊。 淀粉空囊 指 公司生产的专门用于食品领域的淀粉囊。 羟丙基淀粉空心胶囊 指 公司生产的用于膳食补充剂（保健品）和药品领域的淀粉囊。 使用公司生产的羟丙基淀粉空心胶囊作为胶囊壳的制剂产品的统称， 淀粉胶囊制剂 指 目前尔康湘药生产的淀粉胶囊制剂产品包括阿莫西林胶囊制剂和盐 酸雷尼替丁胶囊制剂等。 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《公司章程》 指 《湖南尔康制药股份有限公司章程》 报告期 指 2017年1月1日至2017年12月31日 上年同期 指 2016年1月1日至2016年12月31日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 尔康制药 股票代码 300267 公司的中文名称 湖南尔康制药股份有限公司 公司的中文简称 尔康制药 公司的外文名称（如有） HUNANER-KANGPHARMACEUTICALCO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有）ER-KANG 公司的法定代表人 帅放文 注册地址 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 注册地址的邮政编码 410331 办公地址 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 办公地址的邮政编码 410331 公司国际互联网网址 www.hnerkang.com 电子信箱 300267@hnerkang.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗琅 范艺 联系地址 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 电话 0731-83282597 0731-83282597 传真 0731-83282705 0731-83282705 电子信箱 luolang@hnerkang.com fanyi@hnerkang.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定网站 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 签字会计师姓名 贺梦然、孙剑 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 西部证券股份有限公司 西安市东新街232号陕西信托李锋、张亮 2015年12月21日-2017年12 大厦16-17层 月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 追溯调整或重述原因 会计差错更正;其他原因 2016年 本年比上年增 2015年 2017年 减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 2,827,885,190. 2,960,896,815. 2,705,821,623. 1,755,998,915. 1,737,940,035. 81 03 19 4.51% 76 76 归属于上市公司股东的净利 1,026,434,494. 润（元） 522,456,311.96 795,351,359.14 -34.31%604,578,672.02588,718,936.98 30 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元）463,563,487.33980,970,173.08749,887,037.92 -38.18%592,629,642.26576,769,907.22 经营活动产生的现金流量净 额（元） 687,211,143.82486,495,536.30486,495,536.30 41.26%518,955,781.70518,955,781.70 基本每股收益（元/股） 0.2533 0.5 0.3864 -34.45% 0.29 0.29 稀释每股收益（元/股） 0.2533 0.5 0.3851 -34.22% 0.29 0.29 加权平均净资产收益率 10.14% 22.00% 17.54% -7.40% 29.02% 29.02% 2016年末 本年末比上年 2015年末 2017年末 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 5,720,067,519. 5,653,240,595. 5,417,386,549. 4,801,355,378. 4,785,495,643. 5.59% 74 76 34 30 26 归属于上市公司股东的净资 5,366,689,675. 5,182,607,008. 4,934,675,887. 4,183,662,660. 4,167,802,925. 产（元） 8.75% 21 43 26 89 85 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1.2015年度，公司本部通过第三方供应商，间接向子公司湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司的客户采购生产空心胶囊 用的改性淀粉，涉及的营业收入金额为1,805.89万元，成本金额为219.92万元，调减利润1,585.97万元。 2.2016年度，公司从子公司内部采购备货未实现销售部分在合并报表时未进行合并抵消会计处理，应调减营业收入 22,931.58万元，调减营业成本2,033.47万元，调减利润20,898.11万元。 3.2016年度，公司负责国际销售部门未及时将销售退回及其后续处理的期后事项告知公司总部，导致财务部未按企业 会计准则中对于销售退货的原则进行处理，2016年度财务报表应调减营业收入2,575.93万元，调减应收账款原值1,223.69 万元，调减应收账款坏账准备122.37万元，调减利润2,210.20万元，调增其他应付款1,207.71万元。 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 775,167,275.99 820,031,703.71 674,044,177.99 558,642,033.12 归属于上市公司股东的净利润 219,138,261.28 203,535,664.01 132,150,974.78 -32,368,588.11 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 194,451,294.60 197,564,273.79 127,902,512.30 -56,354,593.36 经营活动产生的现金流量净额 51,663,536.78 388,792,695.63 256,856,341.15 -10,101,429.74 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 2017年金额 2016年金额 2015年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 462,293.12 264,956.83 -40,848.76 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 57,002,228.16 35,027,114.81 10,923,644.85 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 13,645,336.50 15,679,365.20 1,235,058.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -534,551.09 2,105,655.67 1,990,565.55 减：所得税影